銀行不良貸款余額資產泡沫

① 銀行金融對於那些老賴不還錢、沒能力償還債務、壞賬死賬怎麼彌補

貸款現在已經成為一種非常普遍的現象，從企業到個人甚至一些事業單位都有可能有貸款在身，截至2019年末，我國金融機構人民幣各項貸款余額達到153.11萬億元。

但銀行借出的這些貸款並不是所有的錢都能夠正常100%收回來，從各大銀行的財務報告來看，大多數銀行的壞賬率都在1%~2.5%之間，整個行業的平均壞賬率大概在1.85%左右，這意味各大銀行不良貸款余額大概在2.8萬億左右，這個規模比很多省份的一年的GDP都要高。

在這些不良貸款當中，有的可能只是暫時的逾期沒法還上，有的則變為壞賬，徹底收不回來。

那針對那些沒法還上的壞賬或者死賬銀行會怎麼處理呢？

通常情況下，銀行貸款從逾期到變成壞賬再到死賬，一般不同階段銀行採取的方式是不一樣的。

第一階段、客戶逾期時間比較短，比如逾期在3個月以內。

客戶逾期時間比較短，這種情況還不算嚴重，這時候銀行基本上都由負責該客戶的客戶經理進行貸後管理，他們可以通過電話、簡訊、上門等各種方式跟客戶溝通，希望他們能夠盡快還款。

在這個階段，銀行客戶經理會頻繁的跟客戶溝通，採取各種方法，通過軟硬兼施的方式，希望客戶能夠及時還錢。

在這個階段，如果客戶剛逾期的時候有意願還款，只是暫時沒有還款能力，銀行也有可能讓客戶做出延期還款，但延期還款的期限一般不會太長。

第二階段、逾期時間在3個月到6個月之間。

如果客戶逾期超過3個月以上不還，那這種情況相對來說是比較嚴重的，潛在的壞賬風險比較大，這時候銀行就可能把這筆壞賬由專門的催收部門來進行清收。

但銀行也是一個正規機構，跟 社會 上那些貸款機構還是有很大的區別的，即便銀行催收部門接手了，他們採取的催收方式也很正規的，通常情況下不會採取暴力的手段進行催收，而是通過訴訟等方式進行催收。

如果借款人有抵押物的，那麼銀行會優先跟借款人自行協商，通過拍賣這些抵押物用於償還銀行的貸款，抵押物拍賣所得不足以償還貸款的，剩下的余額再通過其他方式來追償。

但如果在這個過程當中借款人不配合，那麼銀行隨時可能把借款人起訴到法院，然後通過法院採取強制措施，比如凍結銀行賬戶，查封資產，廠房，設備等方式進行財產保全。

然後再由法院作出判決，法院判決作出的結果無非就是要求企業在規定期限之內償還銀行的貸款，如果在規定期限之內，企業沒有償還銀行的貸款，一方面銀行可以向法院申請採取強制措施，通過拍賣借款人名下的財產，比如房產、車產、廠房、設備、存貨、原材料等相關資產，用於償還銀行的貸款。

另一方面借款人會被列入失信被執行人名單，之後借款人很多活動都會受到影響，比如不能坐動車，不能坐飛機，不能出入高檔消費場所，不能買房，不能買車，子女不能就讀貴族學校，個人不能出境等等。

第3階段、貸款逾期超過6個月不滿一年

如果通過前面兩個階段進行催收銀行貸款仍然沒有獲得償還，比如借款人沒有抵押物或者抵押物拍賣之後，仍然不足以償還銀行的貸款，那麼這種情況下，逾期超過6個月以上能追回的可能性已經越來越少。

在這種背景之下，銀行可能有不同的選擇。

第1種選擇是持續催收，持續跟進客戶，希望客戶能夠良心發現自己還款。

第2種是直接將這筆不良資產跟其他不良資產一起打包，賣給一些資產管理公司， 比如四大國有資產管理公司以及一些省級資產管理公司，但是變賣不良資產潛在的損失相對是比較大的，如果不到迫不得已的時候，銀行一般不會這么做。

第3種選擇、背賬 ，背賬這種做法其實是不合法的，銀行也不敢公開這么做，一般都是銀行一些負責人私自跟 社會 上的一些機構進行合作。背賬簡單來說就是讓一些人准備一套假資料，然後銀行開綠燈，通過審核把這筆貸款放出去，這筆錢放出去之後，再通過各種方式把錢轉給那家出現壞賬的公司，讓他們償還壞賬，這樣可以降低銀行的不良貸款率，但這種做法潛在的風險是非常大的，說白了就是騙貸，所以正常情況下銀行也不敢這么做。

第4階段、逾期在一年以上。

假如客戶質量太差，連資產管理公司都不願意接手，那銀行也沒轍，等這筆壞賬逾期一年以上客戶仍然沒有還款的，銀行只能當做壞賬進行核銷，然後再從當年的營業利潤當中扣除一部分資金進行沖銷。

但壞賬核銷這種做法對銀行支行來說是非常不利的，因為銀行內部有嚴格的壞賬管理辦法，如果壞賬核銷比例太多，有可能分行獎金都沒有了，信貸額度也會降低。

大家都知道，中國最賺錢的行業就是銀行。對於壞死賬，他們大可以不必擔心。貸款的，低利息的少，都是關系戶，高利息的多，很容易平掉低利息貸出去收不回的損失。取款必須親自取，每年多少人意外的沒了，就是人在天堂錢在銀行的，這個大家知道，很大一部分沒人取或者取不出的。既然入有壞死賬出也應該有壞死賬。十幾年前，鎮里一家人在路上開加油站，一天晚上被滅門，後來村民議論，他家那麼有錢都在銀行，那麼多年替銀行打工了。既然我們可以免掉外國人的國債，為什麼不能免一下國內還不起債的國民？要知道，國家財富都是國民創造的。當然，還不起跟不願意還要區分開來，不能讓投機分子鑽了孔。

銀行受限於監管機構的約束是做不出，也不允許做出十分過激行為的。銀行能做的對客戶最不好的結果無非就是起訴，由法院執行局執行老賴的財產歸還貸款。

沒有一個借款人是直接從還款良好一下子就到徹底還不上，成為老賴的。正常情況都是先第一個月還不上，然後第二個月，再然後每個月都還不上，最終被認定為呆賬。在這個認定過程中其實銀行會做很多動作來盡可能挽回貸款損失。

一般來說，一筆貸款業務在銀行的管轄機構只可能是經營機構（支行或業務團隊）或清收部門中的一個。在貸款業務還款正常，或是還款不正常但有希望收回時都歸屬於經營機構。當貸款確定無法短期收回時，業務就會由經營機構移交至清收部門，由請收部門做最後的挽救。

在經營機構時

當貸款業務還在經營機構時，負責催收的主要是客戶經理。客戶經理主要的職責就是進行貸後管理。只要貸款未收回，就屬於貸後管理的范疇。貸後管理主要根據貸款的還款情況不同，具體工作也略有不同。

在貸款業務正常時，客戶經理會定期查看企業的銀行流水，徵信報告，經營狀況，目的是提前發現問題，盡可能在危機發生前第一時間預警，在危機發生後第一時間採取保全措施。

在貸款業務出現還款不正常的初期，客戶經理會先通過電話聯系，找到是因為忘記還款還是因為還不上款。

在貸款業務還款不正常的情況沒有得到及時遏止時，客戶經理要首先了解客戶還款情況不佳的主要原因，找出主觀原因和客觀原因，及時與客戶商討出切實可行的回款方案。

在貸款業務連續逾期達到90天以上，回款方案、重組方案都無法落實時，經營機構幾乎已經江郎才盡，找不到更好的方案了，只能將業務移交至清收部門。當然，這也就意味著經營機構要背負上貸款審查不嚴的重責了。

以上描述的經營機構職責更多是官方要求的工作，但在實際操作中，客戶經理也會上門、蹲點，採用一些特殊手段來催收。這就看各個銀行的客戶經理都有什麼招了。

在清收部門時

當貸款業務落到清收部門時最主要的就是依靠法律手段了。清收部門會委託律師發一封律師信出去，不管借款人能不能收到，都要把這個動作先做了。一方面是為了讓借款人知道銀行要起訴了，算是通知。另一方面是為了用法律武器看能不能觸動借款人，主動還款。

如果銀行發完律師信，沒有收到反饋，那就二話不說直接起訴了。銀行的證據鏈幾乎都是經過以「萬」為單位的案例來驗證過的，銀行大概率會勝訴。勝訴之後就交由法院執行局上場，該執行執行，該拍賣拍賣。

如果借款人無財產可執行，無資產可拍賣，銀行最後能做的，可能就是轉讓債權了，通過折價，將貸款出售給資產管理公司。至此，一筆貸款就結束了。

總結：

銀行在催收時是相對文明的，能談就談，不能談就"打"（打官司）。從貸款還款正常一直到最後無法收回，需要經過銀行兩個部門進行管理操作。在經營機構時，主要就是「談」，盡可能找到和平處理的方案，收回貸款。在清收機構時，主要就是「打」，通過使用法律武器來收回貸款。

銀行金融對於那些老賴不還錢、沒能力償還債務、壞賬死賬怎麼彌補？

前些年，銀行的漏洞比較多，呆壞賬比較多。近年來，隨著制度的健全，其實銀行完全壞死的帳並不算多。

對於不能及時償還的貸款，他們一般都有如下一些處理方式。

1、催收。包括自己催收和委託第三方催收。

2、徵信限制。不及時償還貸款的會被計入徵信，今後要是再貸款或者開信用卡會受到嚴格限制。所以如果數額較小的，多數就會設法歸還了。

3、處置擔保物。現在貸款多數都有擔保物，例如房貸逾期不還，銀行可以處置房子，這是在貸款合同當中約定好了的。

4、起訴貸款人和擔保人。貸款多數有有一定財力的人作為擔保人，到了這一環節，要麼貸款人要麼擔保人，他們的財產會受到保全處置。

5、實在無法清償的貸款，打包出售給第三方債權管理機構，例如一百萬的貸款，可以以三十萬的價格出售，這就相當於收回了三十萬。

6、動用刑事手段。有些特殊案件，可以用追究刑事責任這個大法器來處理，例如，追究貸款人的貸款詐騙罪以及拒不執行判決裁定罪，等等。

只要是從事金融借貸業務，那就一定會出現壞賬，死賬和呆賬。民間借貸如此，那麼銀行也不例外。但是針對銀行來說，因為其有著一整套完善的處理流程，所以後續針對這些壞賬，也是自己內部要進行妥善處理的。

1.按照監管規定，銀行在發放每一筆貸款之後，都必須要去內部提取一筆壞賬准備金，將此壞賬准備金列入單獨一個賬戶進行管理。壞賬准備金的提取比例是按照監管部門的規定進行分類提取的。這方面監管是有著明確規定的。

2.在貸款到期之後，如果客戶出現了貸款逾期無法還款的情況，銀行此時會採取3個方法並行。一方面按照監管規定，到達一定期限，會按照比例繼續提取壞賬准備。另一方面，銀行信貸員和貸後管理部門會針對借款人進行催收。還有一方面銀行會將此欠款人的欠款逾期信息登入人行徵信。也就是說這個人的人行徵信記錄已經有了污點，這筆款項記錄從正常狀態變成了逾期狀態。

3.如果在催收之後，成功將欠款和利息收回。那麼銀行會從賬中將壞賬撥備撥回到利潤之中，形成正常的銀行貸款經營利潤，這一筆業務完結。那如果催收無果之後呢？

4.銀行按照最終的監管規定，針對不同種類的貸款，在超過一定時限後，提取100%的壞賬報備。也就是說銀行已經做好了虧損所有本金和利息的准備。這個壞賬撥備是沖抵銀行的利潤的，那麼將利潤減少，彌補放貸本金。

5.針對欠款壞賬，按照內部分類處置流程。一部分銀行會委託合作律師機構，向法院提起起訴，通過法院判決進行追討。那麼在形成勝訴的法律文書之後，如果用戶還是沒有歸還，那麼就會申請強制執行。同時通過法院強制執行庭，將用戶訴訟信息登入法院失信執行人黑名單，同時申請限制三高消費。那麼用戶就變成了我們民間俗稱的「老賴」。

6.因為銀行的放貸規模巨大，不可能針對所有的欠款逾期人都提起法院訴訟。所以很大一部分銀行是不會進行法院訴訟的，那麼銀行就會內部將其變成呆賬，慢慢等待客戶主動來找尋銀行。因為這部分賬務已經提取了100%的壞賬報備，所以後續也不影響銀行的正常經營。在達到一定積累程度後，報監管部門通過後，還可以將此類壞帳打包賣給不良資產處置經營機構（AMC）。

7.因為有著人行徵信黑名單的影響，形成呆賬的借款人，其實已經無法在所有金融體系中辦理信用卡、辦理房貸或申請其他貸款。他已經成為了「金融信用黑戶」。未來借款人如果想正常同金融機構往來，那他必須先解決掉這個事情。此時銀行就變成了姜太公釣魚穩坐中軍帳，等待借款人找上門來協商解決。

其實借款人如果能夠還款，在任何時候都可以同銀行進行協商，雙方妥善解決此事，銀行修改人行徵信記錄狀態。所以一切都是一個協商和解的過程。

假如有些老賴認為未來再也不會同金融機構打交道，而且這筆債務，銀行也沒有去法院進行訴訟。那確實是最終可以賴掉的，但是這個人已經沒有了任何金融信用。到底得到的多還是失去的多？他可以自己去思量。

這個問題比較專業，簡單來說就是銀行每放一筆貸款，都會相應提一部分的貸款損失准備，這部分准備會直接影響銀行的當年利潤。

如果客戶貸款到期沒有還款，銀行就會先和客戶溝通，讓客戶盡快籌錢還款，並開始計算逾期利息和罰息。

一旦貸款到期超過一定期限還沒還款，這筆沒有還完的貸款就列入了不良貸款，到了這一步，客戶基本沒有還款能力了。銀行開始訴諸法律，起訴。

起訴勝訴後，法院的執行局開始執行貸款客戶的抵押物、或要求擔保人還款。如果客戶抵押物沒辦法處理，或處理後還不夠還銀行的貸款。那剩餘的逾期貸款就可能要進行核銷了。

一旦核銷，就要用到開始說的貸款損失准備，這樣直接就使當年的利潤減少了。

所以，雖然流程很復雜，但最終的壞賬核銷了，利潤也減少了。

但核銷後，並不代表貸款客戶就不用還款了，銀行還是對他有追索權的，一旦客戶又有錢了，或者有其他可執行的房子、車子了，銀行還是會繼續追索的

銀行壞賬怎麼彌補？從運行機制上來說，是靠銀行自身的盈利積累沖銷；從深層根源來說，是全體銀行客戶買單。

老賴不還錢或者借款人無力還款會造成銀行損失，這些損失統稱為」壞賬「——這是俗稱，銀行還有更准確的叫法：不良資產。因為即使沒有能收回貸款，這些貸款之間還是有風險上的區別的。

貸款資產如果最終形成損失，銀行會進行「核銷」處理。所謂核銷就是用歷年計提的風險准備金（風險准備金實際從每年利潤中計提），來沖銷這筆壞賬。用白話說，就是銀行用自己的利潤把這筆賬沖銷，壞賬被一筆勾銷了。

以上這些說的是壞賬的核銷機制。但是，核銷最終還是由銀行利潤來支付，所以核銷越多，銀行的盈利壓力也就越大。

鑒於銀行的壟斷地位，你就可以知道，銀行如果想賺錢會怎麼做？——自然是提高貸款利率，增加手續費收入、或者降低存款利率（這個有點難，但不是不可以）。所以，我說從根源上來說，是全體銀行客戶買單。客戶們必須得承受利率提高，手續費增加等成本，因為他們沒有其他選項。

我是空谷財譚，與你分享我的觀點。

本身銀行放貸款會計提撥備，貸款存續期間會根據情況調整風險准備金，譬如說，剛剛逾期，逾期很久，起訴，執行以後，不同的風險水平對應不同的損失概率，直到全額計提損失。這是一個概率問題，總有不還錢的，從總利潤裡面扣。

欠債不還，先催收，再起訴，貸款屬於民事糾紛，按民事訴訟流程走，法院判了申請執行，查封一切可以找得到的、值錢的財產，像房產、賬戶、股票、車子等，然後拍賣變現，還錢，不夠還債的，繼續找財產，申請三高限制，失信被執行人，不能出國、坐飛機、坐高鐵、住賓館之類的。

信用卡超過金額屬於信用卡詐騙，報警，立案，刑事案件，直接抓人坐牢。

某一類客戶群違約的情況多了，就會調整貸款審批的模型，從源頭上把風險控住。譬如，鋼貿，福建人……

銀行，本身就是經營風險的企業，對於風險控制自有其相應的控制措施，很多人誤以為老賴不還錢、沒能力償還債務形成壞賬死賬對銀行來說就是虧損，其實這個並不一定，因為對於貸款，大部分銀行均有要求擔保措施，所以壞賬並不一定會形成虧損。

擔保方式

在銀行貸款，最常見的擔保方式為：抵押（房地產、車輛、機器設備、在建工程等等）、保證（企業、個人擔保）、質押（存單、股票、大宗商品等等），至於說完全無擔保措施，純信用貸款的不是說沒有，但是很少，整體影響不大。

銀行的貸款出現逾期之後，通過擔保措施可以回收大部分的款項，舉個例子：以房地產抵押的房子，比如商業用房，最高的抵押率僅為60%，價值200萬元的商業用房，在銀行最高只能抵押貸款120萬元，借款人如果出現逾期之後，銀行把市價200萬元的房子拿去拍賣，只要賣出的價格不低於120萬元的貸款本金，那麼銀行基本上而言就是不虧了；房地產的抵押率還是比較高的，如果車輛、機器設備等等，很多的抵押率就50%甚至30%，所以發生不良，並不代表銀行就會出現虧損。

虧損賬戶

當然如果是信用貸款或者抵押物、質押物的處置價格或者擔保人的無法全部代償的，那麼銀行就會出現壞賬，比如200萬元的貸款，通過各類擔保措施的努力，最終回收了160萬元，那麼就會形成40萬元的壞賬，對於這40萬元，銀行會通過爭取讓你的至親幫忙代償或者法院強制執行你名下的其他財產等等，如果採取一切必要措施之後，依舊無法全部覆蓋壞賬的話，那麼壞賬金額銀行會沖抵利潤，進行核銷。

不過核銷只是銀行的賬務處置方式，並不是說核銷掉，你就不用還款了，你與銀行的債權債務關系依然存在，銀行始終保有向你追償的權利，只要你後續又有收入了，銀行依然可以向你追償！

銀行有一個可控制到壞賬率，大可不必擔心，總體都能夠保證盈利的。

銀行其實就是一家盈利機構，通過吸收存款人進行存款，然後進行循環放貸，當然銀行自己也有一部分資產，來實現盈利為目的。相對於把投資人的資金進行管理，實現放貸，市場流通，從而賺取利息差價，手續費等等。大多數銀行也進行入股投資其他產業，來達到資金的增長。

銀行不會擔心老賴不還錢的，銀行借貸出去的每一筆欠款都是經過系統審核的，只有通過了才會借貸出去，使壞賬率大大減少，基本借款100個人，有2個人壞賬，銀行都能保持盈利，如果壞賬率大，逾期金額大，銀行會加大系統審核力度，謹慎放貸。所以借貸一般會審查個人徵信記錄也就是這個道理，如果壞賬率達到不是可控范圍，那麼銀行就會造成虧損。銀行方面就會停止放貸或加大審核力度少放貸等。

國內銀行審核系統比較先進完善，一般不會出現虧損，所以銀行存款人存入銀行資金也是相當安全的

② 2016 年不良貸款的發展趨勢是怎樣的

（1）從監管口徑看，不良貸款金額繼續增加，不良貸款率沒有出現大幅上升。

中國銀監會8月10日發布的2016年第二季度主要監管指標數據顯示，截至二季度末，我國銀行業金融機構境內外本外幣資產總額為218萬億元，同比增長15.7%；商業銀行不良貸款余額14373億元，較上季末增加452億元，不良貸款率為1.75%，與上季末持平。「
但是這是依靠各家銀行瘋狂處理現有不良貸款來維持的。而處置不良貸款都是需要支付對價和成本的，在未來銀行的業績中會慢慢體現出來。

（2）不良貸款率雖然沒有大幅增加，但關注類貸款和逾期貸款在各家銀行信貸資產佔比中繼續上升，根據監管口徑，商業銀行關注類貸款余額從2014年末的2.10萬億元增長至2016年年二季度末的3.3萬億元。關注類貸款和逾期貸款，說的難聽一點，就是年底的不良貸款。

以民生銀行為例：

截至2016年6月末，民生銀行關注類貸款911億元，較去年底上升超過20%。逾期貸款繼續以較高速度增長。這些數據對於民生銀行來說並不是好跡象。考慮到其較低的不良貸款撥備覆蓋率，任意金額的不良貸款的增加對於民生銀行都意味著撥備增加和利潤減少。根據中國銀監會相關規定，商業銀行不良貸款撥備覆蓋率不能低於150%。截至6月末，民生銀行這一數據僅為152.55%。
因為不良貸款率上升，銀行主動退出高風險客戶，銀行利差大幅下降，CBRC治理亂收費導致中間業務收入下降，進而導致銀行撥備前利潤實質性下降，為了美化業績，銀行已經沒有利潤去計提撥備和核銷壞賬了；於是這個就成了惡性螺旋循環。

最後一根救命稻草：大家關注銀行的年報，估計今年下半年還會有一波銀行賣固定資產特別是辦公樓的高潮。趁著現在資產泡沫高的時候套現。

（3）銀行開始通過裁員、變相裁員、減薪等方式縮減成本；

新聞鏈接見此：銀行裁員潮真的來了！四大行半年裁超2.5萬人
關於上述問題，在2016 年商業銀行是否普遍進行大裁員、降薪，如果是的話，意味著什麼？ - 金融 已經有很多人討論了，我比較認同 @顧劍 的說法，媒體在統計數據的時候沒有考慮很多現實因素，其實銀行目前來說還沒有真正開始大規模裁員。

③ 不良資產處置力度空前 國有大行有望「輕裝上陣」

根據工行、建行、農行、中行、交行、郵儲銀行年報數據，資產規模均超十萬億元級的六大行，面對疫情及經濟下行帶來的沖擊，資產質量均保持在較好的水平。不過，六大行在2020年的不良貸款余額和不良率均有所反彈。在各大行業績發布會上，對高管層關於「資產質量」的提問幾乎無一缺席。

特別是，業內普遍關心去年以來普惠型小微貸款延期還本付息對銀行資產質量的影響。綜合來看，各行高管層的回應和表態給市場吃了一顆「定心丸」，一方面，各行在2020年加大了不良資產處置力度，甚至兩家銀行不約而同地用了「前所未有」一詞來形容；另一方面，銀行已提前開展專項風險排查，延本延息貸款「劣變」比例可控。

六大行不良率均有所反彈

年報披露數據顯示，截至2020年末，六大行不良貸款率均呈現上升趨勢，不過，仍顯著低於中小銀行和行業平均水平。具體來看，工行不良貸款率為1.58％，建行不良貸款率為1.56％，農行不良貸款率為1.57％，中行不良貸款率為1.46％，交行不良貸款率為1.67％，郵儲銀行不良貸款率為0.88％。

事實上，2020年新冠肺炎疫情的發生對於商業銀行資產質量管理而言無疑是一次壓力測試。據介紹，工行不僅全面搭建了智能信用風險管控體系，還實行全口徑融資風險管理，培冊罩對於債券承銷、非標投資、債券投資、債轉股等非信貸風險，也與信貸一樣管理。

「去年，包括信用卡在內的零售業務資產質量保持穩定，普惠信貸質量也保持穩定，但我們在基礎設施領域的不良率是略有上升的。海外和子公司受疫情的影響資產總量壓縮、不良率有上升趨勢。」建設銀行首席風險官靳彥民在業績發布會上表示，「預計2021年的資產質量仍將保持平衡可控，各項指標均衡協調。」

綜合來看，大行資產質量的略有下降與境外業務相關性較大。據中國銀行黨委委員、擬任副行長陳懷宇介紹，2020年，受疫情影響，該行海外機構受疫情沖擊較大，不良貸款顯著上升。境內的新發生不良，則集中在製造業、房地產業和批發零售業，境外的新發生不良集中在油氣、航空、房地產業。

不良貸款處置力度前所未有

2020年，銀行業特別是承擔了更多讓利實體經濟責任的國有大行，加大信貸投放力度，對普惠型小微企業貸款延期還本付息。市場普遍關心，延期還本付息是否會給銀行資產質量帶來壓力，目前是否已經採取了一些措施來提前緩釋這種壓力。

縱觀六大行年報，各行毫無例外地在2020年加大了對不良資產的處置力度。其中，建行和交行高管層用前所未有來形容處置力度之大。

「去年，交行共處置了不良貸款829億元，同比多處置了196億元，其中，核銷了538億元，同比多核銷了119億元。所以，從過去3年的情況來看，2018-2020年，交行累計處置不良配鬧貸款2314億元，超過之前6年的總和，累計核銷1460億元，超過了之前13年的總和，應該說，這個處置和核銷的力度是前所未有的。」交通銀行副行長殷久勇在業績發布會上表示。

「建行加大化解處置力度，資產保全經營能力和水平，價值創造能力持續提升。去年完成了1904億元的處置，達到 歷史 新高，同比增長20％，力度也是前所未有的。」靳彥民表示。

銀保監會數據顯示，去年我國銀行業共處置不良貸款超3萬億元。六大行2020年共計處置不良貸款4675億元，其中僅工商銀行就處置了2716億元，超過其他五大行處置金額之總和。據王景武介紹，工商銀行堅持風姿正險資產分類「應下調的盡下調」，不良資產「應核銷的盡核銷」，加快不良資產的處置，進一步凈化表內外資產。

談及去年以來，普惠型小微企業貸款延期還本付息對銀行資產質量的影響，各行高管層均表示整體風險可控。據王景武透露，截至2020年末，工行延本延息貸款「劣變」比例為0.8％，風險可控。

針對高風險地區和行業做好風控

年報數據顯示，由於加大處置和核銷力度，大行撥備覆蓋率出現下滑趨勢。工行撥備覆蓋率為180.68％，下降18.64個百分點；建行撥備覆蓋率為213.59％，下降14.1個百分點；農行撥備覆蓋率為260.64％，下降28.11個百分點；交行撥備覆蓋率為143.87％ ，下降27.9個百分點。

同時，專家認為，得益於不良處置力度持續加大，各家銀行在2021年有望「輕裝上陣」。對於接下來的資產質量管理，各大行高管層結合本行實際，提出了各自下一步的舉措。

「展望2021年，中國經濟已在全球率先恢復增長，預計我行信貸資產風險整體可控。但是，考慮到中小微企業支持政策到期退出、疫情影響滯後性等因素，境內機構資產質量仍將承壓。」陳懷宇表示，中行將加快推進信用風險管理數字化轉型，引入先進技術，增強風險敏感性和反應速度，提高自動化和智能化的風控水平。

中國銀行研究院研究員原曉惠則分析認為，展望2021年，銀行業整體不良包袱在過去3~4年中化解相對充分，尤其是經歷了2020年的大幅核銷處置，預計2021年不良生成壓力會有一定程度的減輕。在此背景下，銀行應進一步提升風險管理水平，並優化信貸結構。

本文源自金融時報

④ 銀保監會：嚴查亂加杠桿和投機炒作行為 防止催生資產泡沫

觀點地產網訊：7月11日，據銀保監會官網披露，銀保監會新聞發言人就當前銀行業保險業運行情況等答記者問。
觀點地產新媒體了解到，關於當前銀行業運行情況，銀保監會方面披露，截至6月末，我國銀行業境內總資產301.5萬億元，同比增長9.8%。上半年人民幣貸款增加12.09萬億元，同比多增2.42萬億元。6月末，不良貸款余額3.6萬億元，比年初增加4004億元，不良貸款率2.10%，比年初上升0.08個百分點；撥備覆蓋率178.1%，比年初下降4個百分點。
其同時披露，當前面臨的突出風險與挑戰有以下幾個方面。第一，不良資產上升壓力加大。第二，部分中小金融機構問題較為嚴重。第三，部分市場亂象有所反彈。一些高風險影子銀行死灰復燃，有的以新形式新面目企圖卷土重來。企業、住戶等部門杠桿率上升。部分資金違規流入房市股市，推高資產泡沫。第四，違法違規行為時有發生。
對當前不良資產狀況及未來變化趨勢，銀保監會方面稱，受新冠肺炎疫情等因素影響，銀行業保險業信用風險有所上升。截至6月末，各機構報告的不良貸款余額和不良貸款率總體較年初有所上升。目前國內經濟運行邊際改善，但還未回歸正常水平。境外疫情尚未得到有效控制，世界經濟面臨深度衰退。
其續稱，一些受疫情影響較重的行業和企業經營壓力巨大，還款能力下降。雖然我們採取了臨時延期還本付息、借新還舊、展期、修改貸款合同等對沖政策措施，但經營不善的企業本身存在的問題並沒有根本解決，今後仍然存在較大違約風險。一些銀行、企業和地方政府不願主動暴露不良，有的甚至故意粉飾和隱瞞。總的來說，當前不良貸款並未充分暴露，存在較大上升壓力。
今年一季度，中國GDP同比增速為-6.8%，但銀行利潤實現6%的正增長。對此，銀保監會表示，在實體經濟增速大幅下降之際，銀行業利潤保持一定增長，原因是多方面的，但最主要的還是由於現行財務會計和統計制度造成的時滯影響。
而銀保監會將按照黨中央、國務院決策部署，督促銀行保持利潤合理增長，做實利潤、用好利潤。一要更大力度讓利實體經濟。千方百計降低企業，尤其是普惠型小微企業綜合融資成本，推動金融系統全年讓利實體經濟1.5萬億元。二要及時填補撥備缺口，全面覆蓋風險損失。三要切實補充資本。
為推動銀行業保險業更好服務實體經濟，銀保監會堅決貫徹落實黨中央、國務院決策部署，從總量和結構同時入手，指導銀行保險機構扎實做好「六穩」「六保」金融服務，促進經濟金融良性循環。一是加強對實體經濟的資金支持。上半年人民幣貸款增加12.09萬億元，同比多增2.42萬億元，銀行保險機構債券投資、保險資金股權投資保持較快增長，保險行業賠款和給付支出超過5200億元。
二是強化疫情防控領域金融服務。積極滿足衛生防疫、科研攻關等方面的合理融資需求，為受疫情影響較大地區、行業、企業提供差異化金融服務。6月末衛生和社會工作行業貸款余額同比增長21.5%，健康保險賠付支出同比增長11%。三是做好金融支持穩企業保就業工作。實施中小微企業貸款延期還本付息政策，通過展期、續貸等方式對超過1.8萬億貸款本息實施延期。最近統計顯示，普惠型小微企業貸款余額已超13萬億元，同比增速27.6%，平均利率6.03％，較去年全年平均利率降低0.67個百分點。五是積極服務重點領域和重大項目。引導資金更多投向製造業、基礎設施等重點領域，6月末貸款余額分別較年初增加1.7萬億元和2.2萬億元。
在繼續做好統籌推進疫情防控和經濟社會恢復發展工作，抓好政策落地落實落細上，銀保監會將提出，督促引導資金「脫虛向實」。深入開展市場亂象整治「回頭看」，依法嚴厲打擊資金空轉和違規套利行為。當前特別要強化資金流向監管，規范跨市場資金往來和業務合作，嚴禁銀行保險機構違規參與場外配資，嚴查亂加杠桿和投機炒作行為，防止催生資產泡沫，確保金融資源真正流向實體經濟中最需要的領域和環節。

⑤ 銀行不良貸款形成原因及解決方法

我國國有銀行不良貸款的產生原因：銀行不良資產產生的原因除了部分國有企業不能適應市場經濟的要求，經營和財務管理遇到困難以外，還可以分為外部經濟環境因素和商業銀行內部因素。
一、外部經濟環境為不良信貸資產的產生提供了賴以生存的條件。
1.部分國有企業資本金嚴重不足，銀行貸款被用作鋪底資金。企業在生產經營過程中需要佔用的資金是不等量的，其最低額是企業必須經常佔用，在需在資金最少的時候也不會空閑出來，這種最低限額的鋪底資金，應該使用資本金，而不宜使用銀行貸款，使用了貸款就無法歸還。改革開放以來，財政安排的經濟建設資金絕大部分用於基本建設方面，老企業需要增加的流動資金幾乎完全依靠向銀行貸款，甚至於有的新企業基本上是使用銀行貸款建成的 。這就使得一些國有企業負債過高，大量銀行貸款無法到期收回。
2.市場機制不健全扭曲了政府、企業、民眾的經濟行為。在計劃經濟向市場經濟轉型的過程中，地方政府充當了同國有商業銀行信貸資金的調解人，變相誤導了銀行的經營作為，扭曲了部分貸款的合理投和向。同時我國市場經濟基礎薄弱，市場機制不夠健全，政府、企業和民眾對商業銀行經營行為商業化、貸款市場化、交易的誠信原則不能很好理解和貫徹，從而形成的經濟、金融、法律、社會和民事環境，銀行的權益受到傷害，不良貸款日積月累。
3.信用觀念的扭曲。由於企業拖欠貸款的現象存在多年，而且大多數拖欠者都沒有受到利益的損害，有些甚至還得到了好處，天長日久就使得人們的信用觀念轉變、扭曲、顛倒，加之少數地方政府和主管部門維護社會信用不力，默許一些國有企業把自己的損失轉嫁給國有商業銀行，而國有商業銀行在一定程度上也存在不正確的觀念，對貸款能否及時收回注意不夠，對到期的貸款催收的工作也抓得不緊，這些都嚴重損害了銀行的利益，致使銀行的不良貸款加重。
二、國有商業銀行內部因素對不良貸款的增加和膨脹起到了推波助瀾的作用。
1.貸款風險監測機制不健全。認為信貸管理重物不重人，缺乏對企業法人或經營主管的品質、素質和個性等方面的綜合考慮：信貸風險監測制度不完備，限於風險貸款的統計工作，缺乏貸前、 貸中和貸後環節的風險評估，不能做到及時掌握貸款企業的資產、負債、盈虧情況的變化：預警機制沒有建立，很大程度上不能有效監測信貸風險。
2.貸款管理機制落後，自我約束力不夠。近十幾年來，國有商業銀行的業務發展突飛猛進，但不容忽視的是，在貸款管理上存在著重數量規模，輕質量效益的粗放經營傾向，重貸輕管，重放輕收，跟蹤不到位，約束力不夠，特別是違規操作比較多。可以說貸款管理機制的落後、管理環節上的薄弱是不良貸款產生的一個根本原因。
3. 防範和化解不良信貸資產，對國有商業銀行來說是一項艱巨而又復雜的系統工程，必須眼睛向內，找准突破口，多管齊下，標本兼治，更新觀念，把不良信貸資產提升到一種可挖掘利用資源的高度加以認識。
國有商業銀行不良貸款的存在帶來的後果
2006年外資銀行在中國正式享受國民待遇，國有商業銀行將面臨外資銀行的激烈競爭。如果不良貸款比例不降下來的話，銀行的經營效益首先會受到嚴重的影響。不良貸款的貸款利息難以收回，銀行還須支付儲戶存款的利息。另一方面，銀行大量的資產沉澱在不良貸款上，銀行資產的流動性大大地降低，影響銀行的經營效益。隨著銀行商業化進程加快。銀行的政府色彩將會越來越淡，銀行要憑自身在社會上的信譽，靠銀行的經營效益和服務質量來蠃得客戶，如果不良貸款的比例高而效益下降，銀行就會難以生存，將會在和外資銀行的競爭中處於不利地位。
1.不良貸款的存在不利於銀行業及國民經濟的持續健康發展。銀行發放貸款的資金主要來自存款，不良資產過多，許多貸款無法收回或不能按期收回，就有無法支付到期存款、發生存款支付危機的可能。我國商業銀行現在存款支付沒有發生問題是因為有多年來形成的良好信譽，加之有國家作為其強大後盾，能吸收到大量新的存款，可以利用新存款支付老存款。如果情況發生變化，某家銀行的新存款減少，老存款的支付就可能出現困難。如果國有商業銀行出現支付困難，則我國銀行甚至於整個國民經濟就可以出現動盪。
2.不良貸款的存在會助長企業互相拖欠貸款，使社會信用惡化。企業相互拖欠貸款和國有企業拖欠國有銀行貸款，是當前社會信用惡化的兩種主要表現，而且它們的根源是相通的、互為因果的。企業相互拖欠，銷貨企業不能及時收回銷貨款，歸還銀行到期貸款，銀行的不良資產就會增加。反之，銀行不良資產增加，等於接受了被拖欠企業轉嫁過來的損失，減輕對企業催收貸款的促進和推動力度，等於銀行放縱和助長了企業相互拖欠貸款。因此，只有採取堅決措施解決企業拖欠銀行貸款問題，才能促進和推動企業間清理貸款拖欠，使整個社會信用狀況得到了改善。
3.不良貸款的存在損害了銀行和經濟的發展。經濟要加快發展，必須要有相應的信貸支持。如果銀行的不良資產越來越多，則銀行不僅要用於貸款的資金減少，而且不敢放手發放信貸，從而對經濟發展造成不利的影響。銀行不良資產的增加，對銀行業務的發展危害也很大。一些國有企業信用狀況不好，主要表現為對國有企業和國有銀行不守信用，而對外資銀行卻是守信的。加入WTO後，我國同外資銀行的競爭加劇，外資銀行必然千方百計地同我國商業銀行爭業務。如不採取有效措施，整頓國有銀行同國有企業的借貸關系，徹底消除企業拖欠銀行貸款的 現象，則我國商業銀行將會在競爭中處於不利地位。
4.不良貸款的存在使銀行改革無法進一步深入。我國商業銀行改革的方向是四家國有商業銀行逐步實現股份制，已實行股份制並具備上市條件的其他商業銀行逐步實行股票上市。實行股份制和股票上市需要增加透明度，公開資產負債和財務狀況，達到有關標准。如果不能把不良資產降下來，就達不到上市標准，就不可能上市，即使上市了，股票的出售也將成為問題，這就會推遲我國銀行業的改革進程。 加入世界貿易組織後，銀行業的競爭更加激烈。為了迎接競爭，把我國商業銀行建設成世界一流的銀行，就必須採取堅決措施，解決商業銀行特別是國有商業銀行不良資產過多的問題，如不盡快解決，將帶來一系列嚴重後果。
運作盤活不良貸款的方式方法
要充分應用市場和法律手段，採取多種形式消化不良資產，通過落實債權，建立不良資產垡回收責任制，依法處置貸款抵押品及垡企業資產，出售債權或更換債務人，資產證券化，減免貸款本息及核銷等方式，盤活不良資產。
1.國有企業可實行股份制改革。國有企業銀實行股份制的改革，建立適應市場經濟需要的企業經營機制，公開發行股票在，用所得資金沖銷不良資產，償還銀行貸款，還可以使企業增加資本金，降低負債率。
2.在企業、銀行界和全社會開展遵守信用的學習和教育活動。應 採取有效措施，使破壞信用的企業借不到款，打擊逃債賴債，破壞信用的行為。對情節嚴重的逃債賴債行為，依法辦理，並形成聲勢，給意欲破壞信用者以震懾。
3.國有商業銀行應逐步實行股份制。國有商業銀行應變成真正經營貨幣的企業，實行自主經營，不再承擔政策性貸款的業務，實行政企分開，建立健全股東監督制度，以提高新增貸款
4.對不良貸款進行分層處理，對現有的不良資產不能簡單粗放地處理，而要細化分類，對不同類型、不同等級的不良資產在採取措施時要因地制宜，找准突破口，
5.調整信貸結構，對不良資產增加審查環節。對不良貸款單純地圍追堵截，終究是亡羊補牢的措施，應增大對新增貸款客戶的營銷、評估、預警、審批、貸後管理。回收監測、中間業務服務等各個環節的管理，確保注入的貸款是安全、有效的。
6.建立激勵約束機制，約束人的行為。權力和責任永遠是相伴相隨的，構建講效果和節約的市場經濟的貸款營銷理念，責任到人，逐級考核，合理獎懲。建立和完善信貸經營管理體制，形成審批。經營。風險控制相互制約，權、責、利相結合，分級管理。分級經營的新型信貸經營管理體制，實行審批個人負責制，使權責統一。
借鑒美國如何處理銀行不良資產的方法
我國商業銀行大量不良資產的存大大增加了我國的金融風險，因此探索處理商業銀行不良資產的有效方法，對於盡快處理我國商業銀行的不良資產具有非常重大的現實意義。
1.美國商業銀行處理不良資產的措施。在銀行業危機中，美國一些大銀行內部也產生了大量不良資產問題，它們依靠自身的力量解決了這些不良資產，擺脫了困境。 提取壞帳准備金。壞帳准備金的足額提取增強了銀行消除貸款損失和抵禦風險的能力。 調整債權結構。根據貸款出現的問題的原因和程度，銀行與債權人重新協議商業銀行貸款條件，或減免利息，或延長貸款期限，或追加擔保和資產抵押，以盡量增加項目的潛在價值，提高商業銀行的優先清償地位。 通過法律手段。商業銀行通過法律手段，取得貸款抵押物的所有權，並以資產拍賣收入償付貸款損失。 好銀行加壞銀行模式。將母銀行的不良資產按公平市價連同已經分配好的儲備一並轉讓給一家單獨成立的子公司，母銀行由於轉讓了不良資產而成為資產優良、資產充足的好銀行，而子公司由於接受了不良資產而成為壞銀行。
2.美國政府機構處理商業銀行不良資產採取的措施。面對日益深化的銀行業危機，美國政府部門採取了包括收購和接管、存款清償以及營業銀行救援三種方式。美國政府依靠公開拍賣和暗盤競標的方式 ，將其接管的大批破產商業銀行的資產(貸款和不動產)出售給了民間企業，並與民間投資者共同組成合資公司，美國政府作為有限公司的合資者，以其所持有的破產金融機構的資產作為股本投入，並負責安排融資：民間投資者則作為一般合資人注入現金股本，並提供資產管理服務。另外美國政府還通過簽訂資產管理合同和資產證券化的方式，成功地處置了商業銀行的大量不良資產。
3.美國處理不良資產的經驗對我國的啟示。首先是政府機構的主導作用。美國機構從全國性和制度性的角度出發，在處理商業銀行不良資產的過程中發揮了主導作用，加快了處理商業銀行不良資產的步伐，大大減弱了銀行倒閉給社會經濟帶來的動盪。改善了銀行的經營環境，增強了銀行處理不良資產的能力。 其次是建立了完備的法律體系，為迅速處理商業銀行不良資產提供了法律上的支持和保障。 再次是及時地解決。面以嚴重的銀行業危機，美國政府採取措施，及時對商業銀行進行解決，處理得及時，效果明顯，還創造出新的處理措施使不良資產得到很好的解決。 這些富於創新的措施和手段為商業銀行不良資產的處理提供了新的思路和市場，在追求不良資產處理速度的同時，又能最大限度地節約成本，對於新的措施可以對我國處理不良資產的措施帶來一些新的方向和解決途徑。

⑥ 銀行不良資產的現狀和未來發展趨勢

不良資產處置行業市場格局再次引發關注 創新模式不斷出現

2018年末，不良貸款余額達到2.03萬億，不良資產市場的市場格局再次引發關注。不良資產的市場隨著經濟周期的波動更迭，資產管理公司(AMC)從銀行或其他金融機構、公司處收購不良資產，然後處置回收。對於銀行等機構或公司來說，可以加速不良資產處置，快速收回資金，投入到正常業務中;而對於AMC而言可以折價收購不良，處置資產回收資金後賺取一定價差。

在行業蛋糕變大的同時，不良資產處置模式也在不斷革新，如債務重組、市場化債轉股、產融結合基金、不良資產證券化、互聯網+不良資產處置等創新模式不斷出現，拓展了不良資產處置途徑。

不良資產處置市場規模創近年高位水平

不良貸款余額在2018年末達到2.03
萬億元，較3季度末有所下降，減少68億元，但依舊處於近年來高位水平。商業銀行不良貸款率1.83%，較上季末下降0.04個百分點。

從全年趨勢看，不良貸款率從年初開始連續三個季度攀升，到4季度有所下降。1季度不良貸款率為1.75%;2季度不良貸款率升至1.86%，在連續9個季度穩定在1.75%左右之後首次出現上升;3季度，商業銀行不良貸款率上升
0.01個百分點至1.87%;4 季度，隨著國家一系列防風險政策出台，不良率有明顯下降，為1.83%，仍處於近年高位。

商業銀行五級貸款方面，近兩年，正常類貸款佔比有小幅度提升，關注類貸款佔比則 一定程度的下降，不良類貸款佔比升高。2018
年四季度末，中國商業銀行正常類貸款余額105.02萬億元，關注類貸款余額3.46 萬億元，不良貸款余額2.03萬億元。

2011-2018年Q4中國商業銀行不良貸款余額統計情況

數據來源：前瞻產業研究院整理

從不良資產供給角度看，夏雨認為，商業銀行三類貸款增速上，不良貸款增速開始抬頭，從2017年維持在12%附近，快速上漲到201·8年三季度的21.66%。未來不良資產包的形成或將隨著經濟下行壓力增大而保持較大的供給量。

從不良資產需求角度看，「4+2+N+銀行系」的不良資產市場格局基本確定，變數僅在「N」(民營未持牌資產管理機構)。隨著市場趨於飽和，未來不良資產經營機構的數量將保持在較慢的增長水平。

不良資產處置模式不斷創新

產公司可通過追償債務、租賃、轉讓、重組、資產置換、委託處置、債權轉股權、資產證券化等多種方式處置資產。

除了傳統的資產處置方式，不少市場人士認為未來，金融資產管理公司應以投行的理念、工具、模式經營不良資產，通過債務重組、產融結合基金、市場化債轉股、不良資產證券化、「互聯網+」等創新方式積極參與運作，發現由於信息不對稱而暫時被低估價值的資產，並嫁接資本市場，提升其內在價值。例如，中國長城總裁、執行董事周禮耀曾表示：「面對新形勢，長城資產的不良資產處置模式，已經主要從政策性時期的『三打』模式實現了向商業化的『三血』模式轉變。」

目前，許多處置方式都在由傳統模式向投行化思維轉變。馬賽在采訪中也提到處置不良資產的兩個行業理論：冰棍理論和劈柴理論，所謂冰棍理論——「處置不良資產就像賣冰棍。冰棍在手裡時間長了，就融化了，不良資產也是如此。如果不能趕快處置，時間長了，就只剩下一根兒木棒了。

——更多數據參考前瞻產業研究院發布的《中國不良資產處置行業市場前瞻與投資戰略規劃分析報告》。