A. 对农村信用社如何应对面临的机遇与挑战的思考
随着我国经济的飞速发展和金融改革步伐的加快，当前农村商业银行组建的步伐正在悄然临近，农村信用社面临诸多的机遇和挑战。自身的不断发展壮大和国家向农业倾斜政策的增多，以及很多优惠政策的实施，就像给我们的农村信用社打了一支强心针，农村信用社的飞速发展出现了日新月异的变化，积极组建商业银行的势在必行。
但当前邮储银行的建立和发展壮大，国有商业银行的触角不断向农村阵地的延伸，村镇银行、小额贷款公司和农村基金互助组织等新兴农村金融机构的异军突起，给我们农村信用社赖以生存的农村金融市场带来了严峻的考验、挑战和更大的冲击。农村信用社如何正确发挥好农村金融的主力军作用？如何抓住机遇、应对各种挑战？如何把业务做大做强、如何迅速改制、顺利的组建农村商业银行？具备更大更好的抗击风险能力？------是摆在我们这一代农信人面前值得深思的问题。
一、当前农村信用社存在的问题
1、不良贷款居高不下。就我们兴隆联社而言，2011年末不良贷款高达4亿多元，严重的制约了了我们兴隆农信社的发展和壮大，具体表现为：前几年受六道河信用社多人争权乱放贷款的现象，导致多人受到经济处罚和纪律处分处理，严重者被开除；2008年孤山子信用社又出现了李玉军挪用资金案，挪用信用社资金、盗用储户存款数额巨大；多人违规发放顶冒名贷款及假名贷款金额近两亿元，又造成直接经济损失高达一个多亿元，直至多人受处分甚至被开除的严重后果；黄酒馆社和北水泉社的资金诈骗案等等都给兴隆联社造成了巨大的损失，个别信用社主任及员工无视制度的存在违规发放顶、冒名贷款，直接导致不良贷款占比居高不下，致使向农村商业银行的改制工作严重受阻，效益始终排在承德市末位。
2、管理者有章不循、令不行、禁不止。农村信用社分布在全县的各个角落，多数地处偏僻山区交通不很便利，离离县城较远。有的主任感觉自己是天高皇帝远，对上级的指示精神、规章制度没有严格的遵循，令不行，禁不止，而是上有政策，下有对策，置国家法纪、规章制度于不顾，仍然我行我素，听之任之。据我走访得知现在有的信用社主任利用职务之便经常现金白条顶库几万元甚至几十万元挪作他用或为自己做生意，长达几天甚至十几天不来单位上班，单位职工都不知道主任去向，整日与狐朋狗友吃喝玩乐或游山玩水，致使单位工作涣散，职工丧失工作积极性；贷款业务有章不循，违规操作现象比比皆是，不给好处不办事，给了好处乱放贷款，有可能导致2008年我县孤山子信用社资金挪用案件的再次发生。农村信用社是县级联社的一个派住当地乡镇机构，资金的运用，人员的管理，如何调动职工的积极性和创造性，当地服务状况，服务水平的好坏直接影响农信事业的发展。最基本的是在管理好一个单位的同时如何管好自己也是个很值得令人深思的问题。
3、人员老化、结构不合理。现在面临人员危机，老龄化严重，很多信用社都是五十岁以上的老、弱、病、残人员坚守在第一线，戴着花镜办理业务，尽管这两年招收了一些大学生，但好多都没有让他们人尽其才，物尽其用，使当前很多的人才放置于业务后端，还有的大学生一直在业务量很小的信用社，即学不到真正的业务，又终日昏昏然，造成了人才浪费。
4、员工法律意识淡薄、以身试法。对所辖员工法律知识培训少，信用社主任对员工组织学习少的可怜，很多员工不注重法律知识和业务知识的学习，底子薄、业务素质差、思想认识和法律意识淡薄、奉献精神不强、工作热情不高，不思进取，得过且过，做一天和尚撞一天钟，没有扎根农村为信合事业奋斗终身的决心。在红眼病和盲目攀比风愈演愈烈的情况下有的职工敢于铤而走险，走上了犯罪的道路，既丢掉了饭碗，又限制了人身自由，以致造成终生的遗憾，也留下永世的骂名。
二、 改进的办法和应对的措施
1、应加强对农村信用社主任的自身修养、法律知识和业务知识的学习、培训。农村信用社的主任就像清朝所谓的封疆大吏，其掌管着一个乡镇或者多半个乡镇的经济动脉，掌管着数千万，甚至上亿元的资金，资金走向直接影响到农村信用社的未来，所以，一个企业的经营好坏与带头人有直接的关系，古语说的好兵怂怂一个，将怂怂一窝，县级联社选好一个信用社主任也是一个关键所在，当然了这与上级管理机构的用人机制和领导的选用方法有关，笔者不敢妄加评论。但笔者认为，掌管着少则几千万，多则上亿的资产，必须选拔那些政治过硬、责任心强，既懂业务又通管理的有管理能力的优秀人才选配到领导岗位上来，这样我们的农信事业才会蓬勃发展、蒸蒸日上的。
2、上级要对下级信用社主任、信用社主任对所辖员工都要有一个严格的约束，不断加强政治思想学习和修养，树立正确的人生观、价值观、法制观，要具有时不我待的使命感和主人翁责任感，达到令行禁止，严禁违规操作，不断树立社兴我荣、社衰我耻的荣辱观念；
3、不断加强对员工的业务理论、法律知识、业务技能的培训，所有的基层主任要高度负责，看好自己的门，管好自己的人，并合理安排人员，进行岗位交流，继续发扬老职工业务知识传、帮、带的优良传统，要做好重要岗位人员轮换后的业务技能、技巧和好的方法流传下来，即使分工不同，但必须要有协作，体现农信整体意识和团体精神，树立人人为我，我为人人的思想意识，不能安于现状，要敢于拼搏、敢于奉献，努力改造自己的人生观、价值观、理想观、法制观。
4、古语说的好，是不是千里马拉出来溜溜就知道了，所以要合理安排人员，应尽量将所招大学生分配到最基层信用社，让其得以锻炼和才能的最大发挥，做到男女搭配，新老搭配；另外，省联社应将老职工置换工作在进行下去，每两年或者三年置换一次，不但解决了老职工退休后子女上班的后顾之忧，更换了血液，又增加了信用社的新生力量，让老有所为，老有所养成为现实。
就笔者所管辖的信用社三年来不良贷款下降率近一倍，由原来的160万元2011年末下降到79万元，各项存款由三年前的4900万元到去年末的7812万元，现在已达到9000万元，预计今年末达到一个亿，三年翻一番。2011年末我所在的信用社在全县信用社中各项成绩排名第一，面对这些成绩的取得我不敢居功自傲，这些都是全体员工的努力的结果，但更离不开我的直接领导和管理，职工精神饱满，团结协作，真正体现了团队精神，我敢说我所吸收来的存款都是真实的，无一虚假，都是农民客户的闲散资金，三年来我带领大家认真执行上级联社的信贷政策不发放一笔违规或者超权限跨范围贷款；无任何违规经营现象。因为从事了八年信用社会计工作和参加信用社26年的工作经验积累使我深知合法经营和懂得如何经营农村信用社的重要性。
三、 抓住机遇、拓宽业务领域，加强硬件设施
1、加速电子银行业务的开展，充分发挥柜台优势，做好电子汇兑业务，认真做好村村通工程，努力做到农村客户足不出村就能办理简单的存取款业务。在当前经济过热的环境下，根据当地的实际情况合理安排人力物力，相继安装ATM机，在邻近乡镇或者现金流较大的各村商铺安装pos机和epos机，使自动存取款机和pos机达到合理的布放。抢占农村市场，随着村镇银行触角的不断延伸，可能会使我们现有的优势和领地被别人占有，所以我们要积极行动起来，做到快速发展、优势发展。
2、不断拓宽业务领域并适时拓展新业务领域，积极开展中间业务、代理业务和票据贴现业务，比如代收保险费、电费，代发企业工资、代发企业养老金、代发农村养老金等等。
3、抓住国家当前稳中有升的经济形势和组建农村商业银行的大好时机，顺应金融改革的势头，新建网点和翻建网点，创造和改造自身的硬件工程，并给农村客户提供一个宽敞、明亮、简洁、舒适的服务场所以及一流的服务。（作者 司志堂）
B. 农村信用社清收不良贷款的难点总结
随着社会经济的发展，农村信用社以往的不良贷款的清收势在必行，然而这过程中必定会存在很多的阻碍，为了能确保清收的顺利进行，根据我国法制建设的现状，特意对农村信用卡清收不良贷款的难点进行了粗浅的总结以捋清思路。
1、收小额贷款难
总额大、单笔金额小、户数多、分布广是农户不良贷款沉淀下来的几大特点，然而农村经济落后，城镇经济发达，农民对土地的依赖性大大减小，外出务工、经商人员逐年增多，不少农户举家外迁，下落不明。
农村信用社人员少、时间紧、工作量大。不少信用社地处偏僻的山地丘陵地带，交通落后，存贷规模小、效率低，配备人员少，装备落后。加之通讯不畅、信息闭塞，小额农户不良贷款清收工作量大，难度高，清收工作困难重重。
2、处置抵贷资产难
贷款信用社通过协议或者人民法院裁定以资抵贷，高价取得抵贷资产后，不仅变现难，而且成本高，尤其是抵贷资产为房产的，变现成本更高。贷款信用社自行处理抵贷房地产，可省评估费和拍卖费。虽评估费、拍卖费可减，但交易税费难逃，需要交纳两次交易税费。
第一次是从债务人过户到贷款信用社，第二次是从贷款信用社过户到买受人。
3、法收贷难
贷款人采取各种措施，仍不能收回不良贷款本息时，在万般无奈之下，不得不采取最后一个手段：依法起诉。由于社会诚信不足，执法环境不畅，依法收贷呈现出成本高、效率低、执行难和举证难的特点。
1)成本高：依法收贷从起诉到执行需要缴纳诉讼费、保全费、执行费、评估费、拍卖费等。
2)效率低：根据民事诉讼法的规定，依法收贷从提起诉讼到申请执行，应经立案、送达、交换证据、开庭审理、判决、上诉、申请执行等程序，少则半年，多则两三年，更有甚者遥遥无期。
3)执行难：依法收贷进入执行程序后，一方面债务人千方百计转移资产，逃避债务；另一方面想方设法打通执行关节，调动各种关系向执行人员施加压力。
4)举证难：一方面债务人转移、隐匿资产，有能力履行而拒不履行；另一方面贷款信用社无法搜集、提供有关债务人财产线索的证据，人民法院无法执行。
4、债务人转移资产花样摆出
部分债务人通过各种手段取得贷款后，想尽一切办法转移资产，逃避债务。
债务人一般通过以下方式转移财产，逃避债务：
1)通过不正当交易和虚假交易将公司资产转移到关联公司和股东个人名下，造成公司经营困难、资不抵债，通过倒闭或破产，最终达到逃避债务的目的；
2)通过低价变卖财产，将资产转移到与债务人串通好的其他单位和个人手中；
3)对大量到期债权不及时主张权利，导致债务人到期债权超过诉讼时效；
4)债务人贿赂与贷款信用社工作人员，内外串通。
C. 写给信用社合理化建议
农村信用社发展到今天已有近60年历史，当前已在“三农”领域发挥着不可替代的作用，但就目前情况来看，尽管农村信用社经过了一系列的改革，我国的农村信用社发展仍然存在一些不成熟的地方，如何应对这些问题，将成为农村信用社以后发展过程中的重要任务。
一、我国农村信用社发展存在的问题
(一)产权关系不明确
农村信用社的社员主要是农民，但是受文化水平所限，农民对农村信用社的知识了解不够，而且他们很少关注金融方面的大动向，他们唯一关注的就是自己近期将会取得多少利润，而且大部分的农民甚至不知道自己在农村信用社拥有权利，社员的产权无法明确。农民对社员大会参与的积极性不高。同时，由于缺乏社员的监督，法人的经营不规范，而且下级的农村信用社受到上级农村信用社的管辖，一定程度上消弱了其自主经营管理权。
(二)历史包袱沉重
我国的农村信用社发展到今天，仍存在着沉重的历史包袱，这是一个不可否认的事实，形成的主要原因表现在国家的政策方面、制度方面以及自身管理方面：
1、从国家政策方面来说，国家对农村信用社采取的优惠政策往往不到位，农村信用社的支出完全是由自己承担，几度出现严重的亏损，并且农村信用社以前一直处于被动的状态，被动的执行中央银行的决策，缺乏独立自主权。
2、从国家制度方面来说，农村信用社从农业银行体制中划分出来以后，伴随着原城信社的归并，农村信用社被迫接受了一些找不到借户的企业贷款，这就造成了一部分资金无法要回来，积存了大量的不良贷款。
3、从农村信用社自身方面来说，农村信用社经营品牌先天不足。农村信用社因所有制关系、管理体制、名称招牌及部分中小金融机构支付风险等因素影响，信誉下降，业务发展减缓，并容易受其他中小金融机构、农村基金会清理整顿和挤提事件的影响而引发支付风险。
(三)管理制度存在缺陷
从自身方面来说，在农村信用社的社员中，农民占了很大的比例，而农民对金融知识不是特别了解，因此他们对社员大会不是很关注，即使关注了也不能提出合理的建议，同时，内部的监管十分混乱，按照规定农村信用的董事和主任是要分开的，但是事实上，很多的农村信用社的主任和董事并没有分开，而是一人兼两职，这样很容易形成管理上的独裁，形不成强有力的制约和监督，因而造成农村信用社管理制度的混乱。另外，农村信用社的监事会应该是对农村信用社进行监督管理的，但是农村信用社的监督管理不是很到位，监事会的负责人一般也是由董事长任职，大部分的农村信用社监事会并没有发挥好其职能，加上他们对农村信用社的日常经营状况缺乏了解，监事会很少召开，农村信用社管理上不是很完善。
(四)面临着贷款风险
我国是农业大国，农村的发展关系到整个国家的发展，农民发展农业和经济都需要资金的支持，就目前来看，当农民遇到资金困难问题时一般仍是通过农村信用社解决的，农民的经济实力有限，农村信用社一般提供小额贷款，由于贷款方大部分是农民和经营状况不是很好的小企业，贷款的成本相对较高。
另外，农村信用社还存在“借新还旧”的贷款方式，这种贷款方式在不良贷款中占的比重最高，而且不易被人察觉，因此存在很大的风险性，造成这种风险的主要原因:一种情况是借款客户不符合条件，没有充足的资金用来偿还贷款本息;另一种情况是贷款客户缺乏自愿还款的意识，贷款到期时不还款，农村信用社在不得已的情况下，采取以新的贷款来换取旧的贷款方式。
二、促进我国农村信用社发展的合理化建议
(一)建立现代化的产权制度
当前对我国农村信用合作社的产权制度有很多的争议，有的认为是合作制，有的认为是股份制，不同的人有不同的看法。要建立一种现代化的产权制度，实行存在明显级别的法人制度，每一级的法人都是一个独立的整体，自己赚取收益，承担风险，将会使农村信用社的产权制度更加明确。
(二)产权制度要因地制宜，防止一刀切
我国是一个农业大国，农村的人口很多，地区的经济差异很明显，经济因素会影响到产权制度的建立，我们要根据实际情况建立不同的产权制度，我国的东部和西部经济发展水平很不一样，所以要采用不同的发展模式，根据当地实际状况，只要是有利于农业，农村，农民发展的模式我们都要采用。在经济发达的地区，我们可以借鉴商业银行的发展模式，不论是在内部结构还是管理的制度方面都要规范，对股权重新分配，重新组织入股，这样资产可以得到充分的利用，效率也会提高;在经济欠发达地区，可以在原有的合作制度上进行规范操作，发扬其优点，弥补其不足，同时也需要政府在人力、物力、财力方面的大力支持，帮助农村信用社提升自身的实力。
(三)建立和完善农村信用社的管理制度
1、改善治理结构
德国的合作金融之所以成功，是因为他们在坚持合作的原则上，建立了一整套适合自身市场发展的管理体系，他们很好的处理了股东大会，董事会，监事会之间的相互协调和相互制约的关系，他们之间既有协作又有制约，而且还制订了一些政策法规，帮助农村信用社进行管理，使农村信用社的管理和经营有章可循，真正的为农村的发展提供了金融的支持。而我国的治理结构仅仅停留在形式上，各个部门的工作人员并没有充分发挥各自职责，建议我国农村信用社要借鉴德国的经验，做到治理结构的完善，进行民主的管理，做到责任到人，同时我们也要制定一些相应的章程，使农村信用社的管理更加的规范，改变我国农村信用社的管理理念，改变经营的方法，完善内部的控制，实现更加有效的管理。
2、提高社员的科学文化素质
农村信用社主要是靠吸引农民的资金来维持经营的，所以农民是社员的重要组成部分，农村信用社会召开社员大会，但是作为社员的农民，对金融知识和农村信用社的经营状况并不了解，没有参加社员大会的积极性，就算是参加了也提不出合理化的建议，这就使得社员大会相当于一纸空文，没有实际的意义，所以我们要对农民进行金融知识的普及，以及对农村信用社的宣传，使农民更加关注农村信用社的发展，同时鼓励社员在社员代表大会上发言，为农村信用社的发展提出宝贵的意见和建议，这样使得农村信用社的经营管理更加有针对性，提高管理的效率。
3.建立完善的农村信用社风险管理体系
(1)建立信用保险制度
农村信用社的资金主要来自于农民，数量少、质量低，很容易出现金融风险，这也使得人们对农村信用社的信用降低，为了提高人们对农村信用社的信心，这就需要向国外学习建立一种信用保障制度，对那些长期亏损的农村信用社进行管理，必要的时候进行破产清算，但是要对农民的存款进行保护，使农民的存款不受侵犯，减少存户的损失，优化农村信用社的市场环境。同时使农民了解这一制度的重要性，提升农民对金融风险的认识。由于农村信用社很容易出现资金的短缺，这就需要国家进行参与，保证农村信用社的资金供给，以国家作为坚强的后盾，使农村信用社的资金周转更加的灵活和方便，只有建立以国家参与的农村信用保险制度，才能真正的做到保证农村信用社资金的安全。
(2)实施分层监管
农村信用社的监管目标和其他银行的监管目标一样，但是监管的方式有所不同，其他的银行是通过国家金融监管部门监管，而农村信用社有其特殊性，如果我们要发展新型的农村合作金融组织，那么农村信用社的监管资源是不充分的，因此我们要进行分层监管，由上级的机构监管那些大额的资金贷款，保证大额贷款的安全，对于那些数额较小的贷款，则委派给下级的监管机构监督其使用，这样分层监管，可以大大的提高监管的效率，防范农村信用社的金融风险。
通过对当前农村信用社存在问题和解决方案的研究，我们了解到我国的农村信用社是我国农村金融体系的重要组成部分。农村的发展资金大部分来源于农村信用社，因此农村信用社的改革对我国农业的发展十分重要，虽然我国农村信用社的改革取得了一定成果，但是仍然存在很多的不足之处，如历史包袱沉重，管理制度不完善，政府的支持力度不够等问题，这样看来农村信用社的改革任务仍然十分艰巨。因此，需要我们积极地借鉴发达国家的成功经验，并经过自身的努力，使农村信用社更好的为“三农”服务，拥有更加美好的未来。
中小企业筹资问题及其对策摘要：改革开放以来，我国的中小企业迅猛发展，为地区经济发展，增加就业岗位，缓解就业压力，实现科技创新与成果转让等方面发挥出越来越重要的作用。然而，大多数中小企业都面临着融资难的困境，严重阻碍中小企业的发展。本文就中小企业融资难问题，进行分析研究，并提出建立为中小企业服务的非国有中小金融机制等解决中小企业融资的.对策。
关键词：中小企业，筹资，对策改革开放以来，我国的中小企业迅猛发展。据统计，目前我国中小企业1000余万家，占我国全部注册企业数的99%。中小企业的发展，在保证国民经济持续稳定增长，拉动民间投资，带动地区发展，增加就业岗位，缓解就业压力，实现科技创新与成果转让等方面发挥出越来越重要的作用。然而，大多数中小企业都面临着融资难的困境，严重阻碍中小企业的发展。
一、我国中小企业融资现状分析
(一)中小企业内源融资不足
内源融资是企业获取发展资金的极为重要的途径，在成熟的市场经济国家，中小企业所用资金中来自企业自身的利润和折旧等其他资金通常占60%。而在我国，据有关部门调查，即使民营经济比较发达的温州，中小企业资金构成中自有比例也仅为40%，银行贷款和民间借款分别占40%和20%。
(二)中小企业融资目前依然是间接融资为主
据国家经贸委近期调查，我国东、中、西部中小企业从银行等金融机构获得的资金分别是：东部占60%;中部约70%到80%;西部则高达90%。可见，中小企业对金融机构的资金依赖程度很高。同时权威部门调查显示，中小企业获取外部资金的渠道除了金融机构外，民间贷款也成为其重要的资金来源，占比为14.59%，而通过直接融资渠道的数额极小，仅占1.8%。
(三)国内金融机构对中小企业贷款差别很大
据统计，目前在我国包括金融租赁，信托投资等非银行金融机构在内的各类金融机构中，民生银行、城市信用社、农村信用社和城市商业银行等中小金融机构提供的贷款比重较高，而四大国有商业银行中，除中国农业银行向中小企业贷款比重较高外，其余三家银行贷款份额均较小，非银行金融机构融资性业务服务比例更低。
(四)贷款需求不能得到全部满足
在历来的调查中，”资金不足”始终被列为中小企业第一位的问题。有资料显示，90%以上的中小企业的贷款服务需求得不到满足或只得到部分满足。
二、中小企业融资难的原因分析
(一)信贷歧视
直到今天，国有商业银行在信贷中仍然存在着严重的“成分(国有制)歧视”。中小企业获得国有银行的信贷支持是非常有限的。创造了30%GDP的国有企业获得了70%的银行贷款，而创造了70%GDP的非国有企业却只获得了30%的银行贷款，这是极不公平的。在当前银行体系中，国有商业银行仍占有支配地位。所有制背景的不同，使得国有银行主管部门在向中小企业贷款时顾虑重重，生怕中小企业赖债而使自己难脱干系。相比较而言，国有银行向国有企业贷款即使出呆账，也不会承担政治风险。这导致了国有银行的“逆向选择”，即宁愿向效益差的国有企业贷款，也不愿向效益好的中小企业贷款。
(二)中小企业制度更新滞后，与市场环境转换不同步
目前，很多私营中小企业仍实行家族式管理的企业治理结构;国有中小企业的治理结构与传统的大型国有企业没有什么本质差别;一部分乡镇集体企业具有老国企的弊端，一部分演变成家族式企业，而所谓的改制企业有许多还不规范，尤其是有些企业改制的目的就是逃废银行债务，真正具有现代企业特征的有限责任公司、股份有限公司和外资企业很少。而同时市场结构性过剩，多年的卖方市场的格局转变为买方市场，国家在经济发展中更加强调经济、社会和环境的可持续发展，更重视经济发展、社会稳定和资源环境之间的和谐统一。由于制度更新滞后，一部分中小企业不适应外部环境变化，经营出现困难，外援补充资金的要求大幅度增加，于是对银行贷款需求大增。
(三)银行经营管理与中小企业发展需要不协调
随着银行商业化、市场化程度不断加深，银行与企业之间的平等市场交易主体的地位不断增强，银行防范风险机制不断增强。为降低银行业的不良资产，商业银行改变粗放型的贷款管理方式，普遍上收贷款权限，严格贷款发放程序和条件，重视对企业财务状况和信用状况的考察，并要求提供抵押和担保。但是，一些银行在强化内控制度的同时，缺乏开展信贷营销的技术手段和激励机制，只是简单地采取以抵押担保为主的信贷配给手段，不注重培育有发展前景的中小企业，在一定程度上加重了中小企业的融资困难。
三、解决中小企业融资的对策思考
(一)完善中小企业制度，健全治理结构
当前，我国中小企业普遍存在财务制度不健全，财务报告真实性与准确性较低，银行利益难以保障的现象，这些往往都是企业治理结构不健全所致。而建立现代企业制度，提高自身素质是解决中小企业贷款难的重要途径。应推动中小企业制度的多元化和社会化，实现治理结构合理化。对国有中小企业实行积极的退出战略，走改制重组道路;对私营企业要引导资本社会化方向，改变家族式管理方式，吸收现代企业制度和管理制度的要素;对于集体企业要推动产权改革，明晰产权关系。应规范财务制度，按照国家的有关规定，建立能正确反映企业财务状况的制度，增加企业财务透明度。
(二)建立为中小企业服务的非国有中小金融机制
另一方面，由于大银行的运作成本较高，为了提高效率节约成本，可以发展非国有中小金融机构，为中小企业的发展提供全方位的金融服务。在英国，既有从事大宗信贷的“批发行”，也有大量从事小额信贷“零售行”，分工的专业化促进了效率的提高。从成本角度看，国有大银行从事中小企业的小额贷款成本是较高的，因此它的职业定位应是“批发行”，“零售行”的业务应让位于中小金融机构。
(三)建立为中小企业服务的二板市场
第一投资者具有追求尽可能多投资收益和尽可能减少风险的投资动机，这在客观上就要求有一个能使投资者“进可攻，退可守”的“通道”。对成熟的上市公司而言，就是证券市场。虽然深圳证券交易所于2006年专门设置了中小型公司聚集板块--中小板，但由于门槛较高，到目前也只有200多家中小企业上市。而绝大多数中小企业无法像成熟的上市公司那样在证券市场上进行股票交易或股权交易。为了解决这个问题，“第二证券市场”也叫二板市场应运而生。与主板市场相比，二板市场的上市标准和条件相对较低，只要企业的规模和资金达到一定标准就可以在二板市场上发行股票，筹集资本。它的明确定位就是为具有高成长性的中小企业提供融资服务，是针对中小企业的资本市场。
(四)中小企业起飞的垫脚石--金融租赁
在诸多中小企业筹资方案中大多讨论以上几个方案，而金融租赁却很少被认识和运用。其实在美国，德国等发达国家以及巴西韩国等发展中国家都在解决中小企业发展问题中较好的运用了金融租赁这一手段。
所谓金融租赁也成融资租赁，使出租人根据承租人选定的租赁设备和供应厂商以对承租人提供资金融通为目的而购买设备，承租人通过与出租人签订融资租赁合同以支付租金为代价，而获得设备的长期使用权。金融租赁能够为中小企业提供一定的资金支持。因为它的运作是通过融物的形式达到融资的目的，这样其实可以满足中小企业筹措资金和更新设备的双重功能。利用金融租赁方式购置设备，中小企业可以在不投入或较少投入的情况下，获得所需设备得使用权，待投产经营后，再从营业收入中分期支付租金，实际上相当于取得了银行贷款。这样中小企业在自身积累率较低的情况下不但同样可以更新先进设备，而且可以把自己的有限资金另作他用，有利于企业提高自己的资金利用的效率。同时利用金融租赁进行融资，限制条件少，手续也简便易行，还款方式灵活，可以降低中小企业的融资成本。另外，当中小企业资金紧张时还可以利用回租租赁将自己原来拥有的资产卖给租赁公司以获得融资便利，然后再以支付租金为代价从租赁公司租回已售出资产，这样将其流动性较差的物化资产转变为流动性最强的现金资产进行使用，变现能力明显增强。
农村信用社在经过数次改革之后，其经营现状仍然没有从根本上改变，加之世界金融危机及其他金融机构激烈竞争的影响，尽管政府采取多项措施鼓励农村信用社发展，但农村信用社仍处在荆棘的道路上奋进。现就当前农村信用社的经营状况，我们来简单分析一下其经营现状，并对其提出一些合理化建议。
一、经营现状分析
(一)存款是农村信用社的生命线，抓好存款对农村信用社有着决定性甚至生死存亡的重要作用。农村信用社的效益体现在贷款、中间业务收入等环节，而恰恰这些环节都离不开存款的铺垫。农村信用社如果没有一定的流动资金就难以支付日常营业的需要，没有一定的自有资金，就很难获得更多的利润。摆在我们面前有两个问题：
〈1〉、存款减少的矛盾
信用社代办站是农村信用社最基层的网点，在广泛筹集社会闲散资金、支持农业生产、方便群众生活，促进农村经济的发展均发挥了举足轻重的作用，尽管信用社代办站是金融案件频发的部位，但取消信用社代办站的举措，弊将大于利，这不仅制约了农村信用社的业务发展，而且不利于服务三农。
〈2〉、定期储蓄存款占比高的矛盾
现行的定期储蓄存款计息方法鼓励了大额定期的储蓄，在原定期存款期限内，如遇到利率调整，调高时自调高之日起执行新利率，调低时则在存期内执行原利率，这种方法维护了储户的利益，但却影响了信用社的利益。相比活期存款，信用社的定期储蓄存款支付成本必然增加。
(二)贷款是农村信用社收入的主要来源，只有将一定的存款用于发放贷款，才能获得贷款利息收入。存贷比例过高，会影响流动资金的需求，存贷比例过低，难以应对存款利息及各项支出的需要，这就需要农村信用社要严格按照银监部门的要求，合理掌控存贷比例。
〈1〉、农民贷款难与信用社难贷款之间的矛盾
农民贷款难，是因为农户小额信用贷款额度低，不能满足农户的贷款需求;其次是信用社贷款门槛高，农民借贷款缺少有效的抵质押物品;另外，贷款期限短，信用社运用政策不灵活也占有一定比例，目前，信用社农业贷款期限一般是半年至一年，如果贷款到期还不了，贷款就要逾期，信用社来年将不再支持该农户。
信用社难贷款，是因为农业贷款风险大，贷款放出去不能保证按期收回，由于农业抵御自然灾害能力比较差，若农民减收，贷款到期还不了，便形成逾期;其次是农户贷款风险一担形成，信贷员就要承担一定的责任，不仅影响个人效益，还要被追究责任。
〈2〉、隐性不良贷款的存在，无疑是当前农村信用社的大敌，资产的优良，决定收入的状况，发放的贷款不能按时收回，将减少农村信用社的流动资金，影响农村信用社资产质量，近几年，不良贷款的清收仍是一项重大任务。
〈3〉、历史遗留问题也面临着严峻的考验，原单位负责人的换届，已起诉无结果等问题，也是困扰农村信用社发展的一个关键因素。这些问题不能如愿解决，那么历史遗留下来的贷款将不能收回，进而影响农村信用社整体的贷款质量。
〈4〉、个别地区、个别营业网点的少数信贷员，利用职务之便，对客户发放的贷款，进行变相收受回扣，从而造成借款人从心里上对农村信用社降低了一个档次，也从另外一个角度，反映出借款人不能按期偿还贷款的意愿。
(三)财务管理存在缺陷。农村信用社的财务管理是经营管理的综合反映，贯穿于信用社业务活动的全过程，具有很强的综合性，各项管理工作的优劣成败，最终都会表现为不同的财务成果。
〈1〉、私设小金库现象仍时有发生，有些经营机构，为了解决临时应急用款的需要，打白条虽经相关负责人签字认可，但给农村信用社也埋下了深深地安全隐患。假设这期间，存在领导换届等问题，那么新任领导是否对前任领导的做法买单呢?我们不得不对此问题打下一个问号。
〈2〉、变相列支费用，进行逃税漏税。譬如，在“其他应付款”科目中，列支收贷手续费，有些营业机构甚至直接冲减“利息收入”，这就造成少申报利息收入和营业税，形成逃税漏税。
(四)农村信用社的机构网点分布、客户质量、市场资源，这些因素是农村信用社经营过程中不可忽视的，农村信用社立足农村，辐射城乡，真正形成了贴进农村、服务农村的优势。随着农村经济的快速发展，在广大农村出现了一批大型民办企业、乡镇企业，已成为县域经济的主要力量。农村信用社如果不牢牢地抓住这些资源优势，那么经营与创收都将受到挫折。
(五)市场竞争激烈与优质客户的流失，也是农村信用社发展所面临的重大问题。
随着经济的飞快发展和城市化进程的逐步推进，人民群众在观念上普遍对农村信用社的形象逐步淡化，金融竞争开始延伸至广阔的农村地区。一些资金实力雄厚的大银行逐渐在县域龙头企业客户中占据有利的位置，把大量的优质客户吸引过来，使一些过去主要依靠农村信用社支持成长起来的优质客户逐渐流失。
加之，农村信用社贷款利率定价高，同样一笔贷款，在农村信用社贷款比在其他商业银行贷款要多支付一部分利息，一些中小企业的财务负担便随之加重。当前农村信用社思想意识不强，贷款利率定价机制僵化的局面，已不适应市场发展的需求。
二、合理化建议：
(一)转变观念，创新思路。
D. 农村信用社不良贷款成因和对策提纲
贷款期限可分为一年期以内的短期流动资金贷款和一年至三年期的中期流动资金贷款。
这是我给你找的银行贷款的一些相对知识，你浏览的看一下《小怎众》，也许对你有所帮助。
银行贷款要担保人，需要的手续如下：
（1）贷款对象为有完全民事行为能力的自然人。
（2）具有城镇常住户口或有效居留身份，即要求借款人有合法的身份。
（3）有稳定的职业和收入，信用良好，有偿还贷款本息的能力。
（4）对首付款的要求，银行间有些许差异。
（5）有贷款人认可的资产作抵押或质押，或有符合规定条件、具备代偿能力的单位或个人作为偿还贷款本息并承担连带责任的保证人。
（6）具有购房合同或协议。
（7）贷款人规定的其他条件。
最好不要选择没信用贷款公司。这类贷款一般都是那些没有保证的容易出事。
E. 农商银行不良贷款产生原因及对策
当然是因为特殊体制问题。
农村信用社最早归属人民银行，之后委托农业银行代管，九十年代中期农村信用社与农业银行脱钩，归属地方政府与人民银行管理。
这里面最大的原因是，农村信用社本是以乡镇为单位组建，本地企业，居民，政府参股。这样的体制之下，想要发展就是空话。甚至管理都很难，大量不良贷款甚至呆坏账至今还在制约发展。
说不好听的，当时农村信用社主任把公章装在包里，走到哪就贷到哪。
这是问题一，制度无法落实，监管缺位。
此外，由于资本薄弱，历年呆账甚至八十年代的死账都还挂着，无法用利润冲减核销导致呆坏账始终拖累发展。
新世纪开始，信用社合并为县联合社，初步具备抗风险能力，2010年后基本成立地市农村商业银行，到此，因涉及人员与纳税问题，省级农商银行无法推进。目前，重点城市的农村商业银行发展比较加速，但原始资本与呆账问题依旧没有解决。
农商银行产生的不良贷款多数是领导层的责任，领导不担当责任，逃避问题，管理体制不合规，上层监督机制缺失，对大额不良贷款不能严格追责，让无能无德之人继续担任领导，造成农商银行不良贷款产生
信贷员形成的不良一笔才几万元，高层放一笔形成不良就上百万，上千万，甚至几千万，顶多少信贷员！追责只追放几万的信贷员，又扣工资绩效的，高层给造成的损失，让职工用减工资来补偿，什么管理方法，咋不追责，相反高层工资太高了！高层给信贷员下不良清收任务，几千几千的收顶用吗！美其名日考核，大额却收不上来，完全高管的问题，都会推责，保官位，让员工顶罪名，买单。
农商银行是由农村信用合作社改制而成立的地方性商业银行。而农村信用合作社成立的时间更早，建国初期就成立了，他开始只是农民入股的资金互助组织，逐步发展成农村信用合作社。后接受农业银行领导并和农业银行合署办公，1995年农业银行和农村信用合作社分家，在县级成立农村信用合作联社来领导各乡镇的农村信用合作社，并接受人民银行的监督。但由于新成立的县联社领导经验不足，加上个别高管个人能力和素质不高，各项规章制度不健全，即使制定了一些规章制度，但并没有认真执行，致使各信用社各自为政，特别是一些乡镇信用社的主任和信贷人员有章不循，发放了大量的人情贷款，冒名贷款，跨区贷款，厽户贷款，使信用社的资产质量迅速恶化，产生了大量的不良贷款。有的信用社己经到了破产的边缘。痛失了10几年的发展机遇期，后成立了省联社来领导各县市农联社，并逐步改制成立农商行，并实行了董事长，行长，监事长三权分离的公司治理架构，建立健全了各项规章制度和业务操作流程，各项业务才逐步走上正轨，和其他银行相比，各项业务发展显现了后来之上之势。但由于 历史 包袱较重，存在大量的不良贷款，制约着农商行的发展。清收不良贷款，己经是农商行的一项重要工作。各农商行都成立资产保全部，抽调精干力量，专门保全和催收不良贷款，取得到了一定的成效。但要想收到更好的效果，必须多措并举。首先要加大对清收不良贷款的奖励力度，对清收不良贷款的有功人员进行重奖，形成全员清收不良贷款的氛围。第二加大诉讼力度，做到能诉尽诉，不留死角。不能让欠贷户有任何幻想，促使他们尽快还贷。第三动员 社会 力量参与清收，并且加大宣传为度，使人人懂得:守信光荣，失信可耻。重塑农村的信用体系。总之，农商行在支持和服务"三农"的同时，一定要严控金融风险，这样才能发展的更好更强。
不良贷款的产生大部分都是人为因素造成的，农商行贷款利率高，授信额度小，好多优质的客户都不选择来农商行贷款，所以才会贷款质量差。
农商银行也就是信用社：也是一个没有人疼，但多人扒皮的银行，放的都是农民的小额贷款，历经70年发展，形成的不良无法化转，国有银行有资产公司化转，不管怎样改也到无法生存之地，不良消化不了，贷款投放受限，有钱不能放，必死
造成农商银行不良贷款有多种原因吧，也许是发达乡镇的企业不良贷款多，有些发达乡镇办企业的人多贷款规模也就大了，凡事发达乡镇多年过后，有的可能就是不良贷款的重灾区。
一家支行贷款规模十二个亿，这其中有的企业是真的需要借银行资金周转是诚信企业，而还有的少数企业贷款大户是团队包装，先征用土地然后宏伟规画，出钱捞政治资本成为企业家，最后导致各家银行有贷款，欠银行十万贷款户尊敬银行，贷款户贷一百万按时给贷款利息，贷款上千万也许此人架子大了，贷款上亿特别是各家银行贷款上亿，就是银行的老祖宗了，当初出面帮贷款打招呼的牵线部门领导人，还有发放贷款签字决策者都巳经华丽转身，而贷款大户已经走下坡路，现任支行行长想去收贷款利息太难了，有时企业老板多寻找不到他们的人。
有的地方总行领导不愿去做恶人去出面协调做工作，如果地方总行领导出面与政府协调把不良贷款盘活起来基层支行行长压力就好少一点，凡事企业贷款规模在各家银行超过上亿的这些老板有的少数人可以左右一切了，如果上门追要贷款利息，可以让基层主持工作的负责人吃不完兜着走。因贷款不是现任支行行长发放的，一些曾经发放贷款的人从中还想做好人，而总行有些领导也不敢得罪贷款大户，但如果月底报表完成不了收贷款利息任务还要扣职工与基层负责任的绩效考核工资。
像有些农商银行贷款利息清收不回来，有的企业他们在多是在各家银行的贷款大户现如今都是银行的老祖宗，有些农商银行这有让监事长刘某出面清收不良贷款，他才知道在一线工作的员工有多不容易与无奈，才能理解一个为清收不良贷款想月底多收贷款利息而耽误看病倒下的凄凉的人生。也就不会对待一位丈夫为了月底多清收不良贷款而耽误了看病在病倒早一天还在工作，他一五一六年可多被评为优秀党务工作者，是工作逛出了名历年多被评为优秀共产党员，先进工作者是全行的学习标兵，进农商银行三十三年啊！
当我走进监事长办公室他为什么要那么冷漠，看到他的人心多发寒颤一副君临天下的模样，人走茶凉也太快了吧？你对得起员工家属吗？你这样做也寒了其他人的心，为农商银行卖命的工作为了清收不良贷款甚至搭上一条命，在有些领导眼里无所谓有好做人情重新提拨一位中层领导。今后谁还愿意为农商银行卖命去清收不良贷款？现在吃金融饭压力大！
人生幽默了我，我这辈子还能得遗产还是自己深爱的丈夫的遗产，这也许是世上最可悲的遗产，签字的时候眼泪滴在文件上手颤抖的不会写自己的名字，况且现在我巳变为拥有农商银行的自然股权人，你这么冷漠也对不起你自己的身份啊！
农商银行光荣传统就是热心肠去优质服务去拓展业务做工作，农商银行老员工都爱岗敬业优质服务取得了好的业绩，对外热情对待自己员工是否也应该礼貌接待？我知道自己没用丈夫去天堂有些手续过了二年才去办理，因我不能走进农商银行总行的大门，看到他们穿的制服就会想起丈夫，感谢农商银行总行有些员工一边帮我办理有关手续一边抹泪，有的还为我泡茶递纸巾谢谢这些我丈夫曾经的同事！她们多很友善为我办有关手续，在此谢谢了[祈祷]
产生不良的原因是因为高息贷款，无法进行还债。应减少或降低利息成本，诚信在先才有预防风险的措施
挪用其他储户资金补窟窿。
F. 谈一谈农村信用社如何强化对不良贷款的管理及清收盘活工作
谈一谈农村信用社如何强化对不良贷款的管理及清收盘活工作
这是一个比较大的课题，不是一、两句就能说清的。
对于不良贷款的管理，个人认为：一是要建好台账；二是要做好保全工作，为以后的清收作准备；三是要加强动态管理，经常关注借款人的生产经营情况。
对于清收与盘活，个人认为：一是要逐笔逐户分析成因，因人而异抓清收；二是要采取灵活的清收策略，面对现实，把损失降到最低限度；三是对有偿还能力而缺乏偿还意愿的，以强硬的措施，直至依法起诉；四是对有偿还意愿但暂无偿还能力或能力不足的，在完善手续、资料的情况下，可部分收回，借新还旧，制订还款计划，盘活贷款。
图文编辑 李采忠
G. 浅谈农商行不良贷款清收方法及措施
第一篇：浅谈农商行不良贷款清收方法及措施 浅谈农商行不良贷款清收方法及措施
目前农商行的不良贷款清收工作是重中之重，各家农商行都高度重视，如何做好不良贷款清收工作，使不良贷款清收有效落实、有效推进,确保不良贷款清收取得实效，谈谈我的粗浅认识及应采取以下方法。
一、提高认识、高度重视、掀起清收热潮。
清收不良贷款已进入“深水区”、“难攻段”全行上下要树立打“持久战”、“攻堡垒”的思想，大造宣传声势，大抓司法清收，重点突破违规违法贷款和大额贷款的清收，高速推进清收进程，形成你追我赶，互相竞赛的良好清收氛围。纷纷实行、“白+黑”工作制，全员总动员，挨户走、家家到，不放弃每笔不良贷款。要强化领导，创造显效清收成果，强化组织保障、服务保障、制度保障，攻坚克难，奋力拼搏，
二、领导牵头、组织严密、分工明确、责任到人。 总行及各支行行长要身先士卒，明确清收范围、目标及清收对象，落实信贷外勤人员清收责任，下达清收计划，使得人人头上有任务、人人有压力，人人有动力，充分挖掘信贷外勤人员的工作积极性和清收贷款的主观能动性。
三、摸清情况、多措并举、攻坚克难。
一是摸清每笔不良贷款具体情况，认真分析，一户一策，，多措并举，针对不同的贷户制定不同的清收方案。
二是利用人脉，以“情”攻关。清收小组对清收对象逐一入户，上门讲政策、讲感情，一次没有看到人，就二次、三次继续上门，白天碰不着，就晚上上门。 三是以“理”收贷。以理服人，辅之以法律宣传，政策攻心，阐明“有借有还，再借不难”的信贷政策，进入失信黑名单给生活带来的困扰等。培育、唤醒群众诚实守信的良知，感化难缠户，软化钉子户。
四是强化以“责”收贷和“依法”收贷。对不讲信用、有意拖欠有钱不还的借款户，清收小组“先礼后兵”，讲明拖欠的后果及厉害关系，借助政府清收平台，并争取法律部门配合，大力打击逃废债务的行为，让他们感到强大的清收攻势，达到震慑效果。
五是“一户一计“收贷。对长期外出务工人员、困难户，制定不同的还款计划，签订催收通知和还款计划。
四：清收不良贷款给予奖励及表彰
合理的制定奖励标准，对清收的不良贷款人员给予奖励，，严格执行“谁收回谁收益”的分配原则。对清收效果好的给予表彰，总行按阶段进行总结.对完成阶段任务好的支行及清收能手给予重奖,奖的让人心动，对完成阶段任务差支行及责任人给予处罚，罚的让他心寒。
第二篇：农商行多措并举清收不良贷款 **农商行多措并举清收不良贷款自筹建农商行以来，**农商行高度重视不良贷款的清收和盘活，结合工作实际，内外兼修多措并举清收和盘活不良贷款，收到了明显成效。预防管理，建立有效的内控机制，从源头上预防不良贷款的形成。加强内控管理，从源头上，从人员、从制度上、从机制上遏制不良贷款的形成，实行严格的小额贷款包包赔制，谁发放，谁负责，谁授权，谁负责，运用裂变率来主导信贷人员放款权限的有无，只要超过裂变率，给予下岗惩处，严格责任追究，切实实行谁发放的谁买单；实行信贷员客户经理级别制，明确责权利；加强信贷人员队伍建设，由于历史原因，**农商行信贷人员老龄化，文化水平偏低，近年来每年选派高学历、高水平、本乡本土的员工充实信贷队伍，并根据历史数据分析，男信贷员的不良率高于女信贷员的数据，选派女员工也成为趋势，逐步改变信贷员的结构和提高信贷队伍水平。自身清收，内部日常清收与建立专门的清收队伍并存，内部清收常态化。**农商行每次开支行行长例会，都会对各支行的不良贷款清收情况进行通报，及时了解基层不良贷款的清收情况及新增不良及其原因，督促落后，激励先进，加快清收，严防新增；落实谁经办谁负责，谁授权谁负责，一旦形成新增不良，由经办人员加强清收，遵循谁介绍谁担保谁使用谁还款的原则短时间内追回不良贷款，避免不良贷款进一步恶化呆账化；总行成立专门的不良贷款清收小组，在全辖范围内精心挑选责任心强、清收经验丰富的人员组成清收小组，组织、协调、负责、指导全行不良贷款的清收工作，另外鼓励本行内满女满45周岁，男满55周岁的临退信贷人员加入清收小组，责任细化，任务到人，确保不良贷款清收工作的有序进行，制定专门的不良贷款清收奖励政策，向不良贷款要效益，解决了临退人员的工资，减轻了总行负担，同时又净化了信用环境；实行内部认购不良贷款，全员参与清收的机制。制定清收不良贷款目标任务，以支行为单位认购不良贷款，层层落实认购责任，建立完善的不良贷款认购与奖励办法，根据不良贷款的清收完成情况，奖优惩劣，实行差异化的返还机制，按月考核，按月兑现，充分调动全体员工的清收积极性。通过以上几种措施，实现内部清收常态化。借助外力，分类认定，分类处置。不良贷款认定后，区别每笔贷款的不良情况，细分不良贷款成因，划分为法院起诉类，公安局立案清收类，纪检委清收类等类型。根据分类情况，广泛收集信息，对于恶意逃债赖债的，但仍有经济实力偿还的，要加强与法院与法院执行庭的协调，通过司法途径集中向法院起诉，落实执行，既减少了诉讼成本，集中执行又加强了执行力度；对于伪造公章伪装公职人员骗贷的，提交公安局以伪造公章罪、诈骗罪立案处理，采取传唤、立案、刑拘、逮捕等一系列强有力的措施，在社会上造成一定的影响，取得了一定成效；对于公职人员自贷或担保的贷款，形成逾期或不良的，由纪检委牵头全力推动国家公职人员不良贷款清收，向其单位领导汇报、沟通，争取理解和支持，向其讲清“三停”、“五不”的政策，即停职、停薪、停岗与不提拔、不任用、不评先、不加薪、不任职规定及相应的党纪政纪处分，推动不良贷款的清收。加强信用工程建设，打造良好的金融信用环境。一方面，协调地方政府在金融环境建设方面发挥的积极作用，加快推进县域信用建设和社会信用环境的净化，引导企业和个人诚信守法，培育良好的信用意识，努力打造诚信社会。另一方面，借助金燕快贷通的发展，采取“一次核定、随用随贷、余额控制、周转使用”的方式，合理确定授信额度并给予贷款支持，营造县域守信用信的良好氛围，不仅实现资金的良性循环，而且营造了良好的金融信用环境。
第三篇：不良贷款清收措施 河东分社不良贷款清收措施
为提高农信社的信贷资产质量，确保农信社向农商行的顺利过渡，按时挂牌，结合我社实际，特制定以下清收措施：
对内的组织领导及考核：
1、强化对员工的责任考核，按职工所分管的片区建立分户清收台账；
2、加强对职工绩效工资考核，将五级、四级分类的逾期贷款按月分解到旬、月，按旬未完成任务的及时预警提示，按月未完成任务的除按县联社下达的考核标准外，按社内的制定的细化标准考核；
3、加强劳动纪律考核，在不良贷款清收期间，无特别重要事务的，不得请假。
对外沟通与协调：
1、加强与村组、驻村干部及逾期借款人的联系，采取电话、上门等方式清收；
2、采取先易后难，整村推进，分户落实的方式清收；
3、对逾期贷款要认真进找原因，是内部原因造成贷款逾期的，必须追究相关人员责任，是外部原因造成的要有的放矢制定的行之有效的清收方案；
4、将政策宣传、信用工程建设、农商行组建工作结合起来，与清收相互促进。
河东分社
二0一二年九月八日
第四篇：清收不良贷款 不良贷款清收
为全面做好不良贷款清收处置工作，确保圆满完成不良贷款清收处置工作。我县联社结合全县农村信用社不良贷款清收处置现状，高度重视，认真分析，仔细研究。现将具体分析情况及今后四个月重点报告如下：
一、基本情况
截止xx年xx月底，全县各项贷款余额为xx万元，按五级分类划分不良贷款余额xx万元，占比为xx％，其中：次级类贷款xx万元，可疑类贷款xx万元，损失类贷款xx万元。不良贷款余额较年初下降xx万元，占比较年初下降xx个百分点。
截止2009年xx月底，万元（含）以下不良贷款xx笔xx万元，其中：次级类贷款xx笔xx万元，可疑类贷款xx笔xx万元，损失类贷款xx笔xx万元。其中：按形成时间划分xx年以前xx笔xx万元，xx年xx笔xx万元，xx年以后xx笔xx万元；按表现形式划分：个人贷款集体用款xx笔xx万元，个人贷款企业用款xx笔xx万元，个人贷款政府用款xx笔xx万元，个人贷款他人用款xx笔xx万元，企业贷款个人用款xx笔xx万元。
二、清收措施
近年以来，我县农村信用社将不良贷款的清收工作作为信贷管理工作的主线，按照“落实责任、创新办法、立足自身、不等不靠、借助外力、合理摆布”的工作思路，下大力气，狠抓“双降”工作。
一是结合本县实际，合理下达任务，对已形成的不良贷款逐笔分析和摸底，再根据实际情况梳成辫子，分类施策；
二是认真执行“xx”清收不良贷款办法，抓好新增贷款的源头管理，防范新的不良贷款的形成，杜绝前清后增；
三是采取分类清收与全面催收相结合、户户见面与重点突破相结合、班子成员包难户与信贷员大包干相结合等办法，有选择、有目标、有重点的予以清收；
四是大力推行“一元”、“十元”、“百元”、“千元”收贷法，做到天天收、月月收、季季收、年年收，清贷不止；
五是完善清收不良贷款的办法和制度，制定了切实可行的清收奖励办法,做到重奖重罚，实行清收一笔,奖励一笔的办法,谁清收、谁受奖，充分调动清收人员的积极性，提高信贷人员的清非积极性和主动性。
六是积极与县委县政府及各职能部门沟通联系，定期汇报当前工作重点及存在问题，取得县委县政府的支持，并积极与司法机关协调配合，加大依法清收力度和已诉未执结案件的执行力度，对有偿还能力，赖帐不还的不良贷款，进一步摸底排查，对那些不讲诚信，无视法律的贷款户依法强制还款，最大限度保全资产。
三、清收中存在的问题
一是信用环境差使“赖债户”不良贷款清收难。信用环境差是“赖债户”存在的“温床”。“赖债户”中不乏公职人员，地方政府部门虽屡次下发文件以行政手段配合农信社清收，但许多涉贷单位对清欠工作大多存在“光打雷，不下雨”、走形式的现象，清收效果不明显。而非公职人员的“赖债户”则多存有侥幸心理，通过外出躲债、拒绝签字等方式逃避信用社债务。对于这些“老赖债户”，无论信贷员怎样软磨硬泡也无济于事。
二是缺乏政策扶持使农业经济组织不良贷款清收难。上个世纪八九十年代，农信社自主经营管理薄弱，各级政府行政干预致使农信社发放了一批低质量的农业经济组织贷款，如一些村办造纸厂、水泥厂等，随着这些经济组织的亏损、解体、倒闭，农信社的这部分贷款也由此沉淀下来。这部分贷款大多年限长、金额大、涉及面广，由于缺乏国家相应政策扶持，而使此类不良贷款清收盘活难度相当大。
三是农业经济的高风险性使小额不良贷款清收难。由于农户尚未形成规模化农业经营，个体抗风险能力小，一旦出现天灾人祸，债务往往难以偿还。市场经济的复杂化也使城市小个体户常常血本无归，无法按期归还债务。这部分不良贷款具有单笔金额小、户数多、分布广的特点，加上不少贷户外出务工、经商，有的还举家外迁、下落不明。要盘活此类不良贷款，如果单靠信贷员一户一户跑清收，工作量巨大，而且势必影响正常业务发展。
四、清收不良贷款对策
一是建立主责任人制度，严格责任界定。
主责任人制，即第一责任人制，是适应农村信用社信贷业务展需要，在实行审贷分离、明确岗位职责和部门职责的基础上，针对有权决策人在决策各环节中的作用及行为而承担责任的管理制度。主责任人制的建立，是对信贷决策各环节有权决策人管理责任的进一步明确，有利于规范信贷决策行为，有利于克服多年来信贷业务逐级报批而由一人承担责任或名为集体承担责任而实际无人承担责任的弊端，是信贷管理制度的又一个创新。通过建立主责任人制，进一步强化责任人的责任意识，确保责任人严格认真履行职责，共同为信贷业务的稳健发燕尾服负责，共同为提高信贷资产质量负责，共同为防范和化解贷款风险负责，建立有效的信贷风险监管机制。
二是强化制度制约，严格责任追究。
冷静分析多年来信贷管理不规范和“三违”现象屡禁不止的原因，除信贷管理制
度本身不完善的原因外，还有一个比较突出的原因，那就是有章不循，违章不究或追究不严，使信贷人员存有侥幸心理和依赖思想，养成了一边纠改一边违章或只查违章不认真纠正的不良习惯，信贷业务处于一种放任发展的态势，可以说已经给我们带来了沉痛的教训。为了确保信贷业务的健康快速发展，尽快改变信贷人员的惰性思维，必须通过制度建设，进一步明确调查、审查、审批各决策环节有关人员的责任，规范主责任人的行为。
三是授权范围内的贷款追究体系。
贷款本金在合同约定期限内必须全额收回，到期未能及时回笼应查明原因，依据实际情况确认各自责任，不可抗力因素造成不能收回的贷款可进行延期，如是人为因素造成的，不良贷款则要进行追究，出现一笔到期未收回贷款，信贷员承担80％的赔偿责任，信用社主管信贷的副主任负10％的赔偿责任，信用社主任负10％的赔偿责任（可从每月工资中扣发，或让信贷员交一定的保证金）。出现两笔到期未收回贷款除承担以上赔偿外，信贷员要停职清收，停职期间内只发生活费，三个月内如收不回，进行下岗清收。出现三笔以上到期未收回贷款，除进行经济赔偿外，解除劳动合同，同时信用社正、副主任要给予记过处分。
四是超授权范围内的贷款追究体系。
信用社在进行审批超授权范围内的贷款，要经过的岗位有信贷员岗、审查岗、审批岗，如出现贷款未收回（除去不可抗力因素），信贷员负70％收回责任，审查岗负10％收回责任（审查主责任人负5％责任，其余负5％责任），审批岗负20％收回责任（审批主责任人员负10％责任，其余负10％责任），如出现一笔贷款未收回，根据以上责任划分各自承担相应责任，至贷款收回；如出现两笔贷款未收回，信贷员要停职清收，停职期间内只发生活费，三个月内如收不回，进行下岗清收；出现三笔以上到期未收回贷款，除进行经济赔偿外，解除劳动合同，同时信用社正、副主任要给予记过处分，联社有关人员也要得到处分。
五是建立清收激励机制。
我县联社制定了《关于对不良贷款管理清收工作的实施细则》，建立了不良贷款的清收激励机制，明确了清收不良贷款的计酬办法，具体如下：
对收回1978年以前的不良贷款按收回利息的xx计发；对收回1979年—1985年以前的不良贷款按收回利息的x0%计发；对收回1986年—1996年的不良贷款按收回利息的x%计发；对收回1997年—2002年的不良贷款按收回利息的x％计发；对收回2003—2005年的不良贷款按收回利息的x%计发；对收回呆帐贷款、已置换的不良贷款、抵债资产处置后剩余部分的贷款按收回本息的x计发。上述奖励由信用社按月统计上报收回信息单，经县联社稽核部门审查，直接发给清收人。在清收过程中因贷户当时资金不到位，暂无法收回，但能于贷户签发催收通书并制定还款计划的每户奖励信贷员1元。
六是探索建立“黑名单”制裁制度。
“黑名单”制裁制度的建立，对于改善农村信用社的信用环境，增强贷款客户的信用意识，有着至关重要的意义。对有不能按期还贷款、不及时结息、擅自改变贷款用途等不良行为的客户要全部用“黑名单”制度进行制裁。建议和专业银行及邮政储蓄强化沟通，建立网络互通、信息共享的信用平台，对有不良记录的客户不但要上农村信用社的“黑名单”，而且还要上到所有金融机构的“黑名单”。同样，对于一些在其他金融机构有不良记录的，我们农村信用社也对其以“黑名单”制度进行制裁，形成对不讲信用、恶意逃废债务的借款人“金融封杀”的强大态势，由此逐步改善金融系统的“信用环境”。
第五篇：不良贷款清收 不良贷款亦指非正常贷款或有问题贷款是指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息，或者已有迹象表明借款人不可能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款。不良贷款是指出现违约的贷款。一般而言，借款人若拖延还本付息达三个月之久，贷款即会被视为不良贷款。银行在确定不良贷款已无法收回时，应从利润中予以注销。逾期贷款无法收回但尚未确定时，则应在帐面上提列坏帐损失准备。
逾期贷款
是指逾期（含展期后到期）不能归还的贷款（不含呆滞贷款和呆帐贷款）。 呆滞贷款
是指逾期（含展期后到期）2年（含2年）以上仍不能归还的贷款和贷款虽然未到期或逾期不到2 年但生产经
工行发布一季报 不良贷款率降至3.6% 营已停止、项目已停建的贷款（不含呆帐贷款）。 呆帐贷款
是指借款人和担保人依法宣告破产，进行情偿后，未能还清的贷款；借款人死亡或者依照《中华人民共和国民法则通》的规定，宣告失踪或宣告死亡，以其财产或遗产清偿后，未能还清的贷款；借款人遭到重大自然灾害或意外事故，损失巨大且不能获得保险补偿，确实无力偿还的部分或全部贷款，或者以保险清偿后，未能还清的贷款；贷款人依法处置贷款抵押物、质物所得价款不足以补偿抵押、质押贷款的部分；经国务院专案批准核销的贷款。
对于有偿还能力但拒不还款的赖债户、非信益企业和个人，要依法维权，运用法律手段清收不良贷款。对表内外抵债资产，在妥善保管的前提下，采取转让、重组和租赁等方式积极、及早处置变现。在不良贷款清收过程中，各社可根据实际情况，自行采取有效措施，只要措施依法合规，效果明显，有利于调动信贷营销人员的积极性。加大不良贷款的责任追究力度，做到每笔不良贷款都能落实到人，并限期清收。对新发放的贷款，应加强管理，并做到合法合规，坚决杜绝以贷收贷，以贷收息，以防止不良贷款前清后增。打蛇打七寸”，攻其要害，借力生力，巧收不良贷款。对于部分关系贷款，摊派贷款形成的不良贷款，特别是政府机关工作人员，清收人员主动去所在部门交涉，并视借款人态度以及还款承诺等情况向其部门领导反映，借助所在单位领导的压力督促其还清不良贷款。
灵活清收，通过对担保人施加压力，力促以物抵债或变卖有效资产偿还贷款。借款人因经营不善，工厂倒闭，屡次催收均无果，经调查，担保人有代偿能力，可通过给担保人施加压力，促使贷款收回。借款人杨某某在我支行2007年6月30贷款4.9万元于2008年6月30到期后，无力偿还，一直欠息。清收人员了解到杨某某有2亩左右厂房一处系对外出租，同时担保人张某的结算帐户上有存款余额3万元左右，清收人员及时把相关信息提供了兰山区执行局并当时给予了查封。担保人感到了压力，主动跟借款人和清收人员联系，最后一致协商担保人张某买下了借款人杨某某的厂房，还清了该笔贷款，很好的盘活了该笔贷款。
通过法院，检察院等权力部门，依法扣划、查封等措施清收不良贷款。在清收过程中，对于多次催收不积极主动配合偿还不良贷款的贷户，可与其说明情况，采取诉讼、执行、逮人等手段强制收回贷款，借款人许某某2006年3月13日在我支行贷款27万元，于2006年9月13日到期，该笔贷款到期后，一直处于欠息收款。经支行研究决定直接将该笔贷款进行了诉讼，通过法庭从担保人吴某帐户上扣划了借款本金及所有欠息，保全了该笔贷款。
具体问题具体分析，协议分期还款是良策。对于有些不良贷款户，具体问题具体分析，为最大限度的减少损失，一次性偿还所有贷款不现实，根据借款人的信誉状况，与其签订分期还款协议，也不失为不良贷款清收的一个良策。借款人王某某在我支行借款4.7万元一笔，考虑到借款人实际情况，与其签订了分期还款协议，每月还款1500元，到现在借款余额尚欠2.9万元。 ）
“放水养鱼”盘活不良贷款。对于因资金周转困难形成的不良贷款，经信贷人员实地考察，考虑到借款人的经营项目有一定市场前景和发展潜力，可根据信用评定和资信评级适当给予信贷支持，帮助其发展项目，逐渐偿还贷款。例如，特别是养殖贷款，由于资金周转时间比较长，容易形成不良贷款，但有一定的市场前景，可考虑经营户的信用状况和养殖项目，适当给予一定的信贷资金扶持，帮助度过难关，从而更好的偿还贷款。
如何更好地催收不良贷款？
1、调查借款人实际还款能力（收入、支出、资产状况），确定是否有还款能力而没有还款意愿；如果有还款能力，加强追索，书面催收，如其仍不偿还，说明借款人主观上存在恶意拖欠的故意，因此最好的方法不是起诉到法院，而是通过公安局经济侦查部门追索；
2、如果借款人确实存在短期偿还能力不足问题，但是经营情况长期向好，则可以采取债务重组方式，重新确定还款期限，采用修生养息的方式培育第一还款来源，使得借款人通过自身努力提高经营成果偿还贷款；
3、如果借款人短、长期偿债能力都不足，而且也看不出其经营上有向好的趋势，要采取断然措施，保全其资产，扣押抵押物或者追索保证人的保证责任。