① 委託貸款現金池
企業可以利用委託貸款的方式，通過集團內部的資金調配機制，實現現金的靈活管理和優化。這種模式的核心是，企業之間不直接借貸，而是通過商業銀行作為中介，由一方（通常是母公司）向另一方（子公司）提供貸款，同時商業銀行負責貸款的發放、使用監督以及回收，不承擔貸款風險。
現金池的運作方式十分巧妙，通常在集團內部設立一個統一的現金池賬戶，子公司將資金通過委託貸款的形式定期轉入。在日常運營中，如果子公司需要對外支付但賬戶余額不足，銀行會在一定額度內提供透支服務。到了一天結束時，總部通過歸還子公司委託的貸款，系統自動將現金池的資金劃回子公司賬戶，填補透支部分。利息結算則在約定的期間內完成，並通過銀行渠道進行支付。
通過這種方式，企業成功地繞過了公司間借貸的限制，實現了現金的集中管理和有效運用，提升了資金利用效率。這使得集團內部的財務運作更加合規且高效，有助於企業的整體財務健康和戰略執行。
(1)集團財務公司貸款機制和方式擴展閱讀
委託貸款是指由委託人提供合法來源的資金，委託業務銀行根據委託人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發放、監督使用並協助收回的貸款業務。委託人包括政府部門、企事業單位及個人等。