銀行政策對小額貸款

⑴ 對於小額貸款公司管理辦法 銀監會如何規定的

有兩種截然不同觀點，一種觀點認為：企業支付小額貸款公司的利息不允許在稅前全額扣除，依據《中華人民共和國企業所得稅實施條例》第三十八條第二款的規定，即非金融企業向非金融企業借款的利息支出，不超過按照金融企業同期同類貸款利率計算的數額部分允許在稅前扣除，超過的部分不允許在稅前扣除；另一種觀點認為：企業支付小額貸款公司允許在稅前全額扣除，依據《中華人民共和國企業所得稅》第八條的規定，即企業實際發生的與取得收入有關的、合理的支出，包括成本、費用、稅金、損失和其他支出，准予在計算應納稅所得額時扣除。主管稅務機關從擴大稅基的角度出發，大多堅持第一種觀點。納稅人從節約稅收成本的角度出發，則認為第二種觀點更加符合稅收的公平性原則，有效地避免了重復征稅。筆者更傾向於第二種觀點，理由如下：
一、小額貨款公司屬於金融企業或准金融企業
《關於小額貸款公司試點指導意見》規定：小額貸款公司是指由自然人、企業法人與其他社會組織投資設立，不吸收公眾存款，經營小額貸款業務的有限責任公司或股份有限公司。小額貸款公司應當執行國家金融方針和政策，在法律、法規規定的范圍內開展業務、自主經營、自負盈虧、自我約束、自擔風險，其合法的經營活動受法律保護，不受任何單位和個人的干涉。
金融企業是指執行業務需要取得金融監管部門授予的金融業務許可證的企業，包括執業需取得銀行業務許可證的政策性銀行、郵政儲蓄銀行、國有商業銀行、股份制商業銀行、信託投資公司、金融資產管理公司、金融租賃公司和財務公司等。從金融企業的定義來看，小額貸款公司不受金融監管部門監管，沒有金融監管部門授予的金融業務許可證，不允許吸收公眾存款和不允許辦理結算業務，因此，小額貸款公司應該屬於非金融企業。但小額貸款公司設立的條件、審批過程、經營范圍、內部管理制度等都是比照金融企業的規范和要求，它與一般工商企業的設立條件、審批過程、經營范圍、內部管理制度明顯不同。與金融企業相比，小額貸款公司的審批、監管機關是地方政府下屬的金融辦，例如安徽省人民政府出台的《安徽省小額貸款公司試點管理辦法（試行）》特別要求當地人民銀行、銀監局參與對小額貸款公司的審批和日常監管。由此可見，小額貸款公司事實上就是一種金融企業或者是一種准金融企業。筆者認為：小額貸款公司屬於金融企業或者是准金融企業，企業支付小額貸款公司的利息就應按照《實施條例》第三十八條第一款規定，即非金融企業向金融企業借款的利息支出允許稅前全額扣除。
二、小額貨款公司的利息收入屬於合法收入並依法納稅
小額貸款公司是依法經地方政府批准設立的企業法人，主要從事小額貸款業務及相關業務。小額貸款公司按照市場化的原則進行經營，自主確定貸款利率，但上限不得超過人民銀行公布貸款基準利率的4倍，下限不得低於人民銀行公布貸款基準利率的0.9倍。小額貸款公司的利息收入依法繳納營業稅、企業所得稅。
三、企業支付給小額貸款公司利息取得了合法、有效的憑據
當前，大多數中小企業普遍面臨著融資難，融資渠道不暢等問題，這些企業很難從國有控股的商業銀行或股份制銀行獲得貸款，不得不承擔超過同期同類金融企業貸款利息的2-3倍利息，從小額貸款公司實現融資。這種表面上「自願、平等」的借貸關系，卻掩蓋著中小企業的難言之隱。企業因生產經營活動需要，從小額貸款公司取得借款，支付借款利息，並從小額貸款公司取得合法票據。若主管稅務機關堅持認為這些中小企業支付小額貸款公司的借款利息只能按同期同類貸款利息在稅前扣除，超過部分不允許稅前扣除，這更加重了中小企業稅收負擔，與稅收合理性、公平性的原則是嚴重相背離的，這也成為中小企業發展過程中的一種稅收障礙。
再換個角度看，小額貸款公司收到高於周期同類貸款的利息，已經依法繳納了營業稅、企業所得稅；借款企業將超過同期同類貸款的利息在稅前扣除，並沒有減少稅收收入。相反，若超過同期同類貸款的利息不允許在稅前扣除，而進行納稅調整，這就意味著同一筆收入在小額貸款公司和借款企業同時繳納企業所得稅，實際上是一種重復征稅。
綜上所述，小額貸款公司是《企業所得稅法》及實施條例頒布施行後大量涌現的新的企業類型，它究竟屬於金融企業還是非金融企業，這是小額貸款公司的「利息支出能否稅前全額扣除」爭論關鍵點。筆者建議主管稅務機關應盡快出台相關法規，明確這類企業的性質，否則，將引起稅、企之間不必要的爭議，也給主管稅務機關自由裁量權的發揮提供了空間，不利於納稅人對《企業所得稅法》及其實施條例遵從度的提升。

⑵ 國家政策針對個人小型企業貸款有什麼政策

為進一步支持小型微型企業健康發展，2012年4月19日，國務院以國發〔2012〕14號印發《關於進一步支持小型微型企業健康發展的意見》。該《意見》分充分認識進一步支持小型微型企業健康發展的重要意義、進一步加大對小型微型企業的財稅支持力度、努力緩解小型微型企業融資困難、進一步推動小型微型企業創新發展和結構調整、加大支持小型微型企業開拓市場的力度、切實幫助小型微型企業提高經營管理水平、促進小型微型企業集聚發展、加強對小型微型企業的公共服務8部分。

國務院關於進一步支持小型微型企業健康發展的意見

國發〔2012〕14號

各省、自治區、直轄市人民政府，國務院各部委、各直屬機構：

小型微型企業在增加就業、促進經濟增長、科技創新與社會和諧穩定等方面具有不可替代的作用，對國民經濟和社會發展具有重要的戰略意義。黨中央、國務院高度重視小型微型企業的發展，出台了一系列財稅金融扶持政策，取得了積極成效。但受國內外復雜多變的經濟形勢影響，當前，小型微型企業經營壓力大、成本上升、融資困難和稅費偏重等問題仍很突出，必須引起高度重視。為進一步支持小型微型企業健康發展，現提出以下意見。

一、充分認識進一步支持小型微型企業健康發展的重要意義

（一）增強做好小型微型企業工作的信心。各級政府和有關部門對當前小型微型企業發展面臨的新情況、新問題要高度重視，增強信心，加大支持力度，把支持小型微型企業健康發展作為鞏固和擴大應對國際金融危機沖擊成果、保持經濟平穩較快發展的重要舉措，放在更加重要的位置上。要科學分析，正確把握，積極研究採取更有針對性的政策措施，幫助小型微型企業提振信心，穩健經營，提高盈利水平和發展後勁，增強企業的可持續發展能力。

二、進一步加大對小型微型企業的財稅支持力度

（二）落實支持小型微型企業發展的各項稅收優惠政策。提高增值稅和營業稅起征點；將小型微利企業減半徵收企業所得稅政策，延長到2015年底並擴大范圍；將符合條件的國家中小企業公共服務示範平台中的技術類服務平台納入現行科技開發用品進口稅收優惠政策范圍；自2011年11月1日至2014年10月31日，對金融機構與小型微型企業簽訂的借款合同免徵印花稅，將金融企業涉農貸款和中小企業貸款損失准備金稅前扣除政策延長至2013年底，將符合條件的農村金融機構金融保險收入減按3%的稅率徵收營業稅的政策延長至2015年底。加快推進營業稅改徵增值稅試點，逐步解決服務業營業稅重復征稅問題。結合深化稅收體制改革，完善結構性減稅政策，研究進一步支持小型微型企業發展的稅收制度。

（三）完善財政資金支持政策。充分發揮現有中小企業專項資金的支持引導作用，2012年將資金總規模由128.7億元擴大至141.7億元，以後逐年增加。專項資金要體現政策導向，增強針對性、連續性和可操作性，突出資金使用重點，向小型微型企業和中西部地區傾斜。

（四）依法設立國家中小企業發展基金。基金的資金來源包括中央財政預算安排、基金收益、捐贈等。中央財政安排資金150億元，分5年到位，2012年安排30億元。基金主要用於引導地方、創業投資機構及其他社會資金支持處於初創期的小型微型企業等。鼓勵向基金捐贈資金。對企事業單位、社會團體和個人等向基金捐贈資金的，企業在年度利潤總額12%以內的部分，個人在申報個人所得稅應納稅所得額30%以內的部分，准予在計算繳納所得稅稅前扣除。

（五）政府采購支持小型微型企業發展。負有編制部門預算職責的各部門，應當安排不低於年度政府采購項目預算總額18%的份額專門面向小型微型企業采購。在政府采購評審中，對小型微型企業產品可視不同行業情況給予6%-10%的價格扣除。鼓勵大中型企業與小型微型企業組成聯合體共同參加政府采購，小型微型企業占聯合體份額達到30%以上的，可給予聯合體2%-3%的價格扣除。推進政府采購信用擔保試點，鼓勵為小型微型企業參與政府采購提供投標擔保、履約擔保和融資擔保等服務。

（六）繼續減免部分涉企收費並清理取消各種不合規收費。落實中央和省級財政、價格主管部門已公布取消的行政事業性收費。自2012年1月1日至2014年12月31日三年內對小型微型企業免徵部分管理類、登記類和證照類行政事業性收費。清理取消一批各省（區、市）設立的涉企行政事業性收費。規范涉及行政許可和強制准入的經營服務性收費。繼續做好收費公路專項清理工作，降低企業物流成本。加大對向企業亂收費、亂罰款和各種攤派行為監督檢查的力度，嚴格執行收費公示制度，加強社會和輿論監督。完善涉企收費維權機制。

三、努力緩解小型微型企業融資困難

（七）落實支持小型微型企業發展的各項金融政策。銀行業金融機構對小型微型企業貸款的增速不低於全部貸款平均增速，增量高於上年同期水平，對達到要求的小金融機構繼續執行較低存款准備金率。商業銀行應對符合國家產業政策和信貸政策的小型微型企業給予信貸支持。鼓勵金融機構建立科學合理的小型微型企業貸款定價機制，在合法、合規和風險可控前提下，由商業銀行自主確定貸款利率，對創新型和創業型小型微型企業可優先予以支持。建立小企業信貸獎勵考核制度，落實已出台的小型微型企業金融服務的差異化監管政策，適當提高對小型微型企業貸款不良率的容忍度。進一步研究完善小企業貸款呆賬核銷有關規定，簡化呆賬核銷程序，提高小型微型企業貸款呆賬核銷效率。優先支持符合條件的商業銀行發行專項用於小型微型企業貸款的金融債。支持商業銀行開發適合小型微型企業特點的各類金融產品和服務，積極發展商圈融資、供應鏈融資等融資方式。加強對小型微型企業貸款的統計監測。

（八）加快發展小金融機構。在加強監管和防範風險的前提下，適當放寬民間資本、外資、國際組織資金參股設立小金融機構的條件。適當放寬小額貸款公司單一投資者持股比例限制。支持和鼓勵符合條件的銀行業金融機構重點到中西部設立村鎮銀行。強化小金融機構主要為小型微型企業服務的市場定位，創新金融產品和服務方式，優化業務流程，提高服務效率。引導小金融機構增加服務網點，向縣域和鄉鎮延伸。符合條件的小額貸款公司可根據有關規定改制為村鎮銀行。

（九）拓寬融資渠道。搭建方便快捷的融資平台，支持符合條件的小企業上市融資、發行債券。推進多層次債券市場建設，發揮債券市場對微觀主體的資金支持作用。加快統一監管的場外交易市場建設步伐，為尚不符合上市條件的小型微型企業提供資本市場配置資源的服務。逐步擴大小型微型企業集合票據、集合債券、集合信託和短期融資券等發行規模。積極穩妥發展私募股權投資和創業投資等融資工具，完善創業投資扶持機制，支持初創型和創新型小型微型企業發展。支持小型微型企業採取知識產權質押、倉單質押、商鋪經營權質押、商業信用保險保單質押、商業保理、典當等多種方式融資。鼓勵為小型微型企業提供設備融資租賃服務。積極發展小型微型企業貸款保證保險和信用保險。加快小型微型企業融資服務體系建設。深入開展科技和金融結合試點，為創新型小型微型企業創造良好的投融資環境。

（十）加強對小型微型企業的信用擔保服務。大力推進中小企業信用擔保體系建設，繼續執行對符合條件的信用擔保機構免徵營業稅政策，加大中央財政資金的引導支持力度，鼓勵擔保機構提高小型微型企業擔保業務規模，降低對小型微型企業的擔保收費。引導外資設立面向小型微型企業的擔保機構，加快推進利用外資設立擔保公司試點工作。積極發展再擔保機構，強化分散風險、增加信用功能。改善信用保險服務，定製符合小型微型企業需求的保險產品，擴大服務覆蓋面。推動建立擔保機構與銀行業金融機構間的風險分擔機制。加快推進企業信用體系建設，切實開展企業信用信息徵集和信用等級評價工作。

（十一）規范對小型微型企業的融資服務。除銀團貸款外，禁止金融機構對小型微型企業貸款收取承諾費、資金管理費。開展商業銀行服務收費檢查。嚴格限制金融機構向小型微型企業收取財務顧問費、咨詢費等費用，清理糾正金融服務不合理收費。有效遏制民間借貸高利貸化傾向以及大型企業變相轉貸現象，依法打擊非法集資、金融傳銷等違法活動。嚴格禁止金融從業人員參與民間借貸。研究制定防止大企業長期拖欠小型微型企業資金的政策措施。

四、進一步推動小型微型企業創新發展和結構調整

（十二）支持小型微型企業技術改造。中央預算內投資擴大安排用於中小企業技術進步和技術改造資金規模，重點支持小型企業開發和應用新技術、新工藝、新材料、新裝備，提高自主創新能力、促進節能減排、提高產品和服務質量、改善安全生產與經營條件等。各地也要加大對小型微型企業技術改造的支持力度。

（十三）提升小型微型企業創新能力。完善企業研究開發費用所得稅前加計扣除政策，支持企業技術創新。實施中小企業創新能力建設計劃，鼓勵有條件的小型微型企業建立研發機構，參與產業共性關鍵技術研發、國家和地方科技計劃項目以及標准制定。鼓勵產業技術創新戰略聯盟向小型微型企業轉移擴散技術創新成果。支持在小型微型企業集聚的區域建立健全技術服務平台，集中優勢科技資源，為小型微型企業技術創新提供支撐服務。鼓勵大專院校、科研機構和大企業向小型微型企業開放研發試驗設施。實施中小企業信息化推進工程，重點提高小型微型企業生產製造、運營管理和市場開拓的信息化應用水平，鼓勵信息技術企業、通信運營商為小型微型企業提供信息化應用平台。加快新技術和先進適用技術在小型微型企業的推廣應用，鼓勵各類技術服務機構、技術市場和研究院所為小型微型企業提供優質服務。

（十四）提高小型微型企業知識產權創造、運用、保護和管理水平。中小企業知識產權戰略推進工程以培育具有自主知識產權優勢小型微型企業為重點，加強宣傳和培訓，普及知識產權知識，推進重點區域和重點企業試點，開展面向小型微型企業的專利輔導、專利代理、專利預警等服務。加大對侵犯知識產權和制售假冒偽劣產品的打擊力度，維護市場秩序，保護創新積極性。

（十五）支持創新型、創業型和勞動密集型的小型微型企業發展。鼓勵小型微型企業發展現代服務業、戰略性新興產業、現代農業和文化產業，走「專精特新」和與大企業協作配套發展的道路，加快從要素驅動向創新驅動的轉變。充分利用國家科技資源支持小型微型企業技術創新，鼓勵科技人員利用科技成果創辦小型微型企業，促進科技成果轉化。實施創辦小企業計劃，培育和支持3000家小企業創業基地，大力開展創業培訓和輔導，鼓勵創辦小企業，努力擴大社會就業。積極發展各類科技孵化器，到2015年，在孵企業規模達到10萬家以上。支持勞動密集型企業穩定就業崗位，推動產業升級，加快調整產品結構和服務方式。

（十六）切實拓寬民間投資領域。要盡快出台貫徹落實國家有關鼓勵和引導民間投資健康發展政策的實施細則，促進民間投資便利化、規范化，鼓勵和引導小型微型企業進入教育、社會福利、科技、文化、旅遊、體育、商貿流通等領域。各類政府性資金要對包括民間投資在內的各類投資主體同等對待。

（十七）加快淘汰落後產能。嚴格控制高污染、高耗能和資源浪費嚴重的小型微型企業發展，防止落後產能異地轉移。嚴格執行國家有關法律法規，綜合運用財稅、金融、環保、土地、產業政策等手段，支持小型微型企業加快淘汰落後技術、工藝和裝備，通過收購、兼並、重組、聯營和產業轉移等獲得新的發展機會。

五、加大支持小型微型企業開拓市場的力度

（十八）創新營銷和商業模式。鼓勵小型微型企業運用電子商務、信用銷售和信用保險，大力拓展經營領域。研究創新中國國際中小企業博覽會辦展機制，促進在國際化、市場化、專業化等方面取得突破。支持小型微型企業參加國內外展覽展銷活動，加強工貿結合、農貿結合和內外貿結合。建設集中采購分銷平台，支持小型微型企業通過聯合採購、集中配送，降低采購成本。引導小型微型企業採取抱團方式「走出去」。培育商貿企業集聚區，發展專業市場和特色商業街，推廣連鎖經營、特許經營、物流配送等現代流通方式。加強對小型微型企業出口產品標準的培訓。

（十九）改善通關。推進分類通關改革，積極研究為符合條件的小型微型企業提供擔保驗放、集中申報、24小時預約通關和不實行加工貿易保證金台賬制度等便利通關措施。擴大「屬地申報，口岸驗放」通關模式適用范圍。擴大進出口企業享受預歸類、預審價、原產地預確定等措施的范圍，提高企業通關效率，降低物流通關成本。

（二十）簡化加工貿易內銷手續。進一步落實好促進小型微型加工貿易企業內銷便利化相關措施，允許聯網企業「多次內銷、一次申報」，並可在內銷當月內集中辦理內銷申報手續，縮短企業辦理時間。

（二十一）開展集成電路產業鏈保稅監管模式試點。允許符合條件的小型微型集成電路設計企業作為加工貿易經營單位開展加工貿易業務，將集成電路產業鏈中的設計、晶元製造、封裝測試企業等全部納入保稅監管范圍。

六、切實幫助小型微型企業提高經營管理水平

（二十二）支持管理創新。實施中小企業管理提升計劃，重點幫助和引導小型微型企業加強財務、安全、節能、環保、用工等管理。開展企業管理創新成果推廣和標桿示範活動。實施小企業會計准則，開展培訓和會計代理服務。建立小型微型企業管理咨詢服務制度，支持管理咨詢機構和志願者面向小型微型企業開展管理咨詢服務。

（二十三）提高質量管理水平。落實小型微型企業產品質量主體責任，加強質量誠信體系建設，開展質量承諾活動。督促和指導小型微型企業建立健全質量管理體系，嚴格執行生產許可、經營許可、強制認證等准入管理，不斷增強質量安全保障能力。大力推廣先進的質量管理理念和方法，嚴格執行國家標准和進口國標准。加強品牌建設指導，引導小型微型企業創建自主品牌。鼓勵制定先進企業聯盟標准，帶動小型微型企業提升質量保證能力和專業化協作配套水平。充分發揮國家質檢機構和重點實驗室的輻射支撐作用，加快質量檢驗檢疫公共服務平台建設。

（二十四）加強人力資源開發。加強對小型微型企業勞動用工的指導與服務，拓寬企業用工渠道。實施國家中小企業銀河培訓工程和企業經營管理人才素質提升工程，以小型微型企業為重點，每年培訓50萬名經營管理人員和創業者。指導小型微型企業積極參與高技能人才振興計劃，加強技能人才隊伍建設工作，國家專業技術人才知識更新工程等重大人才工程要向小型微型企業傾斜。圍繞《國家中長期人才發展規劃綱要（2010—2020年）》確定的重點領域，開展面向小型微型企業創新型專業技術人才的培訓。完善小型微型企業職工社會保障政策。

（二十五）制定和完善鼓勵高校畢業生到小型微型企業就業的政策。對小型微型企業新招用高校畢業生並組織開展崗前培訓的，按規定給予培訓費補貼，並適當提高培訓費補貼標准，具體標准由省級財政、人力資源和社會保障部門確定。對小型微型企業新招用畢業年度高校畢業生，簽訂1年以上勞動合同並按時足額繳納社會保險費的，給予1年的社會保險補貼，政策執行期限截至2014年底。改善企業人力資源結構，實施大學生創業引領計劃，切實落實已出台的鼓勵高校畢業生自主創業的稅費減免、小額擔保貸款等扶持政策，加大公共就業服務力度，提高高校畢業生創辦小型微型企業成功率。

七、促進小型微型企業集聚發展

（二十六）統籌安排產業集群發展用地。規劃建設小企業創業基地、科技孵化器、商貿企業集聚區等，地方各級政府要優先安排用地計劃指標。經濟技術開發區、高新技術開發區以及工業園區等各類園區要集中建設標准廠房，積極為小型微型企業提供生產經營場地。對創辦三年內租用經營場地和店鋪的小型微型企業，符合條件的，給予一定比例的租金補貼。

（二十七）改善小型微型企業集聚發展環境。建立完善產業集聚區技術、電子商務、物流、信息等服務平台。發揮龍頭骨幹企業的引領和帶動作用，推動上下游企業分工協作、品牌建設和專業市場發展，促進產業集群轉型升級。以培育農村二、三產業小型微型企業為重點，大力發展縣域經濟。開展創新型產業集群試點建設工作。支持能源供應、排污綜合治理等基礎設施建設，加強節能管理和「三廢」集中治理。

八、加強對小型微型企業的公共服務

（二十八）大力推進服務體系建設。到2015年，支持建立和完善4000個為小型微型企業服務的公共服務平台，重點培育認定500個國家中小企業公共服務示範平台，發揮示範帶動作用。實施中小企業公共服務平台網路建設工程，支持各省（區、市）統籌建設資源共享、服務協同的公共服務平台網路，建立健全服務規范、服務評價和激勵機制，調動和優化配置服務資源，增強政策咨詢、創業創新、知識產權、投資融資、管理診斷、檢驗檢測、人才培訓、市場開拓、財務指導、信息化服務等各類服務功能，重點為小型微型企業提供質優價惠的服務。充分發揮行業協會（商會）的橋梁紐帶作用，提高行業自律和組織水平。

（二十九）加強指導協調和統計監測。充分發揮國務院促進中小企業發展工作領導小組的統籌規劃、組織領導和政策協調作用，明確部門分工和責任，加強監督檢查和政策評估，將小型微型企業有關工作列入各地區、各有關部門年度考核范圍。統計及有關部門要進一步加強對小型微型企業的調查統計工作，盡快建立和完善小型微型企業統計調查、監測分析和定期發布制度。

各地區、各部門要結合實際，研究制定本意見的具體貫徹落實辦法，加大對小型微型企業的扶持力度，創造有利於小型微型企業發展的良好環境。

國務院

二○一二年四月十九日[

⑶ 國家對於小額貸款公司的政策是什麼

小額貸款公司是由自然人或企業法人發起設立、只用資本金發放小額貸款、不能吸收存款的法人機構，是近年來中央針對農村地區金融需求，鼓勵探索建立的一種新型貸款組織。貸款利率掌握在基準利率的4倍以內，一般為18%左右。
2005年、2006年兩個中央一號文件都提出要探索建立更加貼近農民和農村需要、由自然人或企業發起的小額信貸組織，增加農村金融供給，解決微小企業和農民貸款難等問題。根據這一要求，人民銀行、銀監會、財政部、商業部等部門就開展小額貸款組織試點問題多次進行調研和政策研討。2005年10月，開始在山西、四川、貴州、內蒙古、陝西五省(區)各選擇一個縣進行小額貸款公司試點，由人民銀行進行業務指導。同時提出，試點以外省政府搞試點的，可自行組織。
2008年5月4日，中國銀監會、中國人民銀行聯合下發了《關於小額貸款公司試點的指導意見》(銀監發〔2008〕23號，以下簡稱《意見》)，對開展小額貸款組織工作提出了更加具體明確的指導意見。
(一)性質和設立。小額貸款公司是由自然人、企業法人與其他社會組織投資設立，不吸收公眾存款，經營小額貸款業務的有限責任公司或股份有限公司。有限責任公司注冊資本金不低於500萬元，股份有限公司注冊資本金不低於100萬元。
(二)資金來源。小額貸款公司資金來源主要為股東繳納的資本金、捐贈資金以及來自不超過兩個銀行業金融機構的融入資金。但融入資金余額不得超過資本凈額的50%。
(三)資金運用。小額貸款公司發放貸款，要堅持「小額、分散」的原則。同一借款人貸款余額不得超過小額貸款公司資本凈額的5%。貸款利率上限放開，但不得超過司法部門規定的上限，下限不得低於基準利率的0.9倍。
(四)監督管理。凡是省級政府能明確一個主管部門(金融辦或相關機構)負責對小額貸款公司的監督管理，並願意承擔小額貸款公司風險處置責任的，方可在本省(區、市)的縣域范圍內開展組建小額貸款公司試點。申請設立小額貸款公司，經省主管部門批准後，到當地工商部門申請辦理注冊手續，並向公安機關、銀監部門、人民銀行報送相關材料，接受監督檢測。
(五)發展方向。小額貸款公司依法合規經營，沒有不良信用記錄的，可在股東自願的基礎上，按照《村鎮銀行組建審批指引》和《村鎮銀行管理暫行規定》規范改造為村鎮銀行。

⑷ 銀行小額貸款需要什麼條件

申請個人信用貸款，這種貸款是無抵押無擔保的，全憑個人良好的信用狀況。對於急需用錢而向別人借錢又無門的人來說，的確是一個好的融資渠道。那向銀行申請小額貸款需要什麼條件呢？
先講一下申請條件：
第一， 年齡:
一般都是18到60周歲，能為自己所做的事情負責就可以了，專業上講就是完全民事行為能力。有些銀行為了提高客戶的質量，會把年齡限制在25到50歲之間。那小於25歲大於50歲的人就申請不到，這樣不是太不公平？其實這個情況可以理解，從銀行貸款的角度來講，太年輕了會沒有償還能力，太老了呢說不定哪天就拜拜了，貸出去的錢打了水漂，銀行也不是造錢機器，對不對？
第二，月收入:
平均來看，月收入2000元可以了，再加上符合基本的條件，是可以拿到貸款范圍的最低數額了。小額貸款嘛就是少，但是能夠解決問題。當然，你月收入越多，銀行會更喜歡你，也會把更多的錢借給你。如果你月收入5000以上，估計就是銀行的優質客戶，是各家銀行爭搶的對象了，自己會很有成就感，以前和銀行關系很遠，怎麼突然都這么熱情呢？呵呵。月收入2000元能貸個兩三萬，5000元以上的借二十萬都不是問題。
第三， 職業:
當然前提就是穩定了，不穩定高利貸都懶得理你。銀行就喜歡工作穩定的人了，比如教師、公務員等，都是銀行的寶兒。有個穩定的工作後，你再是個都市小白領，月收入在2000元以上，那貸個五六萬就OK了。如果您是精英，比如律師、注冊會計師、職業經理人或者世界500強企業員工等的話，那銀行真是愛死您了，小額貸款就不能叫小額了，改稱精英貸了，借你二十萬銀行都嫌少哈。
基本上就是上面三大條件，在加上您本身信用記錄比較好，向銀行申請小額貸款真是太容易了

⑸ 目前國家對民眾的小額貸款政策是怎麼樣的

眼下正是備耕時節，下面這條消息，對廣大農民朋友來說可是件大好事。為支持農民朋友搞好備春耕，發展生產，增加收入，近日，牡丹江市農村信用聯社出台了一系列的惠農政策，其中包括貸款利率下調5%以上、貸款授信期限由3年延長至5年、貸款農戶單戶授信額度由原來的最高10萬元提高到50萬元等。同時涉農信貸投放也增加到了25億元，貸款的用途也多了許多。

【解說】這幾天，牡丹江市農村信用聯社北安信用社的工作人員很忙碌，因為每天都有不少農民前來辦理貸款。豐收村村民李玉祥在得知今年市農村信用聯社出台了一系列涉農貸款優惠政策後，立刻前來辦理了貸款手續，他打算用這筆貸款購置一輛農用車。

【同期】豐收村村民 李玉祥：我用的時候就可以來貸（款），不用的時候就還它，這不是很好的事情嘛。

【解說】為了給春耕生產提供有力的資金保障，年初以來，市農村信用聯社組織工作人員深入到村屯，了解村民家庭基本情況和農業發展計劃、資金需求等，建立檔案，簡化業務辦理程序，以方便農民貸款。在調查研究的基礎上，針對農民的實際需求，今年市農村信用聯社還放寬了支持對象和貸款用途，這一政策也吸引了不少農民。

【同期】牡丹江市農村信用合作社聯合社北安信用社主任 顧元峰：最高峰每天放貸應該在一百五、六十萬，接待的農戶應該在三、四十戶。今年我們也是按照上級聯社的精神，無論是從額度上放寬，利率上相應的往下降了一下。扶持農民的貸款的用途更廣闊了一些，包括結婚、建房，甚至說是治病，然後就是包括一些養殖業種植業，都是在我們的扶持范圍之內。

【解說】據了解，在全力滿足農民種上地、種好地的同時，今年市農村信用聯社貸款支持范圍還包括勞務輸出、外向型農業、畜牧業、婦女創業、青年創業等。

【同期】牡丹江市農村信用合作社聯合社副主任 劉興起：我們主要推行了「一證通」貸款品牌，就是在聯保的基礎上，對每個農戶進行給一個最高授信額。一次授信，三年有效。在授信的額度內貸不貸，啥時候貸，貸多少，由農民說了算。這樣既方便了農民，又減輕了負擔。過去是春放秋收冬不貸，現在是常年發放，農民隨用隨貸，一年四季什麼時候需要，什麼時候就可以貸匯。過去是按照農民的生產周期由春天放款到秋天收款，現在按照農民的銷售周期一般可約期到15個月，最長可約到18個月。

⑹ 銀行可以小額貸款嗎

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⑺ 銀行小額貸款,需要什麼條件

各銀行規定都不同吧。舉例：
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平安：具有中國國籍（不含港澳台居民） 21-55周歲 現居住地址居住時間滿6個月 月收入最低2000元 上班族：現單位工作滿6個月 私營業主：營業執照滿1年
郵儲銀行：18-60周歲，具備完全民事行為能力的自然人；申請農戶貸款，需要滿足以下條件：1、身體健康，具備勞動生產經營能力、能恪守信用的農戶或農村個體經營戶；2、從事農業相關經營活動，擁有穩定經營場所的城鎮個人。3、申請人必須已婚。申請商戶貸款，需要滿足以下條件：經工商行政管理部門核准登記並有固定的生產經營場所，經營狀況良好、能恪守信用的各類私營企業主、個體工商戶和城鎮個體經營者等。