Ⅰ 平安銀行凈利下降逾一成 個人貸款不良率走高引關注
記者 賀向軍 實習記者 張夢依 報道
近日，平安銀行發布的上半年業績報告顯示，該行實現營業收入783.28億元，同比增長15.5%，實現凈利潤136.78億元，同比減少11.2%，主要系加大撥備計提力度所致。
資產質量方面，截至2020年6月末，平安銀行不良貸款率1.65%，與上年末持平，不良規模增長8.1%至413.13億元，撥備覆蓋率214.93%，同比上漲31.81個百分點。與此同時，該行逾期貸款佔比上升，且個人貸款不良率偏高，考慮到該行個人貸款佔比超五成，其資產質量仍存在下行壓力。
凈利下降11.2%
據半年報披露，截至2020年6月末，平安銀行資產總額41786.22億元，較上年末增長6.1%，負債總額38272.25億元，較上年末增長5.5%,吸收存款余額24861.21億元，較上年末增長2%，資產負債規模呈穩健增長態勢 。
盈利方面，2020年上半年，平安銀行實現營業收入783.28億元，同比增長15.5%，受疫情帶來的不確定性、加大撥備計提力度等影響，該行歸屬於本公司股東的凈利潤136.78億元，同比減少11.2%，這是自2009年以來，平安銀行凈利潤首次出現下滑。
從營業收入項目看，平安銀行利息凈收入和非利息凈收入均保持較快增速。由於該行持續加大對實體經濟的信貸投放力度，利息凈收入增長15.3%至503.05億元，同期非利息凈收入280.23億元，同比增長15.8%，主要原因是該行個人代理基金及信託計劃手續費收入、債券投資收益等非利息凈收入增長。
盡管平安銀行營收增勢強勁，但受累於資產減值損失的大幅攀升，該行凈利仍出現兩位數下滑，在已披露中報的上市銀行中，降幅位於前列。
數據顯示，上半年，平安銀行計提的信用及其他資產減值損失為384.91億元，同比增長41.5%，其中變化幅度較大的包括：發放貸款和墊款計提減值損失323.02億元，同比增幅36.9%，債權投資計提信用減值損失49.52億元，同比增幅299%，抵債資產計提的信用減值損失6.37億元，同比增長61.7%。扣除信用及其他資產減值損失前，該行實際營業利潤為561.5億元，同比增幅18.9%。
平安銀行表示，主動加大撥備計提主要是考慮到新冠疫情對經濟和資產質量影響存在較大的不確定性，一方面，本行綜合考慮外部經濟發展、行業和區域風險變化等因素，對宏觀經濟預測的前瞻性參數進行更新和調整，另一方面，本行對受新冠疫情影響申請延期的個人和企業，以及受影響較大的行業，增加疫情影響的管理層疊加減值准備計提，進一步增強風險抵補能力。
盈利下滑的同時，平安銀行的資產質量亦承壓。
截至2020年6月末，平安銀行不良貸款率1.65%，與上年末持平。同期該行不良規模有所擴張，增長8.1%至413.13億元，逾期貸款佔比2.28%，較上年末上升0.19個百分點。撥備覆蓋率214.93%，同比上漲31.81個百分點。
值得注意的是，平安銀行個人貸款不良率有所上升，對資產質量造成較大壓力。截至2020年6月末，該行個人貸款不良率1.56%，較上年末上升0.37個百分點，其中，信用卡應收賬款和個人經營、消費貸款問題最為突出。信用卡應收賬款不良率2.35%，較上年末上升0.69個百分點，主要系疫情導致的大面積停工停產、居民收入下降、消費需求收縮所致。個人經營性貸款、小額消費貸款和其他保證或質押類貸款不良率2.66%，較上年末下降0.89個百分點，但仍處於較高水平。
零售業務大幅下滑
半年報顯示，平安銀行上半年發放貸款和墊款總額25084.08億元，較上年末增長8%，其中企業貸款10906.53億元，佔比43%，個人貸款14177.55億元，佔比57%。
零售業務方面，自2016年以平安銀行董事長謝永林為主的新一屆領導隊伍上任起，平安銀行邁開了零售戰略轉型的步伐，確立了"以零售為核心，打造領先的智能化零售銀行"為核心戰略以及" 科技 引領、零售突破、對公做精" 的十二字方針。經過三年的轉型發展，截至2019年末，該行零售業務實現營業收入799.73億元，同比增長29.23%，佔比58%，零售業務凈利潤194.93億元，同比增長13.8%，佔比69.1%。
進入2020年後，平安銀行進一步提出新三年戰略舉措，推動零售業務轉型的換擋升級，但中報顯示，該行零售業務佔比和凈利潤均有所下滑。
2020年上半年，平安銀行零售金融業務余額13447.49億元，占資產總額的比例32.2%，佔比較去年下降0.7個百分點。零售業務實現營業收入433.53億元，同比增長12.33%，在營業收入中佔比為55.3%，同比下降1.6個百分點。同時，該行加大了零售資產的撥備計提力度，零售業務凈利潤74.8億元，與去年同期相比下滑了30.8%，在凈利潤中佔比為54.7%，同比下降15.5個百分點。
具體來看，2020年上半年，平安銀行"新一貸"發放462.17億元，2020年6月末，"新一貸"余額1479.83億元，較上年末下降6%。此外，該行的信用卡業務也出現一定下滑，同期該行信用卡流通卡量達到6148.01萬張，較上年末增長1.9%，信用卡貸款余額5125.04億元，較上年末下降5.2%。
對於零售業務的下滑，平安銀行行長特別助理蔡新發在業績發布會上表示，主要是受到疫情的影響，一方面是逾期和壞賬在疫情影響下有比較顯著的增加，但在同業中還是處於中等水平，另一方面疫情影響了新的貸款的發放。所以信用卡、新一貸的余額今年上半年都沒有明顯增加。
對公業務方面，平安銀行加大對實體企業的貸款投放力度，切實降低實體經濟的融資成本。上半年，該行發放貸款和墊款日均余額23096.17億元，同比增長16.5%，企業貸款平均收益率4.39%，較去年同期下降69個基點。
此外，平安銀行持續加大對中小微企業的支持力度，助力企業復工復產。該行單戶授信 1000 萬元及以下的小微企業貸款發放額為 1148.74 億元;2020 年 6 月末，普惠型小微企業貸款余額戶數達 68.25 萬戶， 貸款余額 2371.11 億元，較上年末增長7.73%，在全行貸款余額中的佔比為 9.5%。
Ⅱ 發放貸款及墊款屬於什麼科目
貸款及墊款科目屬於流動性資產，發放貸款和墊款是資產類科目，是銀行的債權。銀行貸款是指個人或企業向銀行根據該銀行所在國家政策以一定的利率將資金貸放給資金需求的個人或企業，並約定期限歸還的一種經濟行為。在不同的國家和一個國家的不同發展時期，按各種標准劃分出的貸款類型也是有差異的。
(2)發放貸款和墊款余額擴展閱讀：
對於銀行來說：發放貸款和墊款是資產類科目，是銀行的債權；
吸收存款是銀行的負債類科目。
分錄：
借：貸款——本金——某公司
貸：吸收存款——企業存款——某公司
這是銀行發放貸款到公司時的分錄，他同時增加了銀行的資產和負債，當企業動用貸款時：
借：吸收存款——企業存款——某公司
貸：現金 （支取現金）
或：聯行網來 （轉帳）
一、償還銀行貸款利息的會計分錄:
1、平常償還銀行貸款利息時:
借:財務費用-貸款利息
貸:銀行存款
2、到期償還銀行貸款本金時:
借:短缺貸款或長期貸款
貸:銀行存款
二、銀行貸款支付的利息的會計分錄是:
1、短期貸款的利息，計提時:
借:財務費用-利息支出
貸:應付利息
2、支付時:
借:應付利息
貸:銀行存款
三、企業向銀行貸款的會計分錄:
1、企業向銀行貸款，根據借款年限的長短來判斷是短期借款還是長期借款.三年以內的都可以劃分為短期借款，三年以上的計入長期借款.
2、企業收到現金，根據借款年限，編寫會計分錄.
借:銀行存款
貸:短(長)期借款- 銀行貸款
銀行貸款的主要賬務處理
1、企業發放的貸款，應按貸款的合同本金，借記本科目（本金），按實際支付的金額，貸記「吸收存款」、「存放中央銀行款項」等科目，有差額的，借記或貸記本科目（利息調整）。
資產負債表日，應按貸款的合同本金和合同利率計算確定的應收未收利息，借記「應收利息」科目，按貸款的攤余成本和實際利率計算確定的利息收入，貸記「利息收入」科目，按其差額，借記或貸記本科目（利息調整）。合同利率與實際利率差異較小的，也可以採用合同利率計算確定利息收入。
收回貸款時，應按客戶歸還的金額，
借：吸收存款
存放中央銀行款項
貸：應收利息
銀行存款
利息收入
存在利息調整余額的，還應同時結轉。
2、資產負債表日，確定貸款發生減值的，按應減記的金額，
借：資產減值損失
貸：貸款損失准備
同時，應將本科目（本金、利息調整）余額轉入本科目（已減值），借記本科目（已減值），貸記本科目（本金、利息調整）。
資產負債表日，應按貸款的攤余成本和實際利率計算確定的利息收入，
借：貸款損失准備
貸：利息收入
Ⅲ 奇葩！遼沈銀行「息差倒掛」巨虧12億：成立不足一年，不良貸款率達6%
由兩家城商行合並組成不足一年的遼沈銀行，近期披露了首份年度報告。
報告期內，該行營業收入和凈利潤均呈現負增長。2021年，遼沈銀行實現營業收入-4.74億元，實現歸屬於母公司的凈利潤-11.9億元。截至報告期末，資產總額為2250.13億元，負債總額為2061.75億元，不良貸款率為6.02%，撥備覆蓋率為600.13%。
財報顯示，2021年，該行凈利差和凈息差分別為-1.51%和-1.23%；利息收入6.79億元，利息支出20.85億元，利息凈收入-14.06億元。資本充足率方面，截至2021年末，該行核心一級資本充足率為21.98%，一級資本充足率為21.98%，資本充足率為24.98%。
對於去年營業收入為負數，該行表示，這主要是息差倒掛導致，後續將改善息差，力爭用一至兩年時間全面化解流動性風險、用三年時間實現扭虧為盈、用三年時間修復資產負債表。此外，該行將改善資產結構，從增收入手提升收益水平；改善負債結構，從降成本入手改善付息水平等。
IPG首席經濟學家柏文喜告訴時間 財經 ：「遼沈銀行的營收呈負數，說明企業的收入模式乃至商業模式出了問題，如此下去肯定無法維持可持續經營，需要從商業模式和收入模式、成本模式上去進行綜合性和系統性調整。而凈利潤的虧損說明企業的經營環境或者經營模式、運營水平出了問題，從遼沈銀行描述的作為銀行主營業務收入的息差收入為負的情況來看，確實是企業的經營環境和經營模式出了重大問題，因此僅僅靠收入模式的調整很難扭轉企業目前的窘境，而且也很難維持該銀行的可持續經營。因此，遼沈銀行可能需要從企業戰略層面進行全面梳理和檢討，並作出必要的調整與轉型，才能從經營層面逐步走出目前的困境。」
公開資料顯示，遼沈銀行是遼寧省首家省級城商行，其正式成立於2021年6月7日，由8家國資股東共同設立，並於2021年9月30日完成了對遼陽銀行和營口沿海銀行兩家高風險銀行的合並，承擔著金融改革化險的任務。天眼查App顯示，遼沈銀行第一大股東為遼寧金融控股集團，其持股52.5％，第二大股東為遼寧交通建設集團，持股25％。
令人匪夷所思的是，2021年，遼沈銀行吸收存款1936.29億元，發放貸款和墊款總額僅為214.47億元，而遼沈銀行需要支付的利息為20.85億元，收到的利息收入為6.79億元。
也就是說，2021年，遼沈銀行吸收了接近2000億元的存款，但卻只放出去200多億元的貸款。
對於為何將近2000億元的存款，卻僅發放出去200多億元的貸款一事，時間 財經 多次聯系遼沈銀行方面，截至發稿，未獲回復。
柏文喜認為，此事說明這家銀行的展業層面或已經無法維持正常運轉，可能是在企業治理方面或者行業監管中發生了重大問題或危機，需要盡快完善企業治理並化解監管危機，否則企業運行將無法有效持續。
具體來看，存款結構方面，報告期內，該行定期存款比重較大，為82.63%，導致付息率高，成本壓力大。個人客戶存款佔比也比較大，為83.71%，對公客戶存款佔比僅為16.29%，結構不盡合理。
對此，遼沈銀行稱，調整存款結構方面，後續將開展以下工作：第一，明確工作目標。要立足於公司當前的業務現狀，從傳統銀行業務出發，從基礎業務做起，通過做大線下網點儲蓄存款規模、增加戰略客戶和機構客戶存款，持續加大同業合作，引流金融市場資金，加強資金管理和調度等多項措施，把控流動性風險。第二，將機構存款作為對公存款增長的重大帶動。加強與省市財政、國資發改、經信等渠道對接，做大機構業務基礎優勢。第三，夯實儲蓄存款基礎，把營業網點作為增加儲蓄存款的重要陣地。
發放貸款和墊款方面，公司貸款和墊款余額208.43億元，佔比97.18％；個人貸款和墊款余額6.04億元，佔比2.82％。個人貸款和墊款分為五類，其中，個人住房貸款余額1.31億元，個人消費貸款0.04億元，個人經營貸款3.27億元，信用卡墊款0.03億元，其他1.39億元。
遼沈銀行年報並未對年內發放貸款較少作出解讀。不過，對於改善資產結構，遼沈銀行表示，將從增收入手提升收益水平。一是加大優質信貸項目投放。二是積極開拓票據業務，平衡流動性和收益性。三是做實同業、投行和金融市場業務。提高高收益資產佔比，強化交易性非息收入的拓展能力。四是從按揭等消費信貸入手，建立零售貸款和財富業務雙引流機制，提高零售業務的利潤貢獻。（北京時間 財經 向雨）
Ⅳ 貸款總額和發放貸款與墊款區別
貸款總額-撥備=貸款及墊款凈額。貸款總額是銀行發放過的貸款，都可以產生利息收入。例如貸款總額100億， 如果貸款撥備率是3% , 那麼撥備就是3億, 貸款凈額就是97億, 資產負債表的貸款及墊款就會記97億, 所以撥備不會在資產負債表內出現。
Ⅳ 金融機構各項貸款余額是什麼意思
金融機構各項存貸款余額指某一時點金融機構存款金額與金融機構貸款金額。其中金融機構主要包括商業銀行和政策性銀行、非銀行信貸機構和保險公司。
金融機構貸款是指：企業向商業銀行和非銀行金融機構借入的資金。其中商業銀行是國家金融市場的主體，資金雄厚可向企業提供長期貸款和短期貸款，因此商業銀行貸款是企業負債經營時採用的主要籌資方式。
貸款余額指至某一節點日期為止，借款人尚未歸還放款人的貸款總額。
貸款數額是指借款人與放款人簽訂的合同數額，是一個不變的數額。貸款總額是指截止到某一日以前商業銀行已經發放的貸款總和，是企業在會計期末其貸方發生額的合計數，它表示企業向銀行舉債或融資的總額。貸款余額是指到會計期末尚未償還的貸款，尚未償還的貸款余額等於貸款總額扣除已償還的銀行貸款。
短期貸款或長期貸款科目的貸款余額=前期貸款余額+本期貸方發生額(融資增加數)-借方發生額(償還貸款數)。
不是MO，這個是銀行現在總共有多少存款
你可以去看看MO的定義是什麼，不是你說的那樣
銀行貸款余額也就是銀行貸款業務的累積余額 銀行貸款其實也是銀行業績考核的一個指標,所以銀行對比較好的企業或專案的貸款時很積極的。
貸款是金額機構向非金融部門（企業、行政事業單位和個人）提供的貨幣資金及其行為，是銀行或其他金額機構按一定利率和必須歸還等條件出借貨幣資金的一種信用活動形式。廣義的貸款指貸款、貼現、透支等出貸資金的總稱。銀行通過貸款的方式將所集中的貨幣和貨幣資金投放出去，可以滿足社會擴大再生產對補充資金的需要，促進經濟的發展，同時，銀行也可以由此取得貸款利息收入，增加銀行自身的積累。在中國現行金融統計中，各項貸款包括：（1）短期短款，具體又分工業貸款、商業貸款、建築業貸款、農業貸款、鄉鎮企業貸款、三資企業貸款、私營企業及個體貸款和其他短期貸款。（2）中長期流動資金貸款。（3）中長期貸款。（4）信託貸款。（5）融資租賃。（6）委託貸款。（7）票據融資。（8）各項墊款。
存款有存款利率，相對而言貸款就有貸款利率，就是貸款人出讓資金使用權，向借款人收取的利息費用；再貸款是人民銀行給商業銀行的貸款，是為了防止商業銀行發生臨時性資金短缺而出現擠兌，也是作為一種貨幣政策來控制社會上的貨幣流通量
去當時辦理貸款的銀行列印一份貸款余額流水就可以了 寫的很清楚。每個月的還款以及換了多長時間，還有多少待還
金融機構貸款，對社會來說是資金投放量，資金是物資的代表，投放量大說明為社會提供的物資多。對內是衡量金融機構資產的規模大小。
對人民銀行來說，是衡量市場貨幣供應量的一個標志。
金融機構本外幣各項存款余額，反映一個城市對資金的吸附能力。我們知道，資金是經濟執行的動力，也是結果。一個城市能匯聚多少資金，顯示出這個城市的綜合實力和發展潛力。
金融機構本外幣各項存款余額 意思就是 人民幣與外幣的存款總數。
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