逾期貸款余額與各項貸款余額

❶ 逾期率是什麼，逾期率怎麼算，逾期貸款率計算公式

逾期貸款率，是指逾期貸款佔全部貸款的比例，是用於反映貸款按期歸還情況，它是從是否按期還款的角度反映貸款使用效益情況和資產風險程序。監控逾期貸款率，目的是促進銀行對逾期貸款盡快妥善處理。

逾期貸款率計算公式

可按期末余額和平均余額計算，其公式如下：

期末逾期貸款率=期末逾期貸款余額/期末貸款總余額

平均逾期貸款率=全期逾期貸款平均余額/全期貸款平均余額

❷ 逾期貸款金額跟貸款余額是一個概念嗎

小米貸款逾期一天怎麼辦?

小米貸款逾期一天，後果還不會很嚴重，借款人需立即全額還清欠款，並主動聯系客服說明自己非惡意逾期，爭取不記錄不良信用行為。

據了解，小米貸款是上徵信的正規備拍平台，如果逾期超過1個月不還，那麼，會給個人徵信報告抹黑，且還會產生逾期罰息，遭遇暴力催收，影響個人在小米金融的信用度以及金融服務的使用。

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❸ 逾貸比怎麼計算

逾貸比就是逾期貸款率，是指本期貸款余額中逾期貸款余額所佔比重。它通常反映銀行所發放貸款沒有按期收回的程度的指標。通常造成逾期貸款的主要原因有：拖延工期，停緩建，建成後不能使用，投產後經濟效益低、無還款能力，非常損失和不同意歸還等。

逾期貸款率是指逾期貸款佔全部貸款的比例。計算公式：
可按期末余額和平均余額計算，其公式如下：
期末逾期貸款率=期末逾期貸款余額/期末貸款總余額
平均逾期貸款率=全期逾期貸款平均余額/全期貸款平均余額
式中的逾期貸款平均余額是指實際逾期額，包括逾期變展期，短期常用部分。一般情況下，逾期貸款率不應超過8%。該比率越低，貸款回收本金的情況越好，資金的使用效率越好，資產的風險程度就越低，反之亦然。

❹ 短期金融資產公式

這是短期金融資產涉及到的公式
1.現金、業務周轉金、繳存存款准備金、存農業銀行款項、存裂行歷放其他同業款項、存放聯社款項。

2、資產流動性比例=流動性資產期末余額÷流動性負債期末余額×100%;(標准：不得低於25%)

流動性資產是指資產負債表上的流動資產;流動性負債是指資產負債表上的流動負債。

3、存貸比例=各項貸款余額÷各項存款余額×100%;(標准：年末不得高於80%)

4、對流動負債依存率=流動負債凈額÷長期資產×100%;(標准：不得高於30%)

流動負債凈額=流動負債——流動資產;長期資產是指資產負債表上的長肆搜期資產。

5、中長期貸款比例=一年期以上中長期貸款余額÷一年期以上存款余額×100%;(標准：不得高於120%)

一年期以上中長期貸款是指資產負債表上的中長期貸款;一年期以上存款是指資產負債表上的長期存款和長期儲蓄存款。

6、拆借資金比例

①拆(調)入資金比例=拆(調)入資金余額÷各項存款余額×100%;(標准：不得高於4%)

②拆(調)出資金比例=拆(調)出資金余額÷各項存款余額×100%;(標准：不得高於8%)

③凈拆(調)入資金比例=凈拆(調)入資金余額÷流動負債×100%;(標准：不得高於4%)

拆(調)入資金包括：銀行業拆入、金融性公司拆入、調入調劑資金，拆入資金余額不得超過各項存款余額的4%;

拆(調)出資金包括：拆放銀行業、拆放金融性公司、調出調劑資金，拆出資金余額不得超過各項存款余額的8%;

凈拆(調)入資金是指拆(調)入資金與拆(調)出資金的差額。

7、貸款質量指標

①不良貸款比例=不良貸款÷各項貸款×100%; (標准：不得高於15%)

②逾期貸款比例=逾期貸款余額÷各項貸款余額×100%;(標准：不得高於8%)

③呆滯呆賬貸款比例=(呆滯貸款余額+呆賬貸款余額)÷各項貸款余額×100%;(標准：不得高於7%)

④不良貸款預計損失比例=不良貸款預計損失額÷各項貸款期末余額×100%;

不良貸款預計損失額=(各類逾期貸款×10%+各類呆滯貸款×40%+各類呆賬貸款)。

⑤不良貸款預計損失抵補率=(呆賬准備余額+呆賬准備借方發生額)÷(不良貸款預計損失額+呆賬准備借方發生額)×100% ;

8、呆賬貸款抵補率=貸款呆賬准備÷呆賬貸款余額×100%;(標准：不得低於50%)

9、單戶貸款比例

① 對最大一戶借款客戶貸款比例=對最大一戶借款客戶貸款余額÷資本總額×100%; (標准：不得超過30%)

② 對最大十戶借款客戶貸款比例=對最大十戶借款客戶貸款余額÷資本總額×100% ; (標准：不得超過1、5倍)

資本總額=實收資本+股本金+資本公積+盈餘公積+利潤分配(貸方余額)

③對最大十戶貸款欠息比例=十戶貸款表內、表外應收利息期末余額÷(十戶貸款表內、表外應收利息期末余額+十戶貸款本期實收利息額)×100%;

10、資產風險加權後的資本充足率

①資本充足率=資本凈額÷加權風險資產總額×100% ;(標准：不得低於8%)

②核心資本充足率=核心資本÷加權風險資產總額×100%;(標准：不得低於4%)

資本凈額=所有者權益貸方余額——所有者權益借方余額+貸款呆賬准備——呆賬貸款——入股聯社資金(年度中間應將當期損益納入利潤分配);

加權風險資產總額為各種金融資產分別乘以相應的風險權重後相加之和(分人民銀行、銀監局兩種統計口徑)。

核心資本=所有者權益貸方余額——所有者權益借方余額(年度中間應將當期損益納入利潤分配);

11、資產風險加權前的資本充足率=資本總額÷資產總額×100%;(標准：不得低於6%)

12、呆滯呆賬貸款抵補率=(核心資本+貸款呆賬准備)÷呆滯呆賬貸款余額×100%;

13、資本利潤率=利潤總額÷資本總額×100%;(標准：不得低於5%)

14、資產利潤率=利潤總額÷資產平均余額×100%;(標准：不得低於0、5%)

資產平均余額為年初至報告期末的資產季平均余額。

如：第三季度末資產平均余額=(1/2年初資產總額+第一季度末資產總額+第二季度末資產總額+1/2第三季度末資產總額)/3。

15、利息回收率=(本期利息收入-本期表內應收利息增加額)÷(本期利息收入+本期表外應收利息帶雹增加額)×100%;(標准：不得低於90%)

16、非利息收入比率=非利息收入÷各項收入×100%;

各項收入=利息收入+金融機構往來收入+手續費收入+其他營業收入+投資收益+營業外收入;

非利息收入=各項收入——利息收入——金融機構往來收入。

17、資產費用率=費用總額÷資產平均余額×100%;

費用總額=手續費支出+營業費用+其他營業支出。

二、經營狀況指標

1、流動比率=流動資產÷流動負債×l00%;

流動資產是指可以在一年內或者超過一年的一個營業周期內變現或者耗用的資產，包括現金及各銀行在中央銀行和專業銀行的各種存款、短期貸款、短期投資、應收及預付款項等。

流動負債是指將在一年內或者超過一年的一個營業周期內償還的債務，包括短期借款、活期存款、活期儲蓄存款、應付票據、應付賬款、應付工資、應交稅金、應付利潤、其他應付款、預提費用等。

2、速動比率=速動資產÷流動負債×100%;

速動資產是指現金、短期投資和應收款項等項目的合計數，它們具有直接快速變現的能力，因此稱為速動資產。

3、資本風險比率=不良貸款÷資本金×100%;

4、固定資產比率=(固定資產凈值+在建工程)÷所有者權益(不含未分配利潤)×100%;

三、經營成果指標

1、利潤率=利潤總額÷營業收入×100%;

2、資本金利潤率=利潤總額÷資本金×100%;

3、成本率=總成本÷營業收入×100%;

4、綜合費用率=營業費用÷(營業收入+投資收益)×100%。

四、會計分析有關公式

1、負債比率=負債總額÷資產總額×100%;

2、權益比率(產權比率)=所有者權益總額÷資產總額×100%;

3、負債對所有者權益比率=負債總額÷所有者權益×100%;

4、流動資產比率=流動資產÷資產總額×100%;

5、貸款收息率=貸款利息收入÷貸款年平均余額×100%;

6、應收利息比率=應收未收利息÷利息收入總額×100%;

7、存款平均付息率=存款利息支出總額÷各項存款年均余額×100%;

8、拆入資金平均利率=拆入資金利息支出額÷拆入資金年平均余額×100%;

9、利潤完成率=當年實現利潤總額÷本年計劃利潤×100%;

10、利潤增減率=(本年實際利潤——本年計劃利潤)÷本年計劃利潤總額×100%;

11、資產利潤率=凈利潤÷資產平均余額×100%;

12、資本(權益)收益率=凈利潤÷資本總額×100%。

❺ 銀行自身應怎樣處理好三性原則

論商業銀行經營的「三性」及其均衡(2008-04-11 08:52:31)
（發表於《金融經濟》1995年第12期，並獲「3351」金融質量工程徵文一等獎）

安全性、流動性、盈利性作為商業銀行經營的基本原則，各國概莫例外。如何認識「三性」並處理好三者之間的關系，是銀行永久研究的主題。在我國，幾大專業銀行向商業銀行轉軌剛剛起步，對此可以說是正在研究的新課題。

安全性——銀行經營的基礎

一、銀行業的經營風險大

其一，銀行是經營貨幣信用業務的特殊企業，與一般工商業相比較，它與社會各行業的關系更為緊密，更為廣泛，微觀經濟的發展變化狀況，直接影響到銀行業的經營狀況。

其二，銀行所經營的特殊商品——貨幣，受政府或中央銀行經濟、貨幣政策的影響，即銀行又受宏觀經濟調控的影響。

其三，財政、稅收和財會制度改革後，取消了對銀行實施保護的措施。具體表現在以下幾方面：取消了對國有企業稅前還貸的規定；企業破產清償債務時，銀行與其他債權人處於同等地位。企業破產後的債務按內部職工債務——國家債務——其他債務順序清償。企業對銀行的債務，在有力清償時，同其他債務一並清償，在無力清償時，按貸款佔全部債務的比例清償。因此，銀行信貸資產的風險加劇。

其四，各種經濟成分的並存，銀行放款對象由單一的國營、集體企業變化為國有企業、集體企業、私營企業、中外合資企業等等，對象的復雜性，也將加劇信貸資產的風險。

二、存款的償還具有「鋼性」

眾所周知，銀行資金主要來源於客戶的存款，基於客戶對銀行的信賴，如果銀行不能保證存款本息的支付，就可能出現存款人擠兌現金，銀行關門倒閉的風險。一般企業在債務到期無力償還時，債權人還可申請延遲一段日期，如企業貸款可展期，但銀行對存款的償還則具有「鋼性」，到期必須無條件地向存款人支付本息。

以上兩點說明，銀行業經營風險大於一般企業，而對債務的償還又具有「鋼性」，所以必須視安全性為其經營基礎。

銀行經營風險來自多方，千變萬化。如果從信貸資金的來源與運用的角度看，主要有存款風險和貸款風險。存款風險就是銀行超比例放款，備付金不足，不能隨時支付提存和順利吸收存款。貸款風險則表現為審貸不嚴或企業效益陡降，貸款逾期、呆滯，不能及時地收回貸款的本金和利息。

兩類風險相比較，貸款風險是實質性的風險。存款支付困難，有可能是因為銀行一時出現資金調度上的技術失誤而造成的，只要銀行及時，靈活調度，組織資金，這種支付困難可以克服。而貸款風險一旦發生，不是銀行內部可以解決的。貸款不能及時收回本息，會帶來實質性而不是技術性的存款支付困難，還會使銀行無資金支付經營費用。貸款風險到一定程序時，不僅使銀行自身倒閉，還將影響整個社會經濟生活的正常秩序。因此，安全性是銀行經營的基礎，基礎的保障又依賴於貸款風險的防範。

任何貸款都存在風險，只是程序不同而已。但是銀行為了實現其融通資金的職能、保證存款人的利息，為了支付經營管理費用，為了實現盈利目標，又必須放款於企業。也就是說，銀行明知貸款有風險，又不能不放款。這就要求銀行積極防範風險，使貸款的風險程序最小。

影響貸款風險大小的因素主要有貸款方式、貸款對象以及貸款所處的形態即貸款發放後的管理三個方面。貸款發放的當初，貸款方式的選擇（如信用、擔保、抵押形式），銀行有比較大的自主權，難度也小，但貸款對象的評估、審查、選定難度就大。即使當初的評估審查完全無誤，企業也會在市場經濟作用下，發生或大或小的變化。

如何防範貸款風險，我國的交通銀行已有成功經驗可供借鑒，主要內容如下：

第一，明確各方責任，重點是信貸員的責任，信貸員要對貸款的安全性負責。

第二，健全內部制約機制，在貸款分級審批的基礎上，完善審貸分離制度。

第三，加強信貸員的基礎工作，主要是資料積累和「三查」制度，對固定資產貸款還要搞好項目評估。

第四，壓縮信用放款，推行抵押、擔保、貼現放款。

第五，按貸款方式系數、信用系數和形態系數計算貸款的風險度，實行貸款的風險管理。

第六，實施信貸風險資產質量日常監督，做到：正確分析、逐步審定、台帳登記、帳戶反映、嚴格稽核、統計分析、催收辦理、獎懲考核。

第七，嚴格執行信貸通則，全面規范信貸行為。

近幾年來，中央銀行以及各家專業銀行相繼引入資產負債比例管理辦法，設置了一系列指標和標准，從資產負債結構、信貸資產質量等方面加強抵抗風險，防範風險，現在又頒布了《中華人民共和國商業銀行法》，從1995年7月1日起施行。主要做法有：

1、用資本金充足率作為銀行是否穩健經營的重要尺度。

根據「巴塞爾協議」，人民銀行要求我國商業銀行資本金總額與風險資產總額的比例，最終不得低於8%，其中核心資本不得低於4%，中央銀行將以風險資產總額控制代替過去的貸款規模控制。具體方法是，首先按照資本的流動性，把銀行資本分成一、二兩級，考核資本總額，然後再根據資本充足率來決定風險資產總額。譬如，某商業銀行資本總額為10億元，規定的資本金充足率是8%，那麼，風險資產總額就了定在125億元以內。（10÷8%），中央銀行把125億元風險資產總額看作監控銀行是否穩健的標准值。商業銀行則主要通過降低信貸資產的風險度達到資本充足率的標准。

2、用信貸資產比例及質量標准防範風險，保障安全經營。

具體做法有：（1）對根據貸款方式，貸款對象風險權重值計算出的風險程度大於60%的，一般不予放款。（2）對某一企業放款余額不得高於該企業資產余余額的60%。（3）銀行對同一企業放款余額不得超過銀行自身資金的10%，對最大十家企業的貸款總額不得超過銀行資本總額的一半。（4）逾期貸款余額與各項貸款余額之和不得超過8%，呆滯貸款不得超過5%，呆帳貸款不得超過2%。（5）固定資產貸款在全部貸款中的比例不能高於15%。（6）銀行的短款，錯帳損失應控制在業務量的萬分之三以內。

以上主要比例的標准值，都是一個相對區間值。在實際監控、運作時，應結合當時的金融外部環境，外部條件，靈活掌握，達到安全經營之目的。

流動性——銀行經營的杠桿

流動性是實現安全性的必要手段，又是盈利性、安全性之間的平衡杠桿。流動性包括兩個方面：其一，有足夠的資金滿足存款的支付；其二，滿足企業正常貸款的需要。流動性中的滿足存款支付，側重於信貸資金的合理調度。有時銀行即使有充足的資金實力，貸款風險低，但在資金運用調度上不合理，如將短期存款大量用於長期貸款，致使銀行到期沒有足夠變現資產來支付存款人的提款。這種支付困難，對於銀行來說有可能造成「黑宇破產」。

一般企業遇到資金支付困難時，如到期不能償還貸款本息等，尚可以與債權人協商，寬限一定期限歸還；銀行則要無條件地保證債務的清償。如果銀行沒保證提現，一旦消息傳出，馬上就會出現擠兌風潮。國外曾發生過這樣的事情：在雨中幾個行人聚在一家銀行的屋檐下躲雨，被人誤傳為該銀行不能保障提現。於是儲戶紛紛兌取存款，迫使該銀行關門倒閉。

銀行集中社會大量和分散的資金，必須充分、合理、有效地用於企業的生產經營過程，這既是促進國民經濟發展的需要，同時也是實現銀行經營經營職能和目標的需要。實際上流動性的兩個內容是由安全性、盈利性原則決定的，所以說流動性是均衡「三性」的杠桿。

流動性的保證程度，銀行自身主要通過存貸比率等指標考核。在存款比例方面，人民銀行規定：商業銀行先從增量上要求，各項貸款與存款之比，控制在75%以內，先從增量上考核，是因為目前幾家專業銀行的歷史包袱沉重，以後將逐步過渡到存量的考核上，控制存貸款比率，實際上用資金來源制約資金運用，如果超比例運用勢必造成存款支付困難；商業銀行法第39條也規定，貸款余額與存款余額的比例不得超過75%。另外還規定流動性資產余額與流動性負債余額的比例不得低於25%。還有一個指標是中期和長期貸款不得超過中長期存款的120%。客戶是商業銀行從自身資金運用方面來保障流動性。銀行對企業的貸款堅持長期貸款和短期貸款分別管理的原則，銀行的信貸員應層層深入分析企業的流動比率、速動比率、應收帳款周轉率、存貨周轉率；資產利潤率等財務指標，考察企業短期、長期償還能力，確保銀行信貸資產的流動性。當前企業普遍面臨的一大難題是資金緊張，據分析造成這種局面的原因不在於銀行貸款的減少，其主要原因在於企業產值超常規發展，產值和效益不是伴生發展。因此銀行資金的流動性很大程序上依賴於企業資金的流動性。

盈利性——銀行經營的目標

商業銀行把追求最大限度的盈利作為經營目標和內在動力。盈利也是安全性、流動性經營的結果。

只有保持理想的盈利水平，銀行才能鞏固信譽、增強實力，提高競爭能力。

商業銀行的盈利水平，對微觀經濟產生影響。在盈利性驅使下，銀行致力於貸款的安全和較高的收益，資金流向生產經營效益好的企業，支持企業創造更多的效益，同時銀行較高的利率對工商企業形成資金成本壓力，迫使企業節約用資金，降低資金成本。

商業銀行的自身效益如何，也影響著整個宏觀經濟的發展。首先銀行作為企業，構成國民經濟整體效益的一部分；其次，商業銀行作為特殊企業，資金紐帶連接千家萬戶，銀行效益削弱，意味著社會再生產過程中的資金籌集，再分配能力的削弱，造成工商企業啟動和運轉資金困難，從而影響整個國民經濟的穩定協調發展。如果銀行經營虧損到不能保證存款支付時，帶來的只會是社會經濟生活的混亂和動盪不安。

商業銀行較高的盈利水平，會增加客戶對銀行的信用程度，從而增加存款額，同時也可提高在中央銀行的信譽，從而減少過嚴的監督和過多的干預。

商業銀行在高盈利條件下，可以用高薪優厚福利，優良的工作環境等條件招聘與保持一批精明強乾的專業人才。防止人才外流，也可使銀行經常性地更新設備，採用先進技術和手段提高工作效益。

評價考核盈利性指標分為兩類：從總體上考察的經營性盈利指標，從個體上分析的項目盈利性指標。

我國交通銀行設置了總利潤、資產盈利率、資本金盈利率、利息收回率，人均利潤幾項指標考核盈利性。其中主要指標是資產盈利率和資本金盈利率。就資產盈利率來說，資產包含著盈利和非盈利資產的比例問題，凈收益中包含著存款規模、存貸利差、管理費用和稅收等因素。所以說該指標反映了資產總體盈利水平，很大程度上代表著銀行的經營水平。

均衡「三性」——銀行經營的難點

商業銀行的三項經營原則，從個別看，每一項都是必要的、合理的，而且都有各自的特殊要求。在實際運用中，「三性」又往往會相互牽制，相互影響。如：安全性高的資產——現金，流動性大但盈利性差。盈利性高的資產——貸款，流動性差但風險大。因此，正確處理「三性」之間的關系，在「三性」之間選擇一個適當的均衡點，正是銀行經營的難點。

如果過分注重某項原則，勢必會犧牲其他原則，從而影響總體目標的優化。近幾年，一些銀行曾只片面追求盈利性而忽視了安全性和流動性。如濫設機構，亂拉客戶，一個企業可同時在幾家銀行開立帳戶，至使不管企業經營狀況，幾家銀行同時予以放款，結果大量貸款收不回，變成呆滯，沉澱資金；各家銀行搞利率大戰，造成存款在金融系統內部大搬家，相互亂佔用聯行匯差，亂拆借，用信貸資金到沿海地區炒股票，炒房地產，造成內地資金困難，我國金融秩序混亂。以上狀況都是銀行業不能正確均衡「三性」關系所至，最終不得不迫使中央銀行實施全面整頓。「三性」之間相互制約、相互矛盾的關系，增強了銀行經營的難度。解決這一難題的基本做法是：「總量平衡、對稱管理。」

以資金來源制約資金運用是總量平衡的指導思想。具體包括的內容有：（1）負債的平衡：長期負債與短期負債，存款負債與其他負債之間保持適當比例。（2）資產的平衡：長期資產與短期資產，信貸資產與其他資產之間保持適當比例。（3）資產與負債的總量平衡：資產與負債要建立在經濟合理增長基礎上的動態平衡——積極平衡，既堅持以資金來源制約資金運用。量力而行，防止「超負荷」運行，確保銀行的安全性和流動性；又積極「找米下鍋」，擴大經營規模，獲取合理盈利。

「對稱管理」是以資產負債各項之間的對稱原理為基礎，協調「三性」之間的矛盾。對稱管理的內容包括：

——規模對稱，即資產規模與負債規模相互對稱，統一平衡。

——償還期限對稱，資產的償還期與負債的償還期保持一定程序的對稱。

——結構對稱，各種類型的負債與相應的資產類型對稱。但是以上所述對稱又不是絕對的，可以有一個缺口，銀行對這個缺口承擔較大風險，但如果管理得當，就會給銀行帶來更多的贏利。

「三性」之間的相互影響、相互聯系，又為均衡協調其關系創造了條件和可能。

從銀行的長期經營看：第一，長期的穩健的經營可能取得客戶的信任，建立較高的信譽，可以為增加盈利創造良好的環境。只有保證了資金的安全無損，才能進一步談得上流動性也盈利性。第二，資產的合理調度。保持充足的清償力，可以加強鞏固業務的基礎，爭取更多盈利的機會，只有保證了信貸資金的正常流動，才能保證銀行信用中介地位的穩定。第三，不斷增加盈利是彌補風險損失，保證安全和流動的真正源泉。

在具體業務操作時，銀行資金來源較充足，借款需求旺盛，安全性與流動性要求十分緊迫，可以側重於盈利性的要求；相反，在經濟衰退、經濟危機時期，則側重於保持安全性、流動性，獲取盈利應放在次要地位。在中央銀行放鬆銀根的條件下，可以更多地考慮盈利性；在緊縮銀根時，就更多的考慮流動性。商業銀行自身流動性資產較多時，則設法改變原有資產結構，側重於增加盈利；在長期貸款較多，流動資產減少的情況下，更多地考慮流動性。

「三性」經營是商業銀行全行上下共同的任務，行長對此應全面負責，各職能部門分工配合。如資金運用的流動性管理，以計劃部門為主；貸款的質量，安全性管理以信貸部門為主；資金成本、利潤即盈利性分析以會計部門監督為主；「三性」真實性的監督以稽核部門為主。

總之，商業銀行應以「三性」作為經營原則，隨時轉換「均衡點」，達到三者之間的動態平衡，在安全性、流動性的前提下，實現最佳盈利水平。

❻ 商業銀行對最大的十家借款人的貸款總額

中國人民銀行省、自治區、直轄市分行，計劃單列市行，國有獨資商業銀行，其他商業銀行：
為切實加強銀行業的監管，督促商業銀行穩健經營，根據我國商業銀行的實際情況和現行的財務會計制度，並參照國際慣例，我行對1994年制定的商業銀行資產負債比例管理指標及有關規定（中國人民銀行銀發［1994］38、171號文印發）進行了修訂。新的指標分為監控性指標和監測性指標，並把外幣業務、表外項目納入考核體系，以期真實、完整地反映商業銀行所面臨的經營風險。現將修訂後的商業銀行資產負債比例管理指標體系和考核辦法印發給你們，請認真執行。
有關新指標的填報口徑，中國人民銀行《關於按新的指標體系報送金融統計數據的通知》（銀發［1996］335號）已作統一規定。
新的指標體系和考核辦法自1997年1月1日起執行，原指標體系和考核辦法同時廢止。以往其他有關規定中，凡與本文相抵觸者，均以本文為准。

附：一

商業銀行資產負債比例管理監控、監測指標

一、監控性指標：
（一）資本充足率指標（本外幣合並考核）
資本凈額與表內、外風險加權資產總額的比例不得低於8％，其中核心資本不得低於4％；附屬資本不能超過核心資本的100％。

資本凈額
1．───────────────≥8％
表內、外風險加權資產期末總額

核心資本
2．──────────────≥4％
表內、外風險加權資產期末總額

註：資本凈額＝資本總額－扣減項
（二）貸款質量指標（對人民幣、外匯、本外幣合並分別考核）
逾期貸款余額與各項貸款余額之比不得超過8％，呆滯貸款余額與各項貸款余額之比不得超過5％，呆帳貸款余額與各項貸款余額之比不得超過2％。
逾期貸款期末余額
1．────────≤8％
各項貸款期末余額

呆滯貸款期末余額
2．────────≤5％
各項貸款期末余額

呆帳貸款期末余額
3．────────≤2％
各項貸款期末余額

（三）單個貸款比例指標（本外幣合並考核）
1．對同一借款客戶貸款余額與銀行資本凈額的比例不得超過10％。
對同一借款客戶貸款余額
───────────≤10％
資本凈額拆拍

2．對最大十家客戶發放的貸款總額不得超過銀行資本凈額的50％。
對最大十家客戶發放的貸款總額
──────────────≤50％
資本凈額

（四）備付金比例指標
1．人民幣指標。在人民銀行備付金存款、庫存現金與各項存款之比不得低於5％。

（在棚遊人民銀行備付金存款＋庫存現金）期末余額
─────────────────────≥5％
各項存款期末余額

2．外匯指標。外匯存放同業款項和庫存現匯之和與各項外匯存款之比不得低於5％。
（外匯存放同業款項＋庫存現匯）期末余額
─────────────────────≥5％
各項外匯存款期末余額

（五）拆借資金比例指標（僅對人民幣考核）
拆人資金余額與各項存款余額之比不得超過4％；拆出資金余額與各項存款余額之比不得超過8％。
拆入資金期末余額
1．────────≤4％
各項存款期末余額

拆出資金期末余額
2．────────≤8％
各項存款期末余額

（六）境外資金運用比例指標（僅對外匯考核）
境外貸款、境外投資、存放境外等資金運用與外匯資產之比不得超過30％。
（境外貸款＋境外投資＋存放境外）等資金運用期末余額
─────────────────────────≤30％
外匯資產期末余額

（七）國際商業借款指標（僅對外匯考核）
自借國際商業借款（含出口信貸）和境外發行債券（不含地方、部門委託）與資本凈額之比不得超過100％鏈御銷。
（自借國際商業借款＋境外發行債券）期末余額
───────────────────────≤100％
資本凈額

（八）存貸款比例指標
各項貸款與各項存款之比不得超過75％（其中：外匯各項貸款與外匯各項存
款之比不得超過85％）。
1．人民幣、本外幣合並指標

各項貸款期末余額
────────≤75％
各項存款期末余額

2．外匯指標

各項貸款期末余額
────────≤85％
各項存款期末余額

（九）中長期貸款比例指標
1．人民幣指標。余期一年期以上（不含一年期）的中長期貸款與余期一年期
以上的存款之比不得超過120％。

余期一年期以上（不含一年期）中長期貸款期末余額
───────────────────────≤120％
余期一年期以上（不含一年期）存款期末余額

2．外匯指標。余期一年期以上（不含一年期）的外匯中長期貸款與各項外匯
貸款余額的比例不得超過60％。

余期一年期以上（不含一年期）中長期貸款期末余額
───────────────────────≤60％
外匯貸款期末余額

（十）資產流動性比例指標
各項流動性資產與各項流動性負債的比例不低於25％（其中：外匯各項流動
性資產與外匯各項流動性負債的比例不得低於60％）。

1．人民幣、本外幣合並指標

流動性資產期末余額
─────────≥25％
流動性負債期末余額

2．外幣指標

流動性資產期末余額
─────────≥60％
流動性負債期末余額

二、監測性指標：
（十一）風險加權資產比例指標
表內、外風險加權資產與資產總額之比。
表內外風險加權資產期末總額
─────────────×100％
資產期末總額
（十二）股東貸款比例指標
向股東貸款余額與該股東已繳納股金之比。
對股東貸款余額
──────────×100％
該股東已繳納股金總額
（十三）外匯資產比例指標
外匯資產與資產總額之比。
外匯資產期末總額
────────×100％
資產期末總額
（十四）利息回收率指標
實收利息與到期應收利息之比。
本期實收利息總額
────────×100％
到期應收利息總額
（十五）資本利潤率指標
利潤總額與資本總額之比。
利潤期末總額
──────×100％
資本期末總額
（十六）資產利潤率指標
利潤總額與資產總額之比。
利潤期末總額
──────×100％
資本期末總額

附：二

資本成份和資產（表內外）風險權數、信用轉換系數

一、資本、資產包括銀行開辦人民幣業務和外幣業務的金融資本、金融資產（含表內、外）。
二、根據不同資產的種類，設定風險權數。風險權數分為0、10％、20％、50％、70％、100％六個檔次。根據風險權數計算出的資產稱為加權風險資產。
三、表外資產項目是指不反映在資產負債表上，但有可能隨時轉換為表內項目的資產。信用轉換系數是衡量表外資產轉換為表內資產的風險程度的指標。將表外資產項目的本金數額乘以信用轉換系數，乘出的數額根據表內同等性質的項目進行加權，從而獲得相應的風險權重資產數額。
四、資本成份
（一）核心資本
1．實收資本
2．資本公積
3．盈餘公積
4．未分配利潤
（二）附屬資本
1．貸款呆帳准備
2．壞帳准備
3．投資風險准備金
4．五年（包括五年期）以上的長期債券
（三）應從資本總額中扣除項
1．在其他銀行資本中的投資
2．已在非銀行金融機構資本中的投資
3．已對工商企業的參股投資
4．已對非自用不動產的投資
5．呆帳損失尚未沖減部分
五、表內的資產和風險權數規定

項目 風險權數（％）
────────────────────────────────────
（一）現金
1．庫存現金 0
2．存放中國人民銀行款項 0
3．存放同業 10
（二）對中央政府和中央銀行的債權
1．對我國中央政府的債權 0
2．對中國人民銀行的債權 0
3．對一級國家和地區的中央政府與中央銀行的債權 0
4．對二級國家和地區的中央政府與中央銀行的債權 10
（三）對公共企業的債權（指郵電、水、電話、煤氣、交通等基礎部門）
1．對一級國家和我國國家投資的公共企業的債權 20
2．對我國省市政府投資的公共企業的債權 50
3．對二級國家和我國市以下政府投資的公共企業的債權 70
4．對其他公共企業的債權 100
（四）對一般企業和個人貸款
1．信用貸款、透支 100
2．擔保貸款
（1）保證貸款
①商業銀行及政策性銀行保證 10
②非銀行金融機構保證 50
③中國境內注冊外資或中外合資銀行保證 10
④中國境內注冊的外資或中外合資非銀行金融機構保證 50
⑤中國境外注冊的金融機構保證
一級國家和地區 20
二級國家和地區 100
⑥國家特大型企業保證 50
⑦國家大型企業保證 70
⑧其他企業保證 100
⑨其他保證 100
（2）抵押貸款
①土地房屋產權轉讓抵押 50
②居住樓宇抵押貸款 50
③動產物業抵押 50
④其他抵押 100
（3）質押貸款
①人民幣存單質押 0
②外幣存單質押 10
③一級國家及地區和中國政府的國債質押 0
④二級國家及地區的國債質押 10
⑤現匯質押 10
⑥金融債券質押 10
⑦商業銀行及政策性銀行承兌票據貼現 10
⑧商業承兌匯票貼現 50
⑨其他質押 50
3．融資租賃 100
（五）同業拆借
1．對本國同業拆借
（1）商業銀行 10
（2）非銀行金融機構 50
（3）中國境內注冊外資或中外合資銀行 10
（4）中國境內注冊外資或中外合資非銀行金融機構 50
2．對中國境外注冊的金融機構
一級國家和地區 20
二級國家和地區 100
（六）其他 100
六、表外資產成份與信用轉換系數規定

項目 信用轉換系數（％）
────────────────────────────────────
1．等同於直接受信 100
2．和特定交易有關的或有項目 50
3．短期的可自動清償和與貿易相關的由於貨物移動所產生的或有項目 20
4．回購協定 100
5．有追索權的資產銷售 100
6．買入遠期資產 100
7．部分繳付款項的股票和代表承諾一定損失的證券 100
8．超遠期存款 100
9．票據發行和循環包銷便利 50
10．初始期限為一年以下的可隨時無條件取消的承諾 0
11．初始期限為一年或一年以上的其他承諾 50
12．利率、匯率合約 暫不考核
註：1．一級國家和地區是指OECD組織的成員國及沙特和香港地區
2．二級國家和地區指OECD組織的成員國、沙特、香港以外的國家和
地區

附：三

表外項目釋義

一、等同於直接信用形式
（一）一般負債擔保
一般負債擔保主要是指對國際融資業務開具的保函，包括：借款保函、透支保函。
1．借款保函指的是在國際借貸活動中，應借款人的要求，銀行向貸款人出具的本息償付保證。借款人若未能如期向貸款人償付本息時，銀行有義務代為償付。
2．透支保函指的是銀行為國內法人駐外機構向當地銀行申請開立透支帳戶而開具的銀行保函，以保證申請人按照透支契約的規定及時補足透支金額。若申請人未能如期補足透支金額，開具透支保函的銀行有義務代為補足透支金額。
（二）遠期票據承兌和具有承兌性質的背書
1．遠期票據承兌指的是銀行作為票據承兌人，對票據完成承兌行為後，即成為票據的主債務人後，承擔對票據的付款責任。
2．具有承兌性質的背書指的是銀行對無追索權票據的背書行為。銀行作為背書人將對被背書人承擔票據的付款責任。
二、特定交易項下的或有項目
特定交易項下的或有項目包括：投標保函、履約保函、預付款保函、預留金保函、認股權證。
（一）投標保函指的是在工程項目進行招標時，擔保銀行應投標人的申請而開具給招標人的書面保證。若投標人未能履行契約中的義務，銀行則承擔支付賠償責任。
（二）履約保函指的是擔保銀行應賣方申請而開具給買方的書面保證。若賣方未能履行契約時，銀行則承擔對買方支付賠償金的責任。
（三）預付款保函指的是銀行向買方提供擔保，若賣方未能履行契約時，銀行則承擔向買方償還已預付的款項及利息。
（四）預留金保函又稱留置保函，指的是應賣方申請，擔保銀行開具給買方的留置保函。在某些合約條款中，規定合約價款的部門款項，待項目全部竣工後，才能付迄。這樣，既保證賣方能夠及時收到應收款項，又保證買方能夠在賣方未全部履行義務時，向賣方進行追索。
（五）認股權證指的是可以憑其在規定日期內按協定價格向發行公司購入若干普通股的權利證書。
三、短期的可自動清償和與貿易相關的或有項目
該項目主要指的是有優先索償權的裝運貨物作抵押的跟單信用證（包括出口和進口跟單信用證）。
四、回購協定
回購協定指的是受信人將自己持有的有關資產（一般為證券），按協議規定的售價賣給授信人，並在協議規定的期限內，按協議規定的買價向授信人購回的一種短期融資行為。
五、有追索權的資產銷售
資產銷售指的是銀行出售貸款債權行為。出售貸款債權，既可以減少銀行貸款數額，從而降低風險資產，提高資本充足率，又能獲取手續費收入。因買方對該項債權保有追索權，故銀行仍需承擔信用風險。
六、買入遠期資產
和資產銷售相對的，就是資產購入。若銀行購入無追索權的貸款債權，銀行就要承擔該項資產所引致的全部信用風險；若購入有追索權的貸款債權，銀行也要承擔向售方（債務人）索償或向前手追索的信用風險。
七、部分繳付款項的股票和代表承諾一定損失的證券
（一）部分繳付款項的股票又稱未繳足股票，指的是已認購而未繳足股款的股票。
（二）代表承諾一定損失的證券簡稱證券，是一種融券行為，一般是指銀行向證券投資人出借證券。
八、票據發行和循環包銷便利
（一）票據發行便利，是一項具有法律約束力的中期授信承諾。根據這種承諾，受信人（票據發行人）可以用自己的名義發行短期票據，而授信人（包銷銀行）則需要承擔已承諾的授信額度內的票據包買或給予備用信貸，以便使票據發行工作能順利地完成，籌措到必要的資金。
（二）循環包銷便利指的是銀行保證證券承銷機構在一定額度內可以循環承銷的融資額度。銀行負責承銷未能售出的全部證券或提供等額的備用信貸。
九、初始期限為一年以下的可隨時無條件取消的承諾
初始期限為一年以下的可隨時無條件取消的承諾指的是已正式簽約的為期一年以內而未曾動用授信額度或尚未正式簽約的授信意向。
十、初始期限為一年或一年以上的其他承諾
初始期限為一年或一年以上的其他承諾指的是銀行已與受信人正式簽約，而資金尚未到位的部分授信承諾。
十一、利率、匯率合約（此項暫不列入考核內容）
（一）利率合約包括：單一貨幣的調換、基準利率的工具調換、遠期利率協議、利率期貨、利率買入期權以及類似的金融工具。
（二）匯率合約包括：交叉貨幣利率調換、遠期外匯合約、貨幣期貨、貨幣買入期權以及類似的金融工具。

附：四 商業銀行資產負債比例監管報表（略）

附：五

商業銀行資產負債比例管理考核辦法

第一條 為了保證我國銀行業的合法、穩健經營，進一步完善中國人民銀行對商業銀行的資產負債比例管理工作，特製定本辦法。
第二條 資產負債比例管理監控、監測暫行指標執行情況以法人為單位進行考核。中國人民銀行總行是各商業銀行總行的考核行，中國人民銀行有關分行可根據總行的授權對轄區內的商業銀行進行考核；中國人民銀行省、自治區、直轄市、計劃單列市分行是轄區內商業銀行分支機構的考核行，根據各商業銀行總行對其分支機構的分解指標進行考核。
第三條 被考核的商業銀行包括：中國工商銀行、中國農業銀行、中國銀行、中國建設銀行、交通銀行、中信實業銀行、中國光大銀行、華夏銀行、中國投資銀行、招商銀行、廣東發展銀行、福建興業銀行、深圳發展銀行、上海浦東發展銀行、海南發展銀行、中國民生銀行。
第四條 各指標均以會計科目和相應的專項統計數據進行歸類計算、填報。
第五條 監控性指標是要求各行必須達到的指令性指標；監測性指標是參考性指標，是監控性指標的必要補充。兩類指標都必須真實、及時、准確、完整地上報。
第六條 監控性指標中的資本充足率指標、國際商業借款指標、境外資金運用比例指標、單個貸款比例指標、貸款質量指標等按季考核；中長期貸款比例指標、資產流動性指標、存貸款比例指標、備付金比例指標、拆借資金比例指標等按月考核。
第七條 監測性指標中的風險加權資產比例指標、外匯資產比例指標、資本利潤率指標、資產利潤率指標、股東貸款比例指標、利息回收率指標均按季上報。
第八條 按季考核（或上報）的指標，各行總行必須在下一季度第一月的20日前，按月考核（或上報）的指標，各行總行必須在下一月10日前，報送人民銀行銀行司。各商業銀行的分支機構向中國人民銀行省、自治區、直轄市、計劃單列市分行報送各項指標的時間，比照上述規定。
第九條 中國人民銀行總行及省、自治區、直轄市、計劃單列市分行有權對未遵守資產負債比例管理監控指標比例和違反本辦法的各商業銀行總行及其分支機構依法進行處理。
第十條 資產負債比例管理監控、監測指標和該辦法的解釋權屬於中國人民銀行總行銀行司。

❼ 逾期貸款金額跟貸款余額是一個概念嗎

逾期貸款金額跟貸款余額是一個概念嗎, 貸款還的是分期余額加逾期金額嗎

不是一個概念。逾期貸款金額是到達還款期限時，還未能夠償還的貸款。所以常常用與逾期貸款率來反映貸款按期歸還情況，它是從是否按期還款的角度反映貸款使用效益情況和資產風險程式。監控逾期貸款率，目的是促進銀行對逾期貸款盡快妥善處理。貸款余額是指截止到某一日以前商業銀行已經發放的貸款總和，作為業績考核的一部分，但是銀監會會對銀行每年的貸款額作出一定量的限制，並進行監測，作為風險控制。
綜上所述，可以看出逾期貸款金額是站在還款人角度來講，逾期還未還款數量；而貸款余額則多是站在銀行角度，來監測從銀行的貸款數量，這便是它們之間的區別。

怎樣處理逾期貸款余額

每個地方的都是不一樣的，是用什麼做的貸款呢？因為做的條件不一樣的話，處理的方式不一樣啊。建議盡量把款還上，對以後辦信用卡或者貸款都不影響。

逾期貸款

1、首先會影響到你的個人信用。
2、如果貸款少，銀行會讓你的擔保人還款。
3、如果貸款數量較大，銀行會到法院告你，並申請強制執行。

根據合同法的相關規定，借款人未按借款合同的約定期限返還借款的行為是違約行為，應當承擔違約責任。承擔違約責任的方式包括返還借款本金、支付合同約定的借款期間的利息及支付借款逾期部分的利息。對於返還借款本金、支付合同約定的借款期間的利息因當事人在借款合同中約定明確，一般無爭議；對於借款逾期部分的利息，借款人應按何標准支付及支付至何時止，不僅當事人間有很大的爭議，法官在裁決這類案件時適用的標准也不統一，影響了法律的權威性。

逾期貸款是不良貸款嗎

逾期貸款屬於不良貸款。 不良貸款的基本型別： 1、逾期貸款 是指逾期（含展期後到期）不能歸還的貸款（不含呆滯貸款和呆帳貸款）。 2、呆滯貸款 是指逾期（含展期後到期）2年（含2年）以上仍不能歸還的貸款和貸款雖然未到期或逾期不到2年

逾期貸款，怎麼貸，

若准備在我行申請個人貸款，「徵信記錄」會作為稽核的重要選項之一。最終稽核是否能夠通過，是結合您申請的業務品種、個人償付能力、信用狀況等因素進行綜合評定的，需要經辦網點審批後才能確定。建議您提供相關申請材料，聯絡當地網點的個貸部門進一步核實。

什麼是貸款展期，逾期貸款

展期即延期交割，減少浮虧。國儲局在倫敦銅上就採用了展期。進行展期後就會有展期收益和展期虧損。展期盈虧由合約之間的價差來決定。基差的大小就直接反映了展期效應或者說展期收益/虧損的大小。 貸款展期。不能按期歸還貸款的客戶應在貸款到期日之前向經銀行提出貸款展期申請。擔保貸款申請展期，還應出具貸款擔保人同意展期並繼續擔保的書面證明。貸款展期不得低於原貸款條件。短期貸款展期不得超過原貸款期限；中期貸款展期不得超過原貸款期限的一半；長期貸款展期最長不得超過3年。客戶未申請展期或申請展期未得到批准，其貸款從到期日次日起，轉入逾期貸款帳戶。

請問金融機構中長期貸款余額 開發商貸款余額 房地產貸款余額 個人購房貸款余額 的資料在哪邊可以找到

你問的這些都是屬於商業機密的，這哪能讓你查到啊，除非你是人民銀行的，你具有監督的權利，要不然，你憑什麼查人家對不對？

個人徵信顯示貸款余額25000元,逾期11次

如果是辦理深戶的話 11次不良記錄得扣220分 一條不良記錄扣20分 如果是還想貸款的 逾期這11次 銀行不會給貸款了

❽ 2017年銀行專業《專業與實務》考點：風險監測主要指標

我為你整理「2017年銀行專業《專業與實務》考點：風險監測主要指標」哦，包括銀行專業資格法律法規與綜合能力考點等相關內容，歡迎廣大網友前來學習，希望對你有所幫助!更多資訊關注本網站的更新吧!

風險監測主要指標

【考頻指數臘瞎】★★★★★

【難易程度】難

重要的風險監測指標有：

(一)不良貸款率

不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)/各項貸款余額×100%

(二)關注類貸款佔比

關注類貸款佔比=關注類貸備局數款/各項貸款余額×100%

(三) 逾期貸款率

逾期貸款率=逾期貸款余額/各項貸款余額×100%

(四)貸款風險遷徙率

(五)不良貸款撥備覆蓋率

不良貸款撥備覆蓋率=(一般准備+專項准備+特種准備)/(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)×100%

(六)貸款撥備率

貸款撥備率=(一般准備+專項准備+特種准備)/各項貸款余額×100%

(七)貸款損失准備充足率

貸款損失仿首准備充足率=貸款實際計提准備/貸款應提准備×l00%

(八)單一(集團)客戶授信集中度

單一(集團)客戶貸款集中度=最大一家(集團)客戶貸款總額/資本凈額×100%

(九)關聯授信比例

關聯授信比例=全部關聯方授信總額/資本凈額×100%

❾ 農村信用合作社資產負債比例管理暫行辦法

第一章總則第一條為了加強對農村信用合作社（以下簡稱農村信用社）的業務監管，防範信貸資產風險，提高其資產質量，增強農村信用社自我約束、自我發展的能力，根據《中華人民共和國中國人民銀行法》，制定本辦法。第二條實行資產負債比例管理的目的是保持資產負債質量的優化和結構的合理，防範和降低信貸資產風險，實現信貸資產安全性、流動性和盈利性的統一。第三條在中華人民共和國境內經中國人民銀行批准設立的農村信用社適用本辦法。第二章資產負債比例管理指標第四條農村信用社資產負債比例管理指標為：
（一）資本充足率指標
資本凈額與加權風險資產總額的比率不得低於8％。
（二）貸款質量指標
逾期貸款比例不得超過8％；呆滯貸款比例不得超過5％；呆帳貸款比例不得超過2％。
（三）單戶貸款指標
1．對最大的一家客戶貸款余額不得超過本社資本總額的30％。
2．對最大的十家客戶貸款余額不得超過本社資產總額的1．5倍。
（四）備付金比例指標
備付金余額與各項存款余額的比例不得低於3％。
（五）拆借資金比例指標
1．拆入資金余額與各項存款余額的比例不得高於4％；
2．拆出資金余額與各項存款余額的比例不得高於8％。
（六）存貸款比例指標
各項貸款余額與各項存款余額的比例，年末比例不得高於80％，年度中間比例由各省級分行根據本地農村信用社情況核定。
（七）中長期貸款比例指標
一年期以上中長期貸款余額與一年期以上存款余額的比例不得高於120％。
（八）貸款利息收回率指標
貸款實收利息占貸款利息收入的比例不低於90％。
（九）資產利潤率指標
利潤總額與全部資產的比例不低於0．5‰。第五條各項指標均以會計報表有關科目的數據進行歸類計算、填報。第三章監督考核第六條對農村信用社執行資產負債比例管理指標情況以農村信用社為單位進行考核。第七條貸款質量指標、備付金比例指標、拆借資金比例指標、存貸款比例指標按月考核；核心資本充足率、單戶貸款比例指標、中長期貸款比例指標按季考核；貸款利息收回率、資產利潤率指標每半年監測一次。第八條農村信用社要在報告期末向當地中國人民銀行的分支機構和縣（市）聯社報送月計表或業務狀況表及資產負債比例管理指標報表，每半年報送指標執行情況分析及改進工作意見的書面報告。第九條農村信用社聯合社要根據本《辦法》的監控指標和本地農村信用社的現狀，逐社制定年度指標，由當地人民銀行分支機構和農村信用社聯合社進行考核。第十條中國人民銀行各級分支機構有權對管轄范圍內違反本辦法的農村信用社依照有關規定進行處理。第十一條鑒於部分農村信用社短期內難以達到《辦法》規定的全部指標，各地可由農村信用社聯合社根據本地農村信用社的現狀和《辦法》的要求，制定分年實施計劃，逐步達到《辦法》規定的全部指標。其中，備付金比例、拆借資金比例、中長期貸款比例要在一年內達到規定比例；單戶貸款比例、存貸款比例要在三年內達到規定比例；資本充足率、呆滯、呆帳貸款比例要在五年內達到規定比例。第四章附則第十二條本辦法由中國人民銀行解釋。第十三條本辦法自1998年1月1日起執行，以前有關規定與本辦法相抵觸的，以本辦法為准。

附件1
資產負債比例管理指標計算公式

資本凈額
1．資本充足率＝－－－－－－－－－－×100％
加權風險資產總額
資本凈額＝所有者權益貸方余額－所有者權益借方余額－入股聯社資金
加權風險資產總額為各種金融資產分別乘以相應的風險權數後相加之和。
2．貸款質量比例
逾期貸款
（1）逾期貸款比例＝－－－－－－－－×100％
各項貸款余額
呆滯貸款
（2）呆滯貸款比例＝－－－－－－－－×100％
各項貸款余額
呆帳貸款
（3）呆帳貸款比例＝－－－－－－－－×100％
各項貸款余額
3．單戶貸款比例：
（1）對最大一戶借款客戶貸款比例
對最大一戶借款客戶貸款余額
＝－－－－－－－－－－－－－－×100％
資本總額
（2）對最大十戶借款客戶貸款比例
對最大十戶借款客戶貸款余額
＝－－－－－－－－－－－－－－－×100％
資本總額
資本總額＝所有者權益貸方余額
備付金余額
4．備付金比例＝－－－－－－－－－×100％
各項存款余額
備付金包括：現金、業務周轉金、存放中央銀行款項、存放農業銀行款項、存放其他同業款項、存放聯社款項。
5．拆借資金比例
拆入資金余額
（1）拆入資金比例＝－－－－－－－－－×100％
各項存款余額
拆入資金包括：銀行業拆入、金融性公司拆入。
拆出資金余額
（2）拆出資金比例＝－－－－－－－－－－×100％
各項存款余額
拆出資金包括：拆放銀行業、拆放金融性公司。
各項貸款余額
6．存貸款比例＝－－－－－－－－×100％
各項存款余額
7．中長期貸款比例
一年期以上中長期貸款余額
＝－－－－－－－－－－－－－－－×100％
一年期以上存款余額
8．貸款利息收回率
本期貸款利息收入－本期應收利息增加額
＝－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－×100％
本期貸款利息收入
利潤總額
9．資產利潤率＝－－－－－－－－－－×100％
全部資產期末余額

附件2
農村信用社金融資產風險權數