單戶貸款余額在1000萬以下

A. 網商貸最高可申請1000萬額度的頁面代替了借款頁面怎麼辦 本來有額度可以用的，現在看不到了

在前面一個章節我有講過支付寶裡面的借唄與網商貸的區別，這二者其本質上是資金用途不同，前者屬於個人消費貸款，而後者屬於個人經營類貸款，因此它們所針對的客戶群體也是不一樣的。

因網商貸是專門針對小微商戶而推出的一款免抵押、免擔保的信用借款產品，與借唄一樣具有利息低、隨借隨還、秒申請秒放款等諸多優勢。

而網商貸相較於借唄來說，它的授信額度上限更高，借唄的最高借款額度是30萬，而網商貸的最高授信額度可達100萬，因此網商貸的可操作空間更大。

由於網商貸的產品種類很多，因此在向你透露網商貸的開通及提額攻略之前，我想我們有必要先了解一下支付寶的網商貸到底包含哪些不同類型的產品，以便後續針對不同的產品提出有針對性的見解。

以下是網商貸所包含的7類產品：

1、信用貸款

2、訂單貸款

3、提前收款

4、貸款支付

5、采購訂貨

6、多收多貸

7、房抵貸

下面我們對這7大產品一一講解：

前面5類產品其實都是針對淘寶及天貓用戶的信用借款產品

信用貸款：是專門針對淘寶、天貓用戶推出的一款純信用借款產品，只要你的淘寶、天貓店鋪有正常運營，沒有嚴重違規記錄的情況下都是有機會獲批一定額度的，當然具體獲批額度還是要根據你店鋪的綜合經營情況而定。

訂單貸款：故名思議就是根據你店鋪每天的訂單數量而開發的一款信用借款產品，你的訂單數量越多越穩定，你獲得貸款的幾率就越大， 相應的授信額度也會越高。

提前收款：是支付寶為了緩解淘寶及天貓用戶的資金壓力，快速回籠店鋪應收貨款而推出的一款信用借款產品。

B. 有關規定中---小額信用貸款時，單戶貸款余額不得超過500萬。 這里的單戶是指什麼

首先，這個不是「規定」，我記得應該是一個小額貸款公司試點指導意見中的條款，「指導意見」的嚴厲程度不及「規定」。
另外，「單戶」就是只同一借款人，包括自然人和法人！
希望採納。

C. 銀行呆賬核銷必需經財政部門同意嗎

小企業貸款自主核銷金額由500萬元上調至1000萬元

允許對500萬元以下的個人經營貸款自主核銷

金融行業對於呆賬核銷政策放鬆的呼籲，終於得到了財政部門的回應。

財政部日前下發了《金融企業呆賬核銷管理辦法2013年修訂版》。與2010年的核銷辦法相比，金融機構今後將擁有更為寬松的自主核銷許可權。

監管政策大幅放寬

對比新舊版本，記者發現，金融企業對單戶貸款余額在1000萬元及以下的，經追索1年以上，仍無法收回的中小企業貸款和涉農貸款，可按照賬銷案存原則自主核銷。

而此前，金融企業對這兩類貸款的自主核銷許可權為單筆貸款500萬元。

同時，新辦法還首次允許金融企業對單戶貸款余額在500萬元及以下的個人經營貸款進行自主核銷。

另外，在多類貸款的追索時間上，也較此前有所縮短，大部分由原來的需要追索2年，減少至1年。

D. 現在的銀行存款准備金率是多少如果銀行收納了1000萬元,銀行最多能產生多少金額的貸款

有幾個角度可以解釋這個問題，不知道你是/
1,從金融角度說，貸款給個人或者企業，一般不會是現金，一般直接是存入個人或企業在銀行的賬戶，人們從事交易還是通過銀行進行，個人支付給他人的資金就形成了他人的存款啊~~
2,從宏觀經濟角度也可以這樣考慮，貸款給經濟單位，肯定會產生生產與消費，消費刺激生產，廠商生產必然帶來就業，這樣工人有了收入，當然不是完全消費掉，有一部分就形成了存款。
希望採納

E. 營改增後商業銀行稅收優惠的變化

營改增後商業銀行稅收優惠的變化
稅收優惠
（1）金融機構向農戶小額貸款（單筆且該農戶貸款余額總額在10萬元以下）而取得利息收入，按90%計入應納稅所得額。
（2）金融機構對涉農貸款和中小企業貸款進行風險分類後，按照以下比例計提的貸款損失准備金，在計算應納稅所得額時准予扣除：
a.關注類——計提比例2%
b.次級類——計提比例25%
c.可疑類——計提比例50%
d.損失類——計提比例100%
（3）金融企業涉農和中小企業貸款損失稅前扣除：
a.單戶貸款余額不超過300萬（含300萬）的，應依據向借款人和擔保人的有關原始追索記錄（司法追索、電話追索、信件追索、上門追索，具備一項即可，並由經辦人和負責人共同簽章確認），計算確認損失進行稅前扣除；
b.單戶貸款余額超過300萬，但不超過1000萬（含1000萬）的，應依據有關原始追索記錄（司法追索，並有經辦人和負責人共同簽章確認），計算確認損失進行稅前扣除；
c.單戶貸款余額超過1000萬的，仍按《國家稅務總局關於發布〈企業資產損失所得稅稅前扣除管理辦法〉的公告》的有關規定，計算確認損失進行稅前扣除。
（4）國債利息收入
因持有國債而取得的利息收入，屬於企業所得稅免稅收入；但是轉讓國債而取得的收入，要按財產轉讓收入，在扣除為取得該國債而發生的成本之後，計入應納稅所得額。
（5）依法收取並納入財政管理的行政事業性收費、政府性基金，屬於不征稅收入。

F. 貸款程序有哪些步驟

第一步：建立信貸關系

要申請銀行貸款，首先要申請建立信貸關系時企業須提交《建立信貸關系申請書》一式兩份。銀行在接到企業提交的申請書後，要指派信貸員進行調查。

調查內容主要包括：

①企業經營的合法性。企業是否具有法人資格必需的有關條件。對具有法人資格的企業應檢查營業執照批準的營業范圍與實際經營范圍是否相符。

②企業經營的獨立性。企業是否實行獨立經濟核算，單獨計算盈虧，有獨立的財務計劃、會計報表。

③企業及其生產的主要產品是否屬於國家產業政策發展序列。

④企業經營的效益性。企業會計決算是否准確，符合有關規定;財務成果的現狀及趨勢。

⑤企業資金使用的合理性。企業流動資金、固定資金是否分口管理;流動資金佔用水平及結構是否合理，有無被擠占、挪用。

⑥新建擴建企業。擴大能力部分所需流動資金30%是否已籌足。如暫時不足，是否已制定在短期內補足的計劃。

信貸員對上述情況調查了解後，要寫出書面報告，並簽署是否建立信貸關系的意見，提交科(股)長、行長(主任)逐級審查批准。經行長(主任)同意與企業建立信貸關系後，銀企雙方應簽訂《建立信貸關系契約》。

第二步：提出貸款申請

已建立信貸關系的企業，可根據其生產經營過程中合理的流動資金所需來申請銀行貸款。〔以工業生產企業為例〕申請貸款時必須提交《工業生產企業流動資金借款申請書》。

銀行依據國家產業政策、信貸政策及有關制度，並結合上級行批準的信貸規模計劃和信貸資金來源對企業借款申請進行認真審查。

第三步：貸款審查

貸款審查的主要內容有：

① 貸款的直接用途。符合工業企業流動資金貸款支持范圍的直接用途有：

<1>合理進貨支付貨款;

<2>承付應付票據;

<3>經銀行批準的預付貨款;

<4>各專項貸款按規定的用途使用;

<5>其他符合規定的用途。

②企業經營狀況。主要包括物資購、耗、存及產品供、產、銷狀況，流動資金佔用水平及結構狀況;信譽狀況;經濟效益狀況等。

③企業挖潛計劃、流動資金周轉加速計劃、流動資金補充計劃的執行情況。

④企業發展前景。主要指企業所屬行業的發展前景，企業發展方向，上要產品結構、壽命周期和新產品開發能力，主要領導人實際工作能力，經營決策水平及開拓、創新能力。

⑤企業負債能力。主要指企業自有流動資金實有額及流動資產負債狀況，一般可用自有流動資金佔全部流動資金比例和企業流動資產負債率兩項指標分析。

第四步：簽定借款合同

借款合同是貸款人將一定數量的貨幣交付給借款人按約定的用途使用，借款人到期還本付息的協議，是一種經濟合同。借款合同有自己的特徵，合同標的是貨幣，貸款方一般是國家銀行或其它金融組織，貸款利息由國家規定，當事人不能隨意商定。

當事人雙方依法就借款合同的主要條款經過協商，達成協議。由借款方提出申請，經貸款方審查認可後，即可簽定借款合同。

借款合同應具備下列條款：

借款種類;借款用途;借款金額;借款利率;借款期限;還款資金來源及還款方式;保證條款;違約責任;當事人雙方商定的其它條款。

借款合同必須由當事人雙方的代表或憑法定代表授權證明的經辦人簽章，並加蓋公章。

第五步：發放銀行貸款

企業申請貸款經審查批准後，應由銀企雙方根據貸款種類簽定相關種類的借款合同。簽定合同時應注意項目填寫准確，文字清楚工整，不能塗改;借、貸、保三方公章及法人代表簽章齊全無誤。借款方立借據。

借款借據是書面借款憑證，可與借款合同同時簽定，也可在合同規定的額度和有效時間內，一次或分次訂立。銀行經辦人員應認真審查核對借款申請書的各項內容是否無誤，是否與借款合同相符。

借款申請書審查無誤後，填制放款放出通知單，由信貨員，科(股)長」兩簽」或行長(主任)」三簽」 送銀行會計部門辦理貸款撥入借款方帳戶的手續。借款申請書及放款放出通知單經會計部門入帳後，最後一聯返回信貸部門作為登記貸款台帳憑證。

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貸款注意事項

1、向銀行提供資料要真實，提供本人住址、聯系方式要准確，變更時要及時通知銀行；

2、貸款用途要合法合規，交易背景要真實；

3、根據自己的還款能力和未來收入預期，選擇適合自己的還款方式；

4、申請貸款額度要量力而行，通常月還款額不宜超過家庭總收入的50%；

5、認真閱讀合同條款，了解自己的權利義務；

6、要按時還款，避免產生不良信用記錄；

7、不要遺失借款合同和借據，對於抵押類貸款，還清貸款後不要忘記撤銷抵押登記；

8、提前還款必須要提前一個月與銀行溝通才可以辦理。

9、外地人辦理商業貸款一般銀行要求借款人在本地有穩定的收入外，還要到戶口所在地開據戶籍證明(有的銀行還要求辦公證);而房屋置業擔保公司對外地人的要求要在本地有收入外再辦理個暫住證即可。

小微企業貸款的政策

（一）對金融機構向小型企業、微型企業和個體工商戶發放的，利率水平不高於人民銀行同期貸款基準利率150%（含本數）的單筆小額貸款取得的利息收入，免徵增值稅；高於人民銀行同期貸款基準利率150%的單筆小額貸款取得的利息收入，按照現行政策規定繳納增值稅。

（二）對金融機構向小型企業、微型企業和個體工商戶發放單筆小額貸款取得的利息收入中，不高於該筆貸款按照人民銀行同期貸款基準利率150%（含本數）計算的利息收入部分，免徵增值稅；超過部分按照現行政策規定繳納增值稅。

金融機構可按會計年度在以上兩種方法之間選定其一作為該年的免稅適用方法，一經選定，該會計年度內不得變更。

金融機構，是指經人民銀行、銀保監會批准成立的已通過監管部門上一年度「兩增兩控」考核的機構（2018年通過考核的機構名單以2018年上半年實現「兩增兩控」目標為准），以及經人民銀行、銀保監會、證監會批准成立的開發銀行及政策性銀行、外資銀行和非銀行業金融機構。

「兩增兩控」是指單戶授信總額1000萬元以下（含）小微企業貸款同比增速不低於各項貸款同比增速，有貸款余額的戶數不低於上年同期水平，

合理控制小微企業貸款資產質量水平和貸款綜合成本（包括利率和貸款相關的銀行服務收費）水平。金融機構完成「兩增兩控」情況，以銀保監會及其派出機構考核結果為准。

小型企業、微型企業，是指符合《中小企業劃型標准規定》（工信部聯企業〔2011〕300號）的小型企業和微型企業。其中，資產總額和從業人員指標均以貸款發放時的實際狀態確定；營業收入指標以貸款發放前12個自然月的累計數確定，不滿12個自然月的，按照以下公式計算：

營業收入（年）=企業實際存續期間營業收入/企業實際存續月數×12

小額貸款，是指單戶授信小於1000萬元（含本數）的小型企業、微型企業或個體工商戶貸款；沒有授信額度的，是指單戶貸款合同金額且貸款余額在1000萬元（含本數）以下的貸款。

金融機構應將相關免稅證明材料留存備查，單獨核算符合免稅條件的小額貸款利息收入，按現行規定向主管稅務機構辦理納稅申報；未單獨核算的，不得免徵增值稅。

金融機構應依法依規享受增值稅優惠政策，一經發現存在虛報或造假騙取本項稅收優惠情形的，停止享受本通知有關增值稅優惠政策。

金融機構應持續跟蹤貸款投向，確保貸款資金真正流向小型企業、微型企業和個體工商戶，貸款的實際使用主體與申請主體一致。

銀保監會按年組織開展免稅政策執行情況督察，並將督察結果及時通報財稅主管部門。鼓勵金融機構發放小微企業信用貸款，減少抵押擔保的中間環節，切實有效降低小微企業綜合融資成本。

各地稅務部門要加強免稅政策執行情況後續管理，對金融機構開展小微金融免稅政策專項檢查，發現問題的，按照現行稅收法律法規進行處理，並將有關情況逐級上報國家稅務總局（貨物和勞務稅司）。

財政部駐各地財政監察專員辦要組織開展免稅政策執行情況專項檢查。

金融機構向小型企業、微型企業及個體工商戶發放單戶授信小於100萬元（含本數），或者沒有授信額度，單戶貸款合同金額且貸款余額在100萬元（含本數）以下的貸款取得的利息收入。

G. 客戶授信功能

第二條 本辦法所稱法人客戶是指依法設立並與農信社建立信貸關系的公司客戶、非公司制企業法人客戶，學校、醫療、交通等事業法人客戶及其他具備法人資格的經濟組織。
本辦法所稱自然人客戶是指農村信用社轄區內的具有固定戶口的自然人，戶主年齡男55歲以下，女50歲以下的具有民事行為能力的公民。
第三條 本辦法所稱客戶評級指農信社或外部評級機構根據《寧夏農村信用社企業客戶信用等級評定指引（試行）》確定的信用評級要素、標識及含義，運用統一的評價方法，對客戶一定經營期間內的償債能力和意願，進行定量和定性分析，從而對客戶的信用等級作出真實、客觀、公正的綜合評判。
第四條 本辦法所稱授信是指農信社通過核定客戶最高綜合授信額度，統一控制對客戶融資風險總量的管理制度。
授信包括表內授信和表外授信。表內授信包括貸款、項目融資、貿易融資、貼現、透支、保理、拆借和回購等；表外授信包括貸款承諾、保證、信用證、銀行承兌匯票等。
本辦法授信的范圍為貸款五級分類中的正常、關注類貸款客戶及有信用需求的新客戶，對次級以下的存量貸款客戶不予以授信。對沒有法人資格的分公司以及法人機構內設部門不得授信。
第五條 本辦法所稱最高綜合授信額度,即內部授信額度,是指對客戶的資信情況及融資風險進行綜合分析與評價的基礎上，對兩個以上業務品種核定的客戶最高融資風險限額。在最高綜合授信額度項下可根據風險控制需要分列專項授信額度，用於辦理專項融資業務。
本辦法所稱客戶綜合授信額度,即公開授信額度,是指農信社承諾在一定期限內、一定條件下和一定知悉范圍可向客戶提供的授信額度，其折算的融資風險總量不得超過最高綜合授信額度。農信社核定客戶公開授信額度後，應與客戶簽訂授信協議。
本辦法所稱循環授信額度，是指農信社根據客戶需求、管理能力、擔保價值等，在一定時期內，客戶可循環周轉使用的授信額度，循環授信額度不得超過客戶公開授信額度。
本辦法所稱特別授信額度，是指農信社根據業務發展需要，對不符合綜合授信條件或需要突破最高綜合授信額度的客戶給予的授信額度。
本辦法所稱低風險授信是指以足值的存單、國債、銀行承兌匯票、全額保證金及省聯社認可的其他低風險有價單證作質押的授信業務。
第六條 本辦法所稱用信是指客戶按照授信協議約定的程序和條件使用信用額度的行為。
第二章 基本原則

第七條 客戶的信用等級評定實行內部評級和外部評級相結合、委託評級和直接認同相結合的原則。
內部評級是指農信社根據本辦法規定對客戶的信用狀況進行評定，確定其信用等級。
外部評級是指農信社以外的評級機構對客戶的信用狀況進行評定，確定其信用等級。
委託評級是指由農信社委託社會中介評級機構對客戶的信用狀況進行評定，確定其信用等級。
直接認同是指對社會普遍認可的評級機構評定的客戶信用等級直接引用。
第八條 客戶的授信管理應當遵循先評級、後授信、再用信的原則。
客戶信用等級是農信社確定客戶信用風險系數，計算客戶授信額度的依據，對客戶進行授信是農信社辦理信貸融資業務的前提。
第九條 客戶授信在中衛市聯社范圍內，實行授信主體、對象、額度相統一的原則。
授信主體的統一是指對同一客戶，農信社只能由一個網點按規定程序和審批許可權核定最高綜合授信額度和公開授信額度；
授信對象的統一是指所有與農信社系統建立融資關系的客戶都必須納入授信管理范圍。
授信額度的統一是指農信社網點對同一客戶提供的各種融資。
第十條 客戶授信採取定性分析與定量計算相結合、常規授信和特別授信相結合的原則。
定性分析是指對客戶財務因素和非財務信息進行綜合分析與評價。定量計算是指依本辦法規定的方法測算客戶的授信額度。
常規授信是指按本辦法規定的條件和程序核定客戶的授信額度。
特別授信是指對符合本辦法特別授信條件的客戶核定特別授信額度，辦理信貸融資業務。
第十一條 客戶授信額度一經確定，應保持相對穩定，非特殊情況不得調整。
法人客戶評級授信期限原則上為一年，每年調整一次。在授信有效期內的用信不受授信期限的約束，但用信額度必須控制在授信額度之內，若年度授信額度調低後，用信額度超過授信額度的，應及時收回超額的用信。
自然人客戶授信實行分類核定的辦法，自然人客戶劃分為自然人一般農戶貸款和自然人其他貸款兩種類型。對自然人類客戶，原則上以客戶家庭為授信單位，每個家庭應確定一名家庭成員作為借款人。如客戶需要以夫妻雙方、父（母）與未婚子（女）名義同時申請借款，則對客戶家庭成員的合計授信額最高不能超過市聯社對該家庭核定的授信總量。
1、自然人一般農戶貸款（不進行授信，以實際需求按條件發放）；
傳統農業戶：即以家庭農田耕作為主，耕作土地面積在10畝以內；
種養戶：即以種植某一種糧食、經濟作物或養殖某一種水產品、禽畜為主；
2、自然人其他貸款:即經營規模種養業、農村個體工商業、農產品加工、銷售、運輸服務等2個以上主營業務，且年收入在3萬元以上。
作為同一授信對象的成員，夫妻之間、父（母）與未婚子（女）之間、個人及個人投資或實際控制的企業之間不能相互提供第三方保證。但以房產、土地、有價證券等資產提供抵（質）押的除外。

第三章 客戶信用等級評定
第十二條 客戶信用等級評定的對象指農信社已經或可能為之提供信貸服務的自然人、法人或其他經濟組織客戶。
第十三條 客戶信用等級分三等九級，即AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C。
1、AAA級：客戶的市場競爭力很強，管理水平很高，有很可靠、可預見的凈現金流量，短期和長期償債能力均具有最大保障，不確定因素對經營與發展的影響最小，對農信社的業務發展很有價值，信譽狀況很好。
2、AA級：客戶的市場競爭力強，管理水平較高，凈現金流量較好，短期和長期償債能力很強，不確定因素對經營與發展的影響很小，對農信社的業務發展有價值，信譽狀況較好。
3、A級：客戶的市場競爭力強，管理水平高，凈現金流量好，短期和長期償債能力較強，未來經營與發展易受外部不確定因素的影響，盈利能力和償債能力會產生波動，對農信社的業務發展有一定價值，信譽狀況好。
4、BBB級：客戶的市場競爭力一般，管理水平一般，凈現金流量一般，短期和長期償債能力一般，未來經營與發展受外部不確定因素的影響，盈利能力和償債能力會有較大波動，約定的條件可能不足以保障本息的安全。
5、BB級：客戶的市場競爭力較差，管理水平較差，凈現金流量較差，短期和長期償債能力較弱，經營與發展狀況不佳，支付能力不穩定，有一定風險。
6、B級：客戶的市場競爭力差，管理水平差，凈現金流量差，短期和長期償債能力較差，企業經營困難，支付能力具有較大不確定性，風險較大。
7、CCC級：客戶的市場競爭力很差，管理水平很差，凈現金流量很差，短期和長期償債能力很差，企業經營困難，支付能力很困難，風險很大。
8、CC級：客戶的市場競爭力很差，管理水平很差，短期和長期償債能力嚴重不足，企業經營狀況很差，促使企業經營好轉的內外部因素很少，風險極大。
9、C級：短期債務支付困難，長期償債能力極差，企業經營一直不好，基本處於惡性循環狀態，促使企業經營好轉的內外部因素極少，企業瀕臨破產。
每個信用等級可用「+」、「-」符號進行微調，表示略高於或略低於本等級，但不包括「AAA+」。
第十四條 客戶信用等級與農信社業務裙帶關系。
AAA級客戶：積極營銷，可以發放信用貸款；
AA級客戶：積極支持；
A級客戶： 還款意願強，還款能力有保障的，可以支持；
BBB級客戶：不能新建立信貸關系。以存量維護為主，伺機退出；
BB級以下客戶：制定退出預案，堅決退出。
第十五條 內部評級。
（一）、企業客戶信用等級評定是信用社對企業客戶授信的依據。在評定中應遵循「統一標准、程序評定、適時調整、客觀真實」的原則。
中型以上企業，是指資產總額1000萬元以上（不含）或年銷售收入3000萬元以上（不含）、或在信用社單戶貸款余額在500萬元以上（不含）的企（事）業法人和其他經濟組織、個體工商戶等。
小企業，是指資產總額1000萬元以下（含）或年銷售收入3000萬元以下（含）、或在信用社單戶貸款余額低於500萬元（含）的企業法人和其他經濟組織、個體工商戶等。
中型以上企業客戶信用等級評定指標分為市場競爭力、財務指標、企業管理三部分共16項指標（具體指標及測算方法見附件4）。
小企業客戶信用等級評定指標分為管理狀況、財務狀況、經營狀況三部分共36項指標（具體指標及測算方法見附件5）。
（二）、自然人客戶等級劃分為優秀(一級信用戶)、較好(二級信用戶)、一般三個等級，從個人品質、經營條件、經營能力、償債能力四個方面評定（具體指標及測算方法見附件6）。
內部評級的操作程序：
1、組織初評。經辦社組織客戶經理深入客戶調查。搜集生產經營情況、技術裝備狀況、領導者素質等相關資料，核實財務信息的可靠性和真實性。然後按照本辦法規定的評級指標和標准進行計算、評定，寫出初評報告，提交經辦社主任初審。
2、經辦社初審。經辦社主任對客戶經理提交的初評報告進行初審，擬定等級，確定意見，並將所有資料報市聯社評審。
3、市聯社評審。按照大額貸款審查程序執行，先經信貸管理部審查，再經貸款審批委員會（以下簡稱貸審會）審定。
第十六條 委託評級。對中小型企業的評級也可由農信社委託社會中介機構進行，委託評級的操作程序如下：
（一）發布公告。由市聯社通過媒體向社會發布公告，徵集願意與農信社合作的評級機構。
（二）接受報名。願意與農信社合作的評級機構應向所在地市聯社報名，中介機構並提供下列材料：
1、工商行政管理部門核發的《企業法人營業執照》和稅務管理部門核發的《稅務登記證》原件和復印件；
2、公司章程；
3、注冊資本驗資報告原件及復印件；
4、信用評級工作制度和內部管理制度；
5、最近三年的財務報表；
6、經物價部門核定或備案的收費標准；
7、辦公場所及組織機構的設置情況；
8、法定代表人及其高級管理人員（指副總經理以上人員）的身份證明復印件、簡歷及有關資料；
9、與農信社合作的工作方案
（三）對評級機構的調查、審查。市聯社應從以下方面調查、審查：
1、評級機構的信用評級流程是否合理；
2、評級機構的信用評級方法是否科學；
3、評級機構的專業評估人員是否具備相應資質；
4、評級機構是否建立實地調查、跟蹤評級、復評、迴避、保密、公示及評審委員會議事規則等制度；
5、與農信社合作的工作方案是否可行。
（四）確定合作評級機構。
（五）簽訂合作協議。
（六）委託評級。評級機構與企業簽訂評級協議書，支付評估費用，評級機構根據評級協議，按評級工作流程組織評定。
評級機構對客戶進行信用等級評定後，應向客戶和農信社出具評級報告。
（七）信用等級認定。農信社對評級機構評定的客戶信用等級進行審查認定，認為評級不準或與實際不符的，應責成進行信用等級調整。
第十七條 評級機構的管理。信用評級機構及其評估人員有下列行為之一的，農信社應取消其合作資格：
1、向農信社及徵信主管部門報送有虛假陳述或者重大遺漏的文件、資料；
2、對本機構的股東及有利益關系者進行評級；
3、同被評對象合謀篡改評級資料從而歪曲評級結果；
4、以承諾、分享投資收益或者分擔投資損失、承諾高等級、壓價競爭、詆毀同行等不正當競爭手段招攬業務，進行惡性競爭；
5、未經被評對象的同意將有關評級資料和信息向社會公布或泄露他人，但國家法律和行政法規另有規定的除外；
6、為委託人提供擔保；
7、高級管理人員從事與信用評級業務有利益沖突的兼職業務；
8、國家法律、行政法規及中國人民銀行規定的其他禁止行為。
第十八條 直接認同。對已經有評級結果的法人客戶，為簡化評級程序，按以下范圍和程序進行信用等級認定、引用工作。
（一）對評級結果直接認同的機構范圍
1、國有商業銀行、政策性銀行、全國性股份制商業銀行的省級以上機構；
2、經區聯社或同級聯社認可的信譽好、社會認知度高的境內外專業評級機構；
3、與區聯社或同級聯社簽訂評級結果相互承認的其他金融機構。
（二）對評級結果直接認同的客戶范圍
1、評定為AA級（含）以上的客戶；
2、評定為A級，但具有較強的市場競爭力，對農信社業務發展很有價值的客戶。
（三）直接認同的審批程序
1、《信用等級證書》是否在有效期內；
2、申請與農信社建立信貸關系時的經營狀況與評級時的狀況是否發生了不利於維持現有信用等級的變化；
3、在金融機構的履約記錄。
第十九條 信用等級的調整。客戶有下列情況之一的，是內部評級的，應及時進行信用等級調整；是外部評級的，應書面提請原評級機構進行信用等級調整，外部機構沒有調整的，農信社進行虛擬調整，並按虛擬調整後的信用等級調整授信額度。
（一）貸款利息清償超過三個月的客戶，信用等級調降為BBB級（含）以下；
貸款利息清償是指在評級時點企業應付未付經辦社的全部貸款利息，即積欠農信社的利息總額，但不包括政策性掛帳的欠息；
（二）或有負債超過凈資產50%（含）以上的客戶，其信用等級不得超過AA級；或有負債超過凈資產100%（含）以上的客戶，其信用等級不得超過A級；
（三）提供虛假財務報表的客戶，一經認定，信用等級調降為BBB級（含）以下；
（四）對會計師事務所出具否定意見的企業，直接認定為C級；會計師事務所拒絕發表意見或出具保留意見的企業，信用等級不得超過BBB級；會計師事務所出具帶說明的無保留意見的企業，信用等級不得超過A級；
（五）如果客戶在評級時，在農信社或其他金融機構有呆滯、呆帳、可疑或損失類貸款，信用等級不得超過B級（含）；
（六）有不良記錄或被人民銀行徵信登記系統記錄為不良信用客戶的，信用等級調降為B級（含）以下；
（七）因客戶生產經營不正常而無法提供評級所需報表、資料，且不能按期歸還貸款本息以及列入信貸退出計劃的客戶，信用等級不得超過CCC級。
（八）對現金流較為充分，效益狀況較好，規模較大，並且市場佔有率較高、具有一定壟斷性的客戶，可適當調高其信用等級。但最多隻能上調二級。其中，（一）、（四）、（五）、（六）不能上調信用等級。
信用等級的調整原則上由原等級審定機構調整，但上調等級超過其審批許可權的，應報有權審批部門審定。
第二十條 對一段時間內在兩個（含）以上網點交替有融資業務關系的客戶，原則上由其基本賬戶所在網點負責評級工作；客戶基本賬戶不在信用社或與基本賬戶開戶網點沒有信貸關系的，原則上由最後發生業務的網點負責；也可由市聯社指定一個網點負責。評級時，各相關網點應充分協調，對同一個客戶只能有一個評級結果。

H. 單戶500萬元以下貸款余額佔比偏低的原因

對最大十戶借款客戶貸款比例＝對最大十戶借款客戶貸款余額÷資本總額×100％ ； （標准：不得超過1.5倍）
資本總額＝實收資本＋股本金＋資本公積＋盈餘公積+利潤調配（貸方余額）
貸款余額指至某一節點日期為止，借款人尚未歸還放款人的貸款總額。