給貸款公司導流量

A. Day 12—現金流量表—三部分

現金流為什麼重要？為什麼現金流是公司的血液？

假設小A因為公司業績不好而被迫裁員，賦閑在家且沒有額外的經濟來源，一直花費之前的積蓄，到某種程度以致於需要把之前買的奢侈品包包拿去咸魚賣掉，甚至跟盆友借錢刷信用卡。

這種狀態就幾乎是非常態的現金流入對抗常態的現金流出（即日常支出），如果情況再極端一點，已經坐吃山空了，該借的錢的錢都借了，房子、車子、包包也都在找買家，但是家裡已經彈盡糧絕了，就相當於已經沒有現金流入但是持續性地需要有日常的現金流出，小A可能支撐不了幾天就得宣告破產了。

疫情期間，應該能夠非常真實地感受到現金流的作用性。

現金流量表就是記錄公司在一段時間內現金流入和流出情況的報表。

現金流量表分為三個部分:

經營活動產生的現金流量

投資活動產生的現金流量

籌資活動產生的現金流量

以上三部分分別是什麼意思呢？

我們仍然可以以自己來打個比方

我們通過日常本職工作來掙錢，以此來支付日常的支出，有點閑錢可能就做點投資理財或者花錢學點職業技能，拮據的時候就省吃儉用或者做點兼職，又或者把貴包包放在咸魚上賣了，再不濟刷信用卡消費或者找朋友借點錢應應急。

以上每項活動我們的這些現金流入流出都跟公司的現金流入流出是一樣的道理。

①經營活動產生的現金流量

指的是我們做本職工作掙錢糊口，就是公司日常經營掙錢，如果拮據了需要減少一些花銷，那公司可能會通過裁員減薪的手段減少現金流出。

這里跟利潤表有關的科目就可以一目瞭然看得出來了，比如經營活動會產生營業收入，裁員減薪可以減少費用。

②投資活動產生的現金流量

投資活動分為兩種，一種是對內投資，一種是對外投資。

對內投資就是把錢花在自己身上，比如我們學習職業技能，公司就是花錢打造自己的品牌，買固定資產、無形資產；對外投資就是收購或者設立子公司，又或者投資一些股票債券等。

這里主要是資產負債表左邊的項目，投資會產生更多的資產，比如說交易性金融資產，又比如在建工程、固定資產；當然也有可能是縮減投資賣出資產。

③籌資活動產生的現金流量

籌資顧名思義就是籌錢啦，我們刷信用卡是跟銀行借錢，就像公司找銀行借錢一樣，找朋友親戚借錢是跟自己人借錢，就跟公司找股東籌錢一樣。

這就是資產負債表右邊的項目，錢的來源，從銀行或者股東手裡借錢就是現金流入，把錢還給銀行或者分紅給股東就是現金的流出。

經營活動現金流中，最關鍵的是和公司經營業務相關的收入和支出。

以下表格為實際的現金流量表中的經營活動產生的現金流量凈額當中的具體項目，強烈建議掃一眼哦！

其中比較重要的是這兩項:

①銷售商品、提供勞務收到的現金

意思是公司靠經營業務獲得的現金，比如說奶茶店賣奶茶，花店賣花獲得的現金流入。

②購買商品、接受勞務支付的現金

這是公司采購生產資料支出的資金，比如說奶茶店的奶茶粉，花店批量買來的未處理的花所支付的現金。

如果經營活動產生的現金流量凈額凈額為正值，代表公司通過做正經事，經營業務賣出產品賺到的現金，足以cover掉經營相關的所有支出，並且還有盈餘，也就是說公司通過經營活動賺錢的能力比較強。

如果是負值，那就代表這家公司在業務上賺不到足夠的現金支撐開銷，入不敷出。

但是有的時候賺錢能力強的公司這個值可能會有一年偶爾是負的，是因為它那年可能花了不少錢在研發上面。

又或者有的公司偶爾一年為正，所以這個時候需要查看連續幾年的這個指標的情況。

在i問財搜索這個指標即可。

投資活動產生的現金流量流出項目包含對內投資和對外投資。

①對內投資

購建固定資產、無形資產和其他資產支付的現金就是公司投資給自己，比如買土地擴建廠房新增生產線，來提高競爭力。

與之相對的是「處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金」，就是把上面買的又賣掉，通常如果公司大肆賣這樣的資產，說明公司可能經營上面出了一些問題。

②對外投資

取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額即出資建立子公司或者與人合資建立公司，表明公司是對外擴張的狀態。

（有些公司可能會盲目擴張，拿著股東的錢當冤大頭）

處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額，即公司可能在賣出其組建的公司，表明公司在縮小現有規模，業務有可能停滯甚至可能在萎縮。

（也有可能公司在砍掉一些業務線）

對外投資的另一種是投資股票、基金等金融性資產，「投資支付的現金」即買入這類金融資產花出去的現金，而「收回投資收到的現金」指的是賣出這些股票、基金所收回的錢，「取得投資收益收到的現金」指的是購買的股票分紅或者債券每年的利息支付收到的投資收益。但需要注意的是，除了金融公司，正常情況下，對外投資的金融性資產這部分產生的現金流入流出數量都會比較小，如若不然公司可能有不務正業之嫌。

總的來說，如果公司投資活動產生的現金流量凈額是負的，則說明公司可能處於對外擴張的狀態，是個比較好的信號；如果凈額為正值，說明公司可能在變賣家產縮減規模，有可能是因為經營不善導致的業務萎縮，這個時候需要再細致地查看一下。

籌資實際上就是在借錢，借錢來做點事情，凈額就是借的錢減去還的錢。

公司籌資的方式有兩種：權益性籌資和債務性籌資。

權益性籌資被記為「吸收投資收到的現金」，指的是通過出售公司的所有權，也就是從股東那裡收到的錢，比如向股東定向增發股票；而「分配股利、利潤或償付利息支付的現金」就是把公司盈餘、利潤分給當初借錢的股東，對於投資者而言這是好事，說明公司收成不錯，有錢分紅。

債務性籌資被記為「取得借款收到的現金」，是指通過負債籌集資金，比如向銀行等金融機構借錢；與取得借款相對的是「償還債務支付的現金」，意思是公司歸還借來的本金和利息，說明還有能力償債。主要是資產負債表右上面的那類債務，跟銀行借的錢就屬於此類。

關於籌資活動產生的現金流量凈額，為正說明公司在籌錢做事情，可能處於業務擴張期，而為負則說明公司賺到了錢有錢分紅也有錢還債。

通常情況下，籌資活動產生的現金流量凈額為負比較好，但是為正也僅代表公司在借錢發展，如果借的錢用在了刀刃上，取得了比較好的投資收益，也是毛得問題的，具體還得視情況而定。

現金等價物指的是公司持有的期限短、流動性強，能夠快速變現成現金的資產。

有息負債指的是需要支付利息的債務。

期末現金及現金等價物余額是否足夠償還有息負債，則表明公司手頭上的錢還得起這個階段要還的貸款。

判斷公司經營水皮的兩個辦法：

①經營活動產生的現金流量凈額和凈利潤之間的大小對比，由這個指標可以看出公司的收現能力如何。

如果公司的經營活動產生的現金流量凈額≥凈利潤的話，說明公司的凈利潤基本都能以現金的方式收回。而且如果持續大於1的話，說明公司的產品或服務可能供不應求，買家總是提前打款訂貨

如果公司的經營活動產生的現金流量凈額＜凈利潤的話，說明當年公司的凈利潤可能沒有全部變現，公司的收現能力較弱，如果持續幾年這樣的情況，可能說明公司的凈利潤質量堪憂，甚至可能公司生意做得越大，日子越難過。

②經營活動產生的現金流量凈額和折舊攤銷的大小比較

先來解釋一下折舊攤銷的意思，公司購買的固定資產和無形資產，會在之後的生產年份當中發揮作用，所以將獲取它們的費用攤到以後的每個年份中去，按照某一種計算規則進行折舊攤銷。折舊指的是固定資產由於每年的生產使用而導致的變舊的情況，因此會對資產的價值造成一定的損耗，這個損耗的費用就是折舊費用；而攤銷指的是無形資產貶值的費用均攤，無形資產也會隨著使用和時間的推移而變得沒有那麼值錢了，所以無形資產在每年的損失指的是攤銷費用。

我們在這里只考慮經營活動產生的現金流量凈額＞0的情況，因為如果公司經營主營業務入不敷出的話，可能投資的風險就比較大了。

0＜經營活動產生的現金流量凈額＜折舊攤銷

表明公司能夠維持當前規模的經營活動，還能夠補償一部分的折舊攤銷，但是沒有閑錢使資產更新升級，公司經營質量較差。

經營活動產生的現金流量凈額＝折舊攤銷＞0

表明公司靠主營業務賺到的錢，能夠滿足自身開支，並且還有盈餘剛好覆蓋掉當年的資產貶值，說明公司能夠維持當前規模的經營活動，但還是不具備更新升級能力，公司經營質量一般。

經營活動產生的現金流量凈額＞折舊攤銷＞0

表明公司不僅能夠維持正常的生產經營，而且剩餘的除了可以覆蓋掉當年的資產貶值，還能為企業擴大再生產提供資金，企業具有潛在成長性，超過折舊攤銷越多，潛在成長性越高，公司經營質量較高。

B. 企業貸後調查報告

企業貸後調查報告模板

企業貸款是十分常見的，那麼在對企業進行貸後的情況調查時應該如何寫好相關的調查報告呢?下面就和我一起來看看吧。

企業貸後調查報告模板【一】

1、基本情況：

企業名稱、地址、企業性質、注冊資本、法人執照、法人代表姓名、性別、年齡、職稱、學歷、專業年限、誠信程度、領導成員名稱、技術人員和員工人數、生產的產品，注冊商標。

2、財務狀況：

(1)資產負債：固定資產分為辦公管理類的固定資產，用於生產方面的固定資產，如廠房、設備;流動資產分為原材料、產成品、應收貨款、現金(含周轉金)逐項寫清;無形資產包括土地、商標等;遞延資產、不能變現的待攤費用、租金、裝修費。負債包括銀行借款、民間籌資、應付貨款分項寫清、銀行借款寫清所屬行社、貸款金額、貸款形態、欠息情況。所有者權益，資產負債比率。

(2)生產經營狀況、生產規模包括設計規模和實際規模、產值、產品的生產與銷售周期、產品銷售形勢和市場的適應前景。成本計算分別計算出生產平均成本和綜合平均成本、銷售平均價、產品利潤、實現稅利和純利潤。

3、企業貸款的可行性分析：

(1)資產負債分析;

(2)生產周期與流動資金分析;

(3)現金流量分析;

(4)生產與銷售分析;

這些項目要採用比較、趨勢、指標分析方式進行分析，全面評估分析貸款的風險與否，還款的保證和來源，提出負債性的調查結論、貸出與否、准貸金額。

4、資信狀況：要寫清貸款戶是否有不良信用記錄，列印企業信用報告。

5、貸款用途：要寫明貸款戶申請貸款的真實用途，並測算其貸款金額需求量是否符合實際。

7、貸款方式：屬於保證方式的貸款，寫清擔保人基本情況與資產負債狀態、分析評估擔保資格，屬於抵押貸款，要寫清抵押物的名稱，存放具體地點、數量、(房產寫明結構座落位置、間數、層數、平方面積寫清佔地和建築面積、附簡易平面圖)估價、還款的來源等。

企業貸後調查報告模板【二】

一、借款人基本情況

1、借款人資格審查：該企業創建於1983年，2004年4月對原XX水泥廠進行了股份改制，改制後的企業名稱為XX有限公司登記注冊的.《企業法人營業執照》號碼6103231002563，注冊資金7445.3萬元，營業期限2004年4月7日至2014年4月6日，經營范圍為32.5、32.5R、42.5、42.5R水泥的生產銷售，復膜編織袋的生產，水泥石料的開采及經銷等;《組織機構代碼證》登記號：組代管610323—000553，有效期2004年4月8日至2008年4月8日;《貸款卡》編號為610303000003368601;以上三證均真實有效且已按期年檢，經審查該客戶具有辦理信貸業務資格，公司貸款調查報告。

2、借款人基本情況：XX有限公司為XX縣XX企業集團總公司下屬的企業，企業住所位於XX縣XX工業園區，主要產品為XX牌普硅32.5#、42.5#水泥。從業人員2565人，其中：管理和中級技術人員435人。公司由股東選舉產生董事會、監事會，內部設有辦公室、生產科、供應科、銷售科、財務科、質技科、安全科、保衛科八個職能部門。現擁有20萬噸生產線一條、30萬噸干法旋窯生產線三條以及正在擴建的100萬噸干法旋窯生產線，年產優質石灰石150萬噸的自備石灰石礦場2個，年產合格編織袋2500萬條的生產線1條，加工水泥配套設備的機械製造科1個，年成品水泥生產能力可達300萬噸。設立了8個銷售辦事處，擁有160多人的銷售隊伍，形成了強大的銷售網路。現企業已成為集礦產、水泥生產銷售、水泥設備修造、水泥編織袋生產為一體的水泥生產基地。其產品已通過ISO9002質量體系國際認證，其產品暢銷西安、寶雞、天水等地，位列全省同行業三強，2004年獲得全國免檢產品並榮獲陝西名牌產品稱號，同年被省國、地稅局評為A級納稅人。

4、借款人信用及用信情況：該企業現在我行XX車站分理處開立基本結算賬戶，是與我行建立信貸關系較早的企業之一，連續多年被農行評為AAA級信用企業，2006年信用等級評定為AA+級，報告日信用等級測評為AAA級，貨款歸行率達90%以上，銀企合作關系融洽。2006年度核定授信總額5437萬元，現有我行貸款總額5437萬元，其中：短期貸款1567萬元、中期貸款3870萬元，貸款形態四級、五級分類均為正常貸款。無不良和欠息記錄，銀企合作關系融洽。

二、企業經營情況及財務狀況分析

企業創建 23年來，經歷了八次大規模的技術改造，現已成為年產160萬噸的大型水泥生產企業，經濟實力得到飛速發展，經營管理體系和質量保障體系十分健全和規范，培養造就了一批素質高的經營管理人員和產、供、銷營銷隊伍，經營管理和技術力量雄厚，產品倍受用戶青睞。今年以來，水泥銷售價格調高後，企業呈現生產產銷兩旺，產品供不應求的良好發展勢頭。

1、經營情況分析

近三年經營指標狀況 單位：萬元、%

年度 銷售收入 利潤總額 凈利潤

2003年 18269.5 1561.2 1045

2004年 29009.9 2164.0 2164

2005年 31432 3265 3265

2006年6月 15840 2508 2508

從以上數據分析，2003—2005年企業經營發展迅速，銷售、利潤總量大幅度上升，主要是隨著生產工藝技術、產品產量等增強擴大，加之，嚴格控制和降低產品生產成本，盈利水平逐年提高。2005年12月底，企業資產總額34473萬元，其中：流動資產2415萬元、固定資產32058萬元;負債總額15946萬元，其中：流動負債4590萬元，長期負債11356萬元;所有者權益18528萬元，其中：實收資本6847萬元;資產負債率為46.3%，流動比率為52.6%，2005年全年實現銷售收入31432萬元，利潤總額3265萬元，銷售利潤率為16%。

截止2006年6月底，資產總額40049萬元，較年初增加5576萬元。其中：流動資產7737萬元，較年初增加2084萬元;貨幣資金3689萬元，較年初增加434萬元;應收賬款2萬元與年初持平，主要是企業產品從不賒賬，做到這一點，對這么大的企業來說是難能可貴的;預付賬款2520萬元，較年初增加1150萬元，主要是新上生產線的部分設備付款;存貨1315萬元，較年初增加300萬元，主要是產成品和儲備原材料的佔用，佔用結構較為合理;固定資產32313萬元，較年初凈增3493萬元，主要是設備和在建工程的增加，其中在建工程932萬元;企業現有負債總額19013萬元，其中，流動負債6102萬元，主要是短期借款2367萬元，應付賬款299萬元，較年初減少338萬元;應付工資1382萬元，較年初增加381萬元;應付福利費704萬元，較年初增加447萬元;其他未交款和預提費用較年初增加942萬元;長期負債12911萬元，較年初增加1555萬元，主要是內部擴股和集資形成，長期借款6070萬元，較年初保持不變。該企業目前借款總額14330萬元(現在我行借款總額5437萬元，信用社貸款3000萬元，內部集資5893萬元)，其中金融機構短期借款2367萬元，長期借款6070萬元;所有者權益21036萬元，其中實收資本11594萬元，盈餘公積6934萬元，未分配利潤2508萬元。從以上分析可以看出，該企業的資金結構合理，積累充足，綜合實力雄厚，市場抗風險能力較強。

C. 公司銀行貸款額是否與銀行流量相關

是的，銀行資金流水可以反映出企業的實際現金流情況，有助於銀行在審批貸款過程當中核實借款申請人的銷售收入真實性。所以說企業的銀行資金流量和銀行批貸額多少的重要參考資料之一。

D. 改善公司現金流量的幾種方法

摘要：通過對企業常見的幾種業務對公司現金流量的影響進行分析，並從改善公司現金流量的角度以獨立第三方的角度提出建議，在不影響公司正常運營的情況下，減少現金流出，改善公司的現金流量狀況。 關鍵詞：改善；公司；現金流量 中圖分類號：F275.2 文獻標志碼：A 文章編號：1673-291X（2012）13-0138-02 作為公司的財務總監，主要的管理職責之一便是合理規劃公司的現金流量，從而使得公司的現金流量隨時保持充足的狀態，為公司生產經營的正常進行保駕護航；這里筆者結合自己的實務操作經驗，試從財務管理的角度介紹幾種可以節約公司現金流出量和增加現金流入量的方法。 一、採用融資租賃還是銀行貸款 某醫葯集團公司擁有一個大型制葯廠和一個規模很大的甲級醫院，為了改進醫院的辦公條件，公司計劃最近新采購一台大型CT掃描儀，為了采購該儀器，醫院向銀行申請貸款，考慮到醫院是非盈利組織，銀行沒有同意醫院將近十年的長期貸款的要求，而是要求以正在高速發展的醫葯公司的名義進行貸款，公司管理層審查自身的條件後認為：而且醫院的經營比較穩定風險較小，雖然沒有能力在短時間內創造出高額利潤歸還貸款，但是長期來看現金流量還是比較充足的；醫葯公司正處在高速發展時期，並且有上市融資的計劃，按照上市公司發行股票並上市的要求，以盈利為目的的醫葯公司和作為非盈利組織的醫院一定要分別經營，因此公司管理層不願意看到醫葯公司為了醫院的經營背上高額債務。 第三方的財務咨詢人員的建議：根據醫院的現金流量情況，尋找一家從事醫療器械融資租賃公司，以醫院的名義與其簽署期限為十年的融資租賃協議，這樣醫院在經營期間利用CT掃描儀產生的資金流量完全可以支付每年的CT設備融資租賃款，而且對醫葯公司的上市融資計劃也不會造成影響；這樣在現金流出很小的情況下得到了價值幾千萬元的精密設備的使用權。 事實證明，在金融危機對全國各行各業都造成了巨大影響的情況下，作為醫院是受影響比較小的行業，融資租賃公司在評估了醫院的各方面經營指標後，欣然同意對這台設備進行投資。 二、應該先支付貨款還是先支付稅款 某國企屬於工業製造業，月末，公司資金短缺，供應部的采購人員來到財務部申請為已購買的原材料支付貨款，被告知，本月資金緊張，只剩下近400萬元的現金額度要留做本月向稅務局繳納增值稅之用，供應人員告訴財務部經理，這批貨款已經屬於延遲支付了，如果再不付款，下月就拿不到提前供貨的優惠，將導致公司停工待料，供貨方已經說了，已經到期的價值RMB 2 340萬元貨款必須支付；一邊是代表國家執法機關的稅務局，一邊是決定公司生產是否可以持續進行的供應商，財務部左右為難。 第三方的咨詢人員建議的方案如下：即同意支付價值RMB 340萬元的貨款，前提是與供應商協商，要求對方同時提供出票日為本月的價值RMB 2 340萬元的增值稅發票；這樣公司可以得到價值RMB 340萬元的進項稅用於抵扣銷項稅，從而避免了向稅務局支付增值稅RMB 340萬元的現金流出量還緩解了向供應商付款的燃眉之急。 三、利用銀行貸款還是利用股東的錢 某南方的一家民營公司屬於醫葯製造行業，目前公司的規模比較小，正處在高速發展時期，有幾個高附加值的開發項目正在研發過程中，公司的股東兼高級管理層對公司應該上市融資還是利用銀行貸款猶豫不決，公司的經營情況如下：第一，該公司的產品銷售形勢較好，行業利潤率較高；第二，公司的經營處於盈利階段，公司的股東很少，可以得到較高的報酬；第三，公司屬於中醫葯製造行業，需要開發新產品和高附加值產品，否則，依靠傳統產品將無法實現公司上台階的新目標。 財務分析：如果依靠銀行貸款，公司需要支付高額利息，而且存在一旦銀行停止貸款公司的研發項目將無以為續；如果上市融資，公司的銷售及生產規模又太小，而且上市需要履行的程序復雜，持續的時間較長。 第三方財務顧問建議：首先確定是應該使用銀行的錢還是股東的錢，如果使用銀行貸款存在著支付高額利息，到期償還貸款的壓力以及貸款不到位公司的研發將無法持續進行的問題，但是使用股東的錢卻不存在上述三個問題，只是需要增加財務報表的披露透明度而已，因此財務顧問建議公司使用股東的錢。 股東的錢有兩個來源：第一種是公司發行股票並上市；第二種是引入風險投資機構；鑒於全球長期上揚的經濟發展趨勢，上市融資是一個公司擴大規模增強競爭力最終必然採取的必經之路，公司可以選擇在國內創業板和中小板上市發行股票；但目前因公司總體的收入和利潤規模尚未達到上市標准，且上市融資是一個長期的過程，因此可以預計，上市融資應該是該公司的一個長期目標，而不是近期目標。 從公司目前發展的角度來看，該公司有很好的拳頭產品和獨家優勢，又處在規模擴張的飛速發展時期，因此積極聯系機構投資者，引入風險投資無疑是一個值得考慮的選擇，目前市場上有很多風險投資機構，越來越多的風險投資機構在積極尋找有發展前途的民營公司和新興產業作為自己的投資目標，等到公司發展壯大上市之後，再採取退出機制將投資變現從而獲得非常收益。 四、其他減少現金流出量的方式 為了減少現金流出量，大多數公司採取了下發薪的政策，即在下月末，根據員工上月的出勤情況，發放上月的工資，這樣就等於提前利用了員工一個月的勞動力，而延遲一個月支付薪酬，從而節約了一個月的人工成本現金流出量；但是這種節約方法具有一次性的特點。即只能在開始月份節約部分現金流量，不能作為控制資金流量的長期性手段。 另外，部分公司採取延遲支付采購貨款，提前收取客戶銷貨款的結算方式，也使得公司的資金流出量減少，資金流入量增加了。但是這些結算手段也都要受到市場供求關系的影響，只有爭得供應商和貨物銷售方同意才能奏效，勉強執行往往會存在丟失客戶，在供應商那裡失去信譽等後果，對公司的形象和長遠發展存在不利影響。 五、增加現金流入量的方法 以提前兌現未到期的銀行承兌匯票的方式增加現金流量；目前因為虛假票據層出不窮，銀行為規避風險只接受優質客戶的銀行承兌匯票。 將未到期的應收賬款轉售給銀行以獲取現金流入量，但是銀行只接受的應收賬款一般是信譽很好，不存在回收風險公司的往來款項，因此而增加的現金流量可以幫助企業用於生產經營，從而避免貸款。

E. 貸超是什麼意思

即「貸款超市」。

簡單的理解類似於手機上的應用商店，是一個通過「應用商店」下載注冊貸款軟體，給其他現金貸平台導量的平台。換句話說，貸款超市是連接貸款用戶與現金貸平台的產品，所有業務都是基於這個關系。

在2017年12月，監管便下發《關於規范整頓「現金貸」業務的通知》稱，未依法取得經營放貸業務資質，任何組織和個人不得經營放貸業務；暫停發放無特定場景依託、無指定用途的網路小額貸款。

(5)給貸款公司導流量擴展閱讀：

貸款超市的需求點：

1、用戶側：借款是一個剛性需求。

對用戶來說，借到錢是他的目的，單一的貸款軟體不一定能滿足自己的貸款需求。藉助貸款超市這個超級貸款信息入口，借款用戶可以在一個平台上發現更多的貸款軟體，從而提高自己貸款成功的概率。

2、現金貸側：降低成本，快速獲客。

從現金貸的角度來看，貸款超市聚集了大量的借款用戶，與自己的目標用戶相似度較高。對比於高額營銷費用的dsp，社交聯盟廣告，貸款超市的ROI還算不錯。

另外，貸超也是一些資質不全的現金貸公司獲取用戶的重要渠道。

F. 平安銀行發放消費貸款4618億，利用集團平台流量瘋狂獲客

2月14日，平安銀行發布2019年報顯示，截至2019年末，平安銀行個人 貸款 余額 13,572.21 億元，較上年末增長 17.6%。
年報指出，鑒於國內宏觀經濟仍存在下行壓力，在確保資產質量穩定的前提下，本行適當提高 信用卡 、新一貸投放門檻，並積極加強消費金融業務與私行財富業務的聯動，從滿足中高端客戶融資需求的角度出發，優化貸款業務結構和客群結構。2019 年末，本行個人房屋 按揭 及持證抵押貸款占個人貸款的比例由年初的26.9%提升至30.3%，信用卡、新一貸、汽車金融業務貸款余額較上年均有所增長。 全年新發放消費貸款4618億元 探長讀財注意到，2019年平安銀行新發放消費貸款4618億元（不含信用卡業務），包括新一貸、個人住房按揭及持證抵押貸款、汽車金融業務，具體情況如下： 信用卡：截至2019年末，平安銀行流通卡數量達到6032.91萬張，較上年末增長17.1%；信用卡貸款余額5404.34億元，較上年末增長14.2%；2019年信用卡總交易額3.34萬億元，同比增長22.5%。 運營策略：重塑信用卡策略聯盟，重點挖掘行業內高戰略價值的合作企業，先後與 Costco、「餓了么」等細分領域頭部企業開展深度合作，實現線上線下流量打通、多樣化場景融合，為客戶提供多樣化的產品與服務。針對年輕客群先後增加女性、「消除聯萌」、QQ 錢包 等主題，充分滿足年輕客群的個性化用卡需求。 新一貸：2019年，平安銀行「新一貸」新發放貸款1120.33億元，與上年比減少0.23%；截至2019年末，平安銀行「新一貸」貸款余額1573.64億元，較上年末增長2.4%。 運營策略：積極拓展互聯網渠道和流量入口，加強與支付數據、交易 數據以及場景平台的對接，豐富貸款場景，擴大客群覆蓋面，實現線上線下聯動，使銀行服務惠及更多客群。 個人住房按揭及持證抵押貸款：2019年，平安銀行累計發放個人住房按揭及持證抵押貸款1930.45億元；2019年末，個人住房按揭及持證抵押貸款余額4110.66億元，較上年末增長32%；其中，住房按揭貸款余額1993.71億元，持證抵押貸款余額2116.95億元。 汽車金融：2019年，平安銀行新發放汽車金融貸款1566.74億元，與上年比增長6.1%；截至2019年末汽車金融貸款余額1792.24億元，較上年末增長4.2%。 運營策略：積極推進二手車業務發展，針對傳統二手車業務繼續擴大合作二手車經營商戶數量，全年活躍合作商戶數已超過 3400家；在試點地區率先落地線下與二手車市場方的合作、線上與拍賣平台的合作模式。 年報還指出，本行自 2017 年底開始前瞻性地進行風險政策調整，重點防範共債風險，針對共債、高負債及高風險地區客戶採取額度管控、謹慎授信等措施，有效控制並降低了高風險客戶佔比，新客戶整體風險仍維持在 歷史較低水平。 截至 2019 年 12 月末，個人貸款不良率 1.19%，較上年末上升 0.12 個百分點，若按原五級分類標准，不良率較上年末下降 0.09 個百分點，整體不良水平保持穩健可控。其中，信用卡應收賬款不良率 1.66%，較上年末上升 0.34 個百分點；「新一貸」貸款不良率 1.34%，較上年末上升 0.34 個百分點；汽車金融業務不良率為 0.74%，較上年末上升 0.20 個百分點。 不難發現，信用卡、新一貸、汽車金融業務不良率均有所上升。對此，年報指出，因為口徑調整分別導致上述三項業務不良率分別上升0.33個百分點、0.33個百分點、0.14個百分點。這也意味著，如果口徑沒有調整，三項業務不良率基本沒有上升。 利用集團旗下平台流量瘋狂獲客 探長讀財注意到，平安銀行不僅在網路、抖音、騰訊等流量巨頭平台投放廣告，還充分利用平安集團旗下各平台流量獲客。例如，平安好醫生APP首頁就有 平安好貸 、平安保險、平安期貨等廣告。在健康商城頻道中，保險 理財 欄目下又有平安銀行旗下平安智貸、新一貸廣告。
新型冠狀病毒肺炎疫情期間，平安好醫生公告稱APP免費領取口罩，但用戶在登陸APP後發現，口罩每次只能領一隻，且需自己支付10-18元不等的運費。此外，很多消費者反映，其領到的不是宣傳中所說的KN95規格口罩，而是KN90或其他一次性普通口罩，這些口罩市價在1元左右。對此，消費者質疑平安好醫生發難財，借送口罩獲客。 據藍鯨財經報道，平安好醫生「送口罩」活動確實帶來了大量的用戶與流量。在2月11日的2019年業績發布會上，平安好醫生公布其疫情期間平台累計訪問人次達到11.1億，APP新注冊用戶量增長10倍，APP新增用戶日均問診量是平時的9倍，相關視頻累計播放量超9800萬。 事實上，平安好醫生之所以「劍走偏鋒」地獲取流量，除了平安體系內的產品導流之外，還給外部產品企圖扭虧為盈。據媒體統計，截至2019年底，平安好醫生已經累計虧損約41.46億元。2015年-2019年，平安好醫生分別虧損3.24億元、7.58億元、10.02億元、9.13億元、7.46億元。 另外，在汽車之家APP首頁有保險商城入口、平安人壽「E路平安」產品廣告，我的錢包中有「低息借錢」產品，包括平安集團旗下車主貸、平安普惠i貸（停止放款，僅限還款）。2019年8月份，互金商業評論曾發布報道顯示，彼時汽車之家首頁有「借錢」入口，並對接19家貸款平台。 平安銀行2018年報披露，平安銀行深挖集團優質個人客戶資源，專門打造B2B2C模式，將銀行賬戶能力通過插件、介面等技術手段與各集團線上平台，如平安好醫生、汽車之家融合，讓客戶能夠更便捷的享受到本行的優質產品和服務。

G. 我們公司要貸款，但是現今流量不夠高，所以要修改一下資產負債表，提供給銀行；

這個根本就不是問題吧。 因為你提供給銀行的只是作為銀行內部審批參考而已，不會與稅收、審計等有關聯。 對於銀行，他們不會輕易將客戶信息泄露，更不要說是那些對於企業有直接約束力的部門。

H. 企業貸款要把握好哪些財務指標

必須大於100%（房地產企業可大於80%）。 2、資產負債率。必須小於70%，最好低於55%。 償債能力： 3、流動比率。一般情況下，該指標越大，表明企業短期償債能力越強，通常該指標在150%~200%較好。 4、速動比率。一般情況下，該指標越大，表明企業短期償債能力越強，通常該指標在100%左右較好，對中小企業適當放寬，也應大於80%。 5、擔保比例。企業應該把有損失的風險下降到最低點。一般講，比例小於0.5為好。 現金流量： 6、企業經營活動產生的凈現金流應為正值，其銷售收入現金回籠應在85~95%以上。 7、企業在經營活動中支付采購商品，勞務的現金支付率應在85~95%以上。 經營能力： 8、主營業務收入增長率。一般講，如果主營業務收入每年增長率不小於8%，說明該企業的主業正處於成長期。如果該比率低於-5%，說明該產品將進入生命末期了。 9、應收賬款周轉速度。一般企業應大於六次。一般講企業應收賬款周轉速度越高，企業應收賬款平均收款期越短，資金回籠的速度也就越快。 10、存貸周轉速度，一般中小企業應大於五次。存貨周轉速度越快，存貨佔用水平越低，流動性越強。 經營效益： 11、營業利潤率，該指標表示全年營業收入的盈利水平，反映企業的綜合獲利能力。一般來講，該指標應大於8%，當然指標值越大，表明企業綜合獲利能力越強。 12、凈資產收益率，目前對中小企業來講應大於5%。一般情況下，該指標值越高說明投資帶來的回報越高，股東們收益水平也就越高。 貸款分類偏離度檢查輔導資料 一、貸款分類偏離度的含義 貸款分類偏離度是指商業銀行在對抵押貸款進行五級分類時存在形態劃分結果與實際形態相差異的程度。包括不良貸款總體分類的偏離程度和五級分類中各類形態的偏離程度。 其計算公式：相對偏離度＝（檢查確認的不良貸款比例/被查機構自己認定的不良貸款比例－1）×100％；絕對偏離度＝檢查確認的不良貸款比例－被查機構自己認定的不良貸款比例。本次檢查用絕對偏離度公式計算。 二、為什麼會存在偏離度 貸款五級分類是人腦主觀思維的過程，由於不同的人本身存在識別和判斷能力的差異，必然會導致分類結果的差異。從目前影響商業銀行貸款五級分類真實性和准確性的因素來分析，產生分類偏離的原因主要有以下幾個方面： 1、人為因素。一是分類操作人員對制度的理解、業務水平的參差不齊，造成分類結果的不準確；二是對企業提供的各種信息的掌握程度和分析判斷不準形成的偏離；三是為了完成「抓降」考核指標，在貸款期限和貸款保證上作技術處理，如借新還舊、擔保變抵質押等，人為調整分類結果；四是不嚴格執行分類制度，造成分類偏離，主要表現為簡化分類程序和標准、分類不及時和不連續、未按規定許可權分類認定等。 2、政策因素。一是受國家宏觀調控政策的影響，某些行業政策發生變化，從而影響信貸政策的變化，造成對貸款投入、投向的重大影響，造成分類偏離；二是上級行對基層行的不良貸款實行額度控制，對不良貸款有計劃地進行「釋放」。 3、信息不對稱。一是銀行難以獲取客戶真實可*的財務信息，尤其是中小企業和個體工商戶，由於財務管理不規范，財務信息的可*程度較低，從而影響貸款分類的偏離；二是個別企業為了取得銀行的貸款，給銀行提供虛假的財務數據和企業經營管理信息，導致分類結果的不實和偏離。 4、分類標准不一致。人民銀行2001年制定的《五級分類指導原則》是目前五級分類工作的規范性文件，但該文件對分類標准僅有核心定義，沒有具體的操作性解釋，確定的標准較模糊，而且彈性較大。各行根據此文件和本行的實際情況又分別制定了《貸款分類實施辦法》，由於各行的理解掌握程度不一，導致分類標准不一，實踐中又是將《五級分類指導原則》作為檢查標准使用，致使檢查人員與商業銀行對分類標准產生一定程度的分歧，從而導致分類結果的偏離。 5、道德風險和逆向選擇。一是管理人員或分類人員為了逃脫責任，掩蓋事實真相，將不良貸款在正常或關注中反映；二是中行、建行股改之後，對大量的不良資產進行了剝離和核銷，不能排除利用剝離和核銷之機將正常貸款劃入不良進行「儲備」，以備將來考核時進行調整。 三、五級分類標准及管理要求 （一）分類標准。按照《貸款五級分類指導原則》，商業銀行貸款分為五類，即正常、關注、次級、可疑、損失類，後三類為不良貸款。各商業銀行根據此分類辦法並結合本行實際又細化了分類標准，其劃分標准及主要特徵為： 1、正常類：借款人能夠履行合同，有充分把握按時、足額償還本息，沒有任何理由懷疑貸款的本息償還。 2、關注類：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素。對違反國家法律和法規發放的貸款；逾期90天至180天的貸款；對利用企業兼並、重組、分立等形式惡意逃廢銀行債務的企業的抵押貸款至少應劃入關注類，並在依法追償後按實際償還能力進行分類。該類貸款損失率不超過5％。其基本特徵： ◇凈現金流量減少； ◇借款人銷售收入、經營利潤在下降或凈值開始減少，或出現流動性不足的徵兆； ◇宏觀經濟、市場、行業等外部環境的變化對借款人產生不利影響，並可能影響借款人的償債能力，例如借款人所出的行業地位呈下降趨勢； ◇借款人的關鍵財務指標，如：流動性比率、資產負債率、銷售利潤率、存貨周轉率低於行業平均水平或有較大下降； ◇借款人的主要股東、關聯企業或母子公司等發生重大的不利變化； ◇借款人固定資產項目出現重大的、不利於貸款償還的調整，例如基建工期延長或慨算調整幅度較大； ◇借款人未按規定用途使用貸款； ◇借款人的還款意願差，不與銀行積極合作； ◇貸款的抵押品、質押品價值下降或對抵押物失去控制； ◇貸款保證人的財務狀況出現疑問； ◇銀行對貸款缺乏有效的監督。 ◇銀行信貸檔案不全，重要文件遺失，並且對還款構成實質性影響； ◇違反貸款程序發放貸款。 3、次級類：借款人的還款能力出現明顯問題，依*其正常經營收入已無法保證足額償還本息，即使執行擔保，也可能造成一定損失。應收利息逾期90天、本金逾期181天至360天的貸款至少要劃入次級類。需要重組的貸款應至少劃為次級類，重組貸款是指銀行由於借款人財務狀況惡化或無力還款而對借款合同還款作出調整的貸款。該類貸款損失率在30％－50％之間。其主要特徵： ◇借款人支付出現困難，並且難以按市場條件獲得新的資金； ◇借款人不能償還對其他債權人的債務； ◇借款人內部管理問題沒有解決，防礙債務的及時足額清償； ◇借款人採用隱瞞事實等不正當的手段套取貸款。 ◇借款人經營出現虧損，凈現金流量為負值； ◇借款人已不得不尋求拍賣抵押品、履行擔保等還款來源。 4、可疑類：借款人無法足額償還本息，即使執行抵押或擔保，也肯定要造成較大損失。逾期360天至720天的貸款至少要劃入可疑類。重組後的貸款如果仍然逾期或借款人仍然無力歸還貸款至少劃入可疑類。該類貸款損失率在50％－75％之間。其主要特徵： ◇借款人處於停產、半停產狀態； ◇貸款項目如基建項目處於停緩狀態； ◇借款人已資不抵債； ◇銀行已訴諸法律來收回貸款； ◇貸款經過了重組仍然逾期，或仍然不能正常歸還本息，還款能力沒有得到明顯改善。 5、損失類：在採取所有可能的措施和一切必要的法律程序之後，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。逾期720天以上的貸款至少應定性為損失類。該類貸款損失率在95％－100％之間。其主要特徵： ◇借款人和擔保人宣告破產，經法定清償後仍然不能還清貸款； ◇借款人死亡、宣布失蹤或死亡，以其財產或遺產清償後未能還清的貸款； ◇借款人遭受重大自然災害或意外事故，損失巨大且不能獲得保險補償，無力償還部分或全部貸款； ◇借款人雖未破產，但已名存實亡或關停倒閉； ◇由於計劃經濟體制等歷史原因造成債務人主體消亡，無承債主體。 （二）管理要求。歸納起來有以下幾個基本要求：一是要有健全的分類管理制度；二是要建立有效的分類組織管理體制；三是要有統一規范的分類標准；四是要將所有貸款納入分類范圍；五是要按規定的標准和程序分類；六是要保持分類的及時性；七是要充分掌握借款人的財務信息和經營管理信息，保持銀行與企業信息的對稱性；八是要保持信貸檔案的完整性和連續性；九是要定期對貸款分類政策、程序執行情況進行檢查和評價。 三、如何對抽樣客戶的分類偏離度進行現場檢查 （一）調閱被抽取的客戶貸款信貸檔案資料，了解借款人的基本情況，並將基本情況錄入《貸款分類偏離度現場檢查操作表》。 （二）分析判斷被抽取的樣本客戶的償債能力和還款意願。這是現場檢查的主要環節。應從借款人的現金流量、財務、非財務因素、貸款擔保和銀行信貸管理等方面進行分析和判斷。 1、現金流量分析。 現金流量包括現金流入量、現金流出量和現金凈流量，現金凈流量等於現金流入量和現金流出量之差。貸款企業的現金流入、流出主要體現在經營活動、投資活動和融資活動三個方面，通過對貸款企業現金流量的計算和分析，判斷借款人能否還款和還款來源是什麼，從而確定貸款分類檔次。在實際分類操作中，借款人應當向銀行提供現金流量表或銀行利用財務軟體自動生成現金流量表。 如何根據借款人的現金流量確定貸款分類檔次？可以從以下方面來判斷： （1）借款人用經營活動產生的現金還款，而且現金流量比較穩定或在增加，其貸款檔次為正常； （2）借款人雖然用經營活動產生的現金還款，但經營活動中的現金流量在減少，其貸款應劃為關注； （3）借款人不能用經營活動中產生的現金還款，而要通過出售證券投資或減少固定資產維修、更新、改造資金支出，甚至對外融資還款，其貸款應歸為次級； （4）借款人對外融資產生的現金流入仍不足以還款，其貸款檔次應劃為可疑類； （5）借款人出售無形資產、固定資產產生的現金，甚至轉讓股份所得現金都不足以還款，其貸款應劃為損失類。 如果企業和銀行都沒有提供現金流量表，應如何計算現金流量？計算現金流量時，應以貸款企業的損益表為基礎，根據資產負債表期初和期末的變動數進行調整。其計算步驟和方法： 第一步，計算資產負債表各項目期初與期末的變動情況，計算公式：各項目變動數＝期末數－期初數。 第二步，確定項目變動數是現金流出還是現金流入。資產項目的增加是現金流出，反之是現金流入。如應收賬款增加，企業的銷售所得現金就會減少（現金流出）；應收賬款減少，企業的銷售所得現金就會增加（現金流入）。負債及所有者權益項目增加是現金流入，反之是現金流出。如應付賬款增加，表示企業所購進存貨部分賒銷，形成自發性融資（現金流入）；應付賬款減少，表示企業的所購進存貨中有未銷售部分但已支付了現金（現金流出）。 第三步，剔除權債發生制的影響因素。現金流量＝損益－△資產＋△負債（△表示期末與期初的差額）。 ◇經營活動產生的現金流量（間接法），計算公式： 經營活動產生的現金流量＝凈收益＋折舊、待攤費用＋△應付賬款＋△應付費用＋△應付稅金－△應收賬款－△存貨－△預付費用。 ◇投資活動產生的現金流量，計算公式： 投資活動的現金流出（流入）＝△固定資產＋△投資＋△無形資產。 △為正數表示現金流出，負數表示現金流入。 ◇融資活動產生的現金流量，計算公式： 投資活動的現金流入（流出）＝△1年內到期的長期負債＋△短期借款＋△長期負債＋△股東權益。 △為正數表示現金流出，負數表示現金流入。 ◇凈現金流量＝經營活動產生的現金流量＋投資活動產生的現金流量＋融資活動產生的現金流量。 2、財務分析。 通過對借款人財務報表中的有關數據資料進行真實性核實、計算、比較、研究，分析借款人的償債能力，預測借款人的未來發展趨勢，在分析時，要盡可能地取得經注冊會計師審查驗證後的報表和同行業的有關資料。主要從以下三類指標進行分析。 （1）盈利能力分析。主要從盈虧狀況、銷售利潤率、營業利潤率、凈利潤率、成本費用率等指標分析。其計算公式： 銷售利潤率＝利潤/銷售收入凈額×100％，比率越高，表明產品成本控制越好； 營業利潤率＝稅前營業利潤/銷售收入凈額×100％，比率越高，表明借款人的盈利水平越高； 凈利潤率＝凈利潤/銷售收入凈額×100％； 成本利潤率＝利潤總額/成本費用總額×100％，比率越高，說明同樣的利潤只需化費較少的成本費用開支。 （2）償債能力分析。短期貸款要分析借款人的短期償債能力，中長期貸款要分析借款人的長期償債能力。長期償債能力從資產負債率、負債與所有者權益比率分析，短期償債能力從流動比率、速動比率等指標來分析。其計算公式： 資產負債率＝負債總額/資產總額×100％，比率越低，債權人的風險越低，債權的保障程度就高； 負債與所有者權益比率＝負債總額/所有者權益×100％，該比率越低，表明借款人的長期償債能力越強。 流動比率＝流動資產/流動負債，該比率越高，表明短期償債能力越強。 速動比率＝速動資產/流動負債，速動資產＝流動資產－存貨－預付賬款－待攤費用。該比率為1％最好，如果較低，說明借款人短期償債能力存在問題，如果過高，則有說明借款人有過多的速動資產，可能失去一些有利的獲利機會。 （3）營運能力分析。營運能力是指借款人資產周轉速度的有關指標反映出來的資產利用效率，它表明管理人員的經營管理能力和應用資產的能力。主要用資產周轉率、資產收益率、存貨周轉天數等指標分析。 資產周轉率＝銷售收入凈額/資產平均余額×100％，比率越高，說明資產經營效率越好。 資產收益率＝稅前利潤總額/資產平均余額×100％，比率越高，說明資產的投資回報越大。 存貨周轉天數＝存貨平均余額/銷貨成本×360，天數較少或呈下降趨勢表明管理效率越高。 3、非財務分析。 主要從借款人的行業風險、經營風險、管理風險、自然社會、還款意願等方面因素進行分析。 （1）行業風險分析。每個企業都處於一個特定的行業中，每一個行業都有其固有的風險，同一行業中的借款人要面對基本一致的風險。掌握了某一行業的特徵、表象和風險程度，知道借款人的表現在同行業中處於什麼樣的水平，就可以從行業的基本狀況和發展趨勢來判斷借款人的基本風險。主要從借款人的行業成本、行業成長周期、產品的經濟周期性、行業的盈利性、依賴性、產品替代性、國家的法律和產業政策、經濟環境、技術環境等方面綜合分析。檢查時，可以參照下表： 行業風險預警信號： ◇行業整體處於衰退或屬於新興行業； ◇出現重大技術改革，影響到行業的產品和生產技術的變革； ◇政府對行業有嚴格的限制； ◇經濟環境變化如經濟蕭條或出現金融危機，對行業發展產生不利影響； ◇國家產業、貨幣、稅收等宏觀政策變化對企業有重大影響； ◇顧客需求發生變化； ◇法律發生變化，對企業有重大影響； ◇多邊或雙邊貿易政策有所變化，對進出口的限制和保護。 （2）經營風險分析。重點從借款人的經營規模、經營策略、產品結構、企 業的「供、產、銷」三個環節等方面進行分析。主要風險信號： ◇經營活動發生顯著變化，處於停產、半停產或經營停止狀態； ◇業務性質和經營目標發生改變； ◇主要數據在行業統計中呈現不利的變動或趨勢； ◇不能適應市場市場變化或客戶需求的變化； ◇持有一大筆大額定單，由於受生產能力和原材料供應的影響不能較好地履行合同，可能引起巨額損失； ◇產品技術含量不高，容易被淘汰或被替代； ◇引進技術較慢，生產技術轉換方面是否存在較大弱點； ◇對存貨、生產、銷售的控制能力下降； ◇原材料購貨渠道是否單一，對供應商過分依賴，原材料供應無法滿足正常生產或原材料存在價格風險； ◇企業的地點發生不利變化，分支機構或銷售網路分布不合理； ◇借款人的銷售促銷能力較差，經常出現故障導致產品積壓，對銷售環節的情況變化沒有靈活的對策。 ◇企業對生態環境影響和破壞性較大； ◇廠房和設備未得到很好維修，超負荷運轉； ◇建設項目的可行性存在偏差，或計劃執行出現較大調整，如基建項目的工期延長或處於停緩狀態或預算調整； ◇產品質量和服務水平出現下降； ◇遇到嚴重的自然災害或社會災難。 （3）管理風險及還款意願分析。重點從借款人的組織形式、管理層素質、管理能力和水平、還款記錄等方面進行分析。主要風險信號： ◇借款人公司治理結構不健全，最高管理層之間存在嚴重分歧或不和諧； ◇管理層對環境和行業的變化反應較遲緩； ◇管理層品行低下、缺乏誠信和修養； ◇高級管理人員或董事會成員變動頻繁； ◇中層管理較薄弱，企業人員更新過快或員工不足； ◇管理層對企業的發展缺乏戰略性計劃，或計劃沒有實施和無法實施； ◇管理層缺乏足夠的行業管理經驗和管理能力； ◇管理層經營思想變化，表現為短期行為嚴重、極端的冒進或保守； ◇借款人的主要股東、關聯企業或母子公司等發生重大的不利變化或存在關聯交易； ◇借款人或主要管理人員涉及法律糾紛或法律問題，如受到稅務、工商等行政機構的處罰或被司法機關起訴、執行、查封、凍結、審查； ◇借款人還款意願差，對銀行採取不合作的態度； ◇借款人提供虛假的財務報表和經營管理信息； ◇突然更換注冊會計或結算戶銀行； ◇外部機構對借款人的評級進行調整； ◇借款人違背與其他銀行或債權人的協議，不能償還其他對外債務； ◇借款人以非正常途徑或不合理條件和手段從其他銀行取得貸款； ◇借款人向其他銀行貸款被拒絕； ◇借款人的存款余額和結算量不斷下降； ◇借款人不能提供銀行所要求的信息資料如供銷合同、項目進展報告； ◇借款人拖延支付貸款本金、利息或費用。 ◇借款人提出在融資或重組貸款。 4、貸款擔保分析。 借款人的擔保是貸款的第二還款來源，如果借款人的經營狀況惡化，不能用正常的營業收入還款，就要考慮用擔保抵押來償還貸款。通過檢查擔保抵押合同的合法性、有效性、抵押物的充足性、抵押物的可變現能力及對抵押物的控制能力，分析借款人償還貸款本息的可能性，判斷貸款分類檔次。檢查時，應採取內外結合的檢查方法，先從銀行提供的抵押和保證文件資料進行分析，文件資料應包括抵押合同、保證合同、抵押評估報告、財產所有權證明、保證人的財務報表、信用評級、外部審計報告等。再到實地察看抵押物、質物的保管情況，測試抵押物的價值以及分析保證人的財務實力和履約意願。 （1）擔保的合法性。主要檢查擔保主體是否符合《擔保法》的規定。一是保證人是否具有資格。國家機關、學校、幼兒園、醫院等公益性事業單位、社會團體、未經授權的企業法人的分支機構、職能部門不能作為擔保人，擔保人與借款人是否是關聯企業。二是抵押物是否合法。土地所有權；耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權；學校、幼兒園、醫院等以公益為目的的事業單位、社會團體的教育設施、醫療衛生設施和其他社會公益設施；所有權、使用權不明或者有爭議的財產；依法被查封、扣押、監管的財產；依法不得抵押的其他財產如國家明文禁止生產的產品等都不能作為貸款的擔保抵押。 （2）擔保的有效性。主要檢查擔保抵押是否在法律上是否產生擔保效力，一是擔保抵押手續是否具有法律效力。看擔保、抵押、質押合同要素是否齊全，合同條款語意是否准確，有無未經法人書面授權或者超出授權范圍與債權人訂立保證合同；印章和簽字是否加蓋保證人或抵押人的法人公章，並由保證人、抵押人的法定代表人或授權代理人簽署姓名；用國有土地上的房屋抵押的，土地使用權是否同時抵押；抵押物是否經有權部門辦理抵押登記手續；存單、票據、有價證券、股權等權利質押是否辦理止付凍結手續；債權人與債務人協議變更借款合同是否取得保證人書面同意，抵押、質押物品是否投保；二是擔保抵押的時效性是否具有法律效力。擔保抵押合同約定的時間是否與貸款期限一致，是否已過期；擔保抵押合同滿期或超過6個月後是否與借款人重新簽訂了擔保抵押合同。 （3）擔保的充足性。一是保證人是否具有擔保能力。從保證人的財務、現金流量、或有負債、信用評級以及保證人目前提供保證的數量和金額判斷保證人是否具有履行還款的能力；二是抵押物價值是否足值；三是抵押物是否經過有權評估部門和專業評估人員進行評估，抵押物價值是否被高估；四是抵押物是否被重復抵押。 （4）抵押物的變現能力。主要從抵押物的流動性和影響抵押物的變現價值方面進行綜合分析，影響抵押物的變現價值的因素有抵押物的品質好壞、是否投保、經濟狀況、市場需求等。 （5）對抵押物的控制能力。一是是否建立了抵押物的安全保管措施；二是對抵（質）押物的進出、實物和賬目是否實行雙重控制；三是對抵押物是否進行定期評估；四是抵押物價值減少後是否要求借款人及時補充新的抵押物。 （6）擔保與貸款分類標准。銀行對抵押物失去控制或抵押品價值下降，如 果會影響貸款的償還，但不造成貸款損失，應至少認定為關注類，如果會造成貸款損失則應根據損失程度，按《貸款風險分類指導原則》規定的標准進行劃分檔次。 5、銀行信貸管理分析。 主要從貸款投向的合規性、信貸檔案管理的完整性和真實性方面進行分析。 （一）貸款投向的合規性與風險分類。與一般貸款相比，發放違規貸款除承擔因貸款業務而正常發生的風險以外，還需要承擔額外的法律風險，這樣就使貸款的風險放大了，影響到貸款的正常償還，而且有的違規行為引發的風險已非常嚴重。因此，對所有的違規貸款，即使從眼前看貸款的償還還有充分的保證，也應分為關注以下。 違規貸款一般包括：對關系人的信用貸款，以優於同類貸款條件向關系人發放的擔保貸款，以及以貸收息、違規展期（參閱《不良貸款認定暫行辦法》）、違反國家利率規定及借款人不具備《貸款通則》所規定的資格和條件的貸款。 （二）信貸檔案管理的完整性和真實性與風險分類。銀行信貸管理部門應制定信貸檔案管理制度，為每個借款人建立完整的檔案，信貸人員有責任保證客戶信貸檔案的完整和真實，如果重要法律文件缺失或有誤導法律責任不清的貸款應至少歸為關注類以下。 一般地，信貸檔案應至少涵蓋以下六個方面的內容： ◇客戶基本情況：借款人的名稱、地址、企業類型及所處行業、業務經營范圍和主營業務；組織結構、業主和高級管理人員的情況以及附屬機構情況；借款人的經營歷史、信譽評級以及保證人的基本情況。 ◇借款人和保證人的財務信息：資產負債表、損益表、現金流量表、外部審計師的報告、其他財務信息，如在其他金融機構的融資情況。 ◇重要法律文件：貸款申請；貸前調查報告和審批文件，包括長期貸款的可性行分析報告、上級行的立項文件、批准文件；貸款合同、授信額度或授權授信書；貸款擔保的法律性文件，包括抵押合同、保證書、抵押品評估報告、財產所有權證，如地契、房產證等抵押權利證明；借款人還款計劃和還款承諾。 ◇往來信函：信貸人員走訪考察記錄、備忘錄等。 ◇借款人還款記錄和銀行催款通知。 ◇貸款檢查報告：定期和不定期的信貸分析報告、內審報告。 （三）按照五級分類原理和要求對抽樣客戶的貸款進行認定和分類。 （四）與被檢查機構對抽樣客戶的貸款的五級分類結論進行對比。 （五）檢查抽樣客戶經辦銀行在該筆貸款「三查」環節和貸款五級分類管理中存在的問題。主要從以下九個方面重點檢查： 1、制度的健全性。是否建立和健全了貸款五級分類的管理制度，包括抵押品的管理和評估政策及程序。分類管理制度應涵蓋分類標准、操作規程、崗位職責、責任追究等方面的內容； 2、組織管理體制的有效性。是否按內控原則設置了有效的分類組織管理體制，使分類工作具有獨立性和相互制約性； 3、分類標準的統一規范性。各商業銀行制定的貸款五級分類標準是否低於《貸款五級分類指導原則》所規定的標准，各分支機構實際執行的標準是否一致； 4、分類方法和分類程序的合規性。是否按規定的分類方法及程序對貸款進行認定和分類，有無簡化分類程序和標准或越權進行認定和分類的情況； 5、分類的全面性。是否將《貸款通則》所界定的全口徑貸款納入貸款五級分類范疇，有無將部分貸款如貼現、信用卡透支、各類表外業務墊款、委託貸款、特種貸款等不列入分類范圍的情況； 6、分類的及時性。是否及時認定和上報審批，是否根據借款人的實際經營狀況實時對分類結果進行調整； 7、信貸檔案管理的完整性和連續性。信貸檔案管理制度是否連續、完整、真實，是否存在不及時督促借款人提供真實、准確的財務信息和其他經營管理信息的情況； 8、對分類工作監督檢查的有效性。內部審計部門是否定期和不定期對分類政策、程序的執行情況進行檢查和評價，並將檢查結果向上級行作出書面報告； 9、其他問題。如對抵押物的管理不力、評估不實；信貸管理人員不及時、准確報告借款人的真實信息；對貸款損失准備計提不足等等。 （六）提出變更該筆貸款分類結論的監管意見。 （七）提出加強該筆貸款管理和貸款五級分類管理的監管意見和建議。

I. 如何做好流動資金貸款需求量測算

對流動資金貸款進行需求測算是中國銀監會發布的《流動資金貸款管理暫行辦法》的核心指導思想。農信社應通過對流動資金貸款的合理測算，做到既有效滿足企業正常經營對流動資金貸款的需求，同時又有效防止因超過實際需求發放貸款而導致貸款資金被挪用的情況發生，以此防控流動資金貸款風險和減少不必要的損失，筆者認為，要做好流動資金測算不但要理解計算公式的內涵，而且要深入企業進行全方位的調查摸底，深入了解企業的發展規劃、市場前景、財務報表數據的真實性的基礎上，才能准確測算流動資金貸款額度，具體應從以下幾方面著手：一、調查企業發展規模，合理確定營運資金。流動資金貸款需求量測算是基於借款人日常生產經營所需營運資金與現有流動資金的差額（即流動資金缺口）確定。農信社估算借款人新增流動資金貸款額度的公式是：新增流動資金貸款額度=所需營運資金量－借款人自有資金－現有流動資金貸款－其他渠道提供的營運資金，所需營運資金量=上年度銷售收入×（1－上年度銷售利潤率）×(1+預計銷售收入年增長率)/營運資金周轉次數。從公式來看，假設借款人自有資金，現有流動資金貸款，其他渠道提供的營運資金和銷售收入一定，則新增流動資金貸款額度與營運資金量呈正比關系，與營運資金周轉次數呈反比關系，也就是說同一企業營運資金周轉的速度越快（次數多），其所需的流動資金貸款就越少，反之，所需的流動資金貸款就越多。因此，如果一個企業的流動資產比較多，流動負債比較少，說明企業的短期償債能力較強；反之，則說明短期償債能力較弱。由於各企業受行業性質、經營規模、發展階段等重要因素的影響，企業所需營運資金量會明顯不同，這就需農信社切實搞好流動資金貸款調查工作，搜集不同行業、規模、發展階段的有關數據，做好分析比較工作，合理確定流動資金貸款額度。二、預測企業銷售前景，合理估算銷售收入。從以上公式來看，在利潤率不變的情況下，企業銷售收入的增加會導致企業營運資金增加，同時也可能引起流動貸款需求增加。但是企業銷售收入的增加受多種因素制約，一是企業是否有相應的生產能力，機械設備、廠房等硬體設施；二是企業是否具有相應的技術人員及工人和銷售人員，銷售策略和市場營銷能力是否能夠滿足銷售增長需求；三是企業是否擁有相應的技術或專利等知識產權；四是企業是否擁有足夠的資源，如原材料供應是否充足，是否有陳舊、損壞等減值現象發生；五是企業生產的產品是否能夠滿足人們日益增長的物質需求變化，是否符合國家政策法規等。因此，農信社要實地深入企業搞好調查，若有必要，向原材料供應商和產品銷售市場了解情況，研究國家方針政策，估算企業的銷售收入增長計劃是否符合實際，准確估算企業銷售收入的增長速度，從而確定營運資金需求量。三、核實企業財務數據，准確計算周轉次數。企業財務數據的真實性和准確性直接決定流動資金貸款需求的准確性，這就需要農信社深入企業調查核實各項財務數據，在確保真實性和准確性的基礎上再按下面公式計算：營運資金周轉次數=360/（存貨周轉天數+應收賬款周轉天數－應付賬款周轉天數+預付賬款周轉天數－預收賬款周轉天數）；存貨周轉次數=銷售成本/平均存貨余額；應收賬款周轉次數=銷售收入/平均應收賬款余額；預付賬款周轉次數=銷售成本/平均預付賬款余額。存貨周轉次數，應收賬款周轉次數和預付賬款周轉次數等流動資產周轉速度與營運資金需求成反比關系。流動資產周轉的次數越多，表明以相同的流動資產完成的周轉額越多，同等生產規模下，需求的營運資金量就越少。從企業負債方面來說，佔用的應付賬款和預收賬款越多，期限越長，越可以減少對營運資金的需求，可是，若企業無限度延長應付賬款等流動負債的期限，則可能導致企業喪失自己的商業信用，進一步出現資金周轉困難。四、結合現金流量分析，防範企業貸款風險。一般而言，企業持有大量的流動資產可以降低企業的風險，若企業出現不能及時清償的債務時，流動資產可以迅速地轉化為現金。但是，如果將大部分資金都投放在流動資產上，也會造成積壓呆滯或由於企業管理不善造成流動資產損失，如應收賬款壞賬多、存貨過時陳舊和變質等。企業擁有的現金也不是越多越好，因為大量閑置的現金，表明企業資金的使用效益亟待提高。農信社一定要將營運資金分析與現金流量分析結合起來判斷企業償債能力，決定是否發放流動資金貸款，主要通過以下現金流量指標來分析：一是流動性分析，流動性分析指標是現金除以流動資產，衡量流動資產的質量，指標越高，企業流動資產的變現能力越強，但是過高可能說明企業的現金未能得到充分利用。二是償債能力分析，償債能力分析指標是經營活動現金凈流量除以流動負債，反映流動負債所能得到的現金保障程度，指標越高，說明企業償付流動負債的能力越強。但指標過高，企業就可能沒有很好地利用現金資源，另一方面，指標太低，則又意味著企業可能出現支付危機。三是獲利能力分析。獲利能力分析指標是經營活動現金凈流量除以稅後凈利，主要反映經營活動現金凈流量與當期凈利潤的差異程度，也即當期實現的凈利潤中，有多少是有現金保證的。

J. 優秀信貸如何找尋需要貸款的高質量客戶

活不多說我們直接進入主題！

首先是小企業，小企業的特點一般是生產規模相對小，數量多，分布廣，並且往往是實際控制人絕對控股，根據這樣的特點，主要有以下的幾種方式：

1，中高端個人用戶流量導入，很多經營高端可以比較久的銀行，比如招行和建行就經常用這樣的方式，優點是有些高端客戶往往自己本身就是企業的實際控制人，在企業的融資經營商有較大的話語權，如果能從已有的成熟高端客戶中導入，不僅可以有效尋找客戶，也可以從客戶的流水，徵信里大致判斷這家企業的經營情況，缺點是只有 有一定積累的銀行才適用這辦法。

2，通過商會等經營組織，定期組織或者參加一些商會的活動，從其商會的成員里尋找客戶，這種做法的優點是效率高，因為商會成員往往都是同行業或者同地區的，對於彼此情況都比較了解，從其中大致可以了解到對象的經營情況，同時來參加銀行和商會活動的也很多都是有貸款意願的用戶，可以避免無用功。缺點是因為前述的同行業或者同地區，在經濟下行的時候往往會形成系統性風險（參見寧德商會，江浙地區鋼貿等）

3，已有的存量客戶轉介紹，就是通過已有的信貸客戶的合作夥伴，朋友等關系進行介紹，從而介入潛在的意願客戶。這種辦法的優點是效率較高，理由同上，介紹的往往都是有一定意願的，而且存量的夥伴考慮到你們的合作關系，一般介紹的也是比較靠譜的（比如自己的下游，要是來個不靠譜的把錢拿去放高利貸收不回來了你貨款誰付），缺點是比較依賴人脈，換句話說就是比較依賴你現有的信貸資源和你的人際關系。

4，集中度較高的市場，比如批發市場等等，這個類似於前面的商會，就是去大型的批發市場批量開發用戶，優點是效率高，可以批量開發現有的客戶，也方便審批等，缺點也同上，行業的不景氣會引發系統性風險，所以建議這類的開發最好選擇弱周期的市場（比如食品，服裝，醫葯等）而避開強周期（比如鋼材）

5，供應鏈融資開發，通過核心企業，開發它的上游和下遊客戶，比如有一個大型的汽車製造廠，它必然有很多上游的供應商和下游的銷售商，通過導出的ERP數據，可以為上游的供應商和下游的經銷商建立一個相對准確的銷售數據模型，通過這個核心企業，不僅可以開發客戶，而且可以有效的核實銷售金額，這某種意義上解決了中小企業融資最大的難題--無法有效核實銷售金額。民生和平安之前都在大力推廣這種模式，缺點是，優質的核心企業一般都很強勢，沒有足夠的信貸優惠不可能讓你介入它的ERP，而且有一個潛在隱患，就是核心企業在交易中一般都很強勢，賬期長，如果上游企業過度依靠核心企業是很不利的。

6，通過其他金融機構的轉介紹，比如一些擔保公司，它本身沒有做貸款的資格，因此它有時候會把自己的客戶介紹給合作的銀行來做，因此，維持好和一些有實力擔保公司市場人員的關系是必須的。

7，在就是現在目前信貸行業用到最多的就是線上尋找客戶，優點很多比如不用浪費個人時間在客戶群體不明確的地方到處東奔西跑，線上尋找客戶不能說是精準但客戶都是有意向和需求的，比如目前用戶體驗比較好的（淘單單）就是專門為信貸經理提供客戶的app，不管是在哪都可以根據你的位置匹配客戶自己也可以搶單，同時提供（甩單  提現  不合適還可以退單）一個題外話（客服也是很給力的）不妨跟上現在的趨勢，擴展自己的客戶來源。

8，其他的一些辦法，比如通過銀行承兌匯票的背書鏈來尋找等等，就不多說了。

大型企業一般而言做資產業務本質上還是為了做好它的負債，因為中小企業往往存款較少，需要大型企業來反哺，而剛入門的客戶經理可能沒什麼機會能夠直接和大型企業接觸，一般都是領導們在酒桌上談好以後你直接做具體的操作性工作就可以了。

最後我想說，掃樓，發傳單，陌拜這些在零售領域很有效的手段在信貸領域效果是很差的，因為在零售領域你面對是個人，你只要本身營銷過關，他本人是可以做決定的，但是你在信貸領域往往這樣做只能接觸到門衛，辦事的會計，他如何決策？而且這樣也顯得比較low，你是願意接觸在商務酒會或者是合作夥伴給你介紹的信貸人員，還是願意接觸在大街上散傳單的？渠道的開發遠遠比個人的努力重要