① 中国商业银行不良贷款到底有多严重
中国银监会公布的2015年底商业银行不良贷款比率为1.67%。
已经公布了2015年度财务报告的中国前六大商业银行不良贷款余额合计接近8000亿元人民币，他们贡献了中国全部商业银行不良贷款余额的62.22%。
这六大商业银行是指国有的工、农、中、建、交以及股份制的招商银行。六家商业银行从资产规模来看位居中国商业银行前列，他们提供的贷款约占全部商业银行贷款余额的超过六成。
截至2015年末，前六大商业银行信贷资产的余额为47万亿，其中，不良贷款余额7929亿元，不良贷款比率1.69%。2月份公布的全国商业银行不良贷款比率为1.67%，其中，大型商业银行1.66%，股份制银行为1.53%。实际结果表明商业银行信贷资产的恶化情况要比中国银监会公布的数据更为严重。
还有一个数据显示中国商业银行不良贷款面临的情况非常严峻。包括工农中建交以及招商银行在内的这前六大银行关注类贷款余额超过了1.6万亿，这是其列报不良贷款余额的两倍还多。
银监会数据显示，截至2015年末，全国商业银行关注类贷款余额2.9万亿。很明显，风险压力就在眼前。
不良贷款余额攀升，将对商业银行的拨备覆盖率和盈利能力产生重大影响。依靠不断降低的拨备覆盖率，国有的四大商业银行艰难实现了利润正增长。工商银行、农业银行、中国银行以及建设银行这四大国有银行的净利润增速分别为0.52%、0.70%、1.25%和0.28%。与之相对应的是拨备覆盖率大幅下滑。除了农业银行以外，另外三家的拨备覆盖率仅略超过150%的监管要求，但是农业银行却有着最高的不良贷款余额（2128亿元）。
② 银行不良贷款压力有多大2017不良率见顶
2017年1月10日，银行业年度数据亮相。初步统计，截至2016年12月末，商业银行不良贷款率1.81%，是自2009年二季度以来，不良率的“峰值”。
据《国际金融报》记者了解，一些商业银行专门负责不良贷款处置的部门总在加班。
2017年，银行不良贷款率有何变化？
对于这个问题，业界观点不一，最乐观预计是，2017年银行不良贷款率。
如何化解这一难题？
目前，银行主要通过清收和核销进行管理，资产证券化和债转股等工具也已经被逐步使用。
某商业银行研究院商业银行研究中心负责人告诉《国际金融报》记者，结合银行业175.5%的拨备覆盖率看，总体来看，银行不良贷款可控。
不过，一位国有大行负责公司业务人士告诉记者，“在经济换挡期，银行业不良贷款压力还将持续数年。
特殊资产部总加班
“特殊资产经营部的同事总在加班。”某商业银行总行工作人员在接受《国际金融报》记者采访时告诉记者，“今年压力确实很大，毕竟不良资产多了，报表不好看。一些银行会主动降资产不良率，由特殊资产经营部进行剥离。”
这种说法也得到了另一位行业内人士的认可，“主动、有效压降不良占比，应该是大部分商业银行都会做的，不过不会大张旗鼓。”
很写实的一个情景，前述商业银行总行工作人员向记者透露了一个细节，“某行下浮15%放贷款，我们问，为啥这么做？毕竟这样什么都赚不到，为什么放？答：做大分母。”
“当前中国经济结构处于转型过程之中，在去杠杆和去库存的大背景下，部分行业和部分企业还会有信用风险事件发生，这对于银行业而言也会带来不良的压力。”温彬称。
此次银监会并未公布商业银行不良贷款余额。此前官方数据是，截至2016年第三季度末，商业银行不良贷款率1.7%，余额为14939亿元。
以国内商业银行不良率最高的农业银行为例，根据2016年三季报披露的数据显示，截至2016年9月30日，按照贷款质量五级分类，不良贷款率2.39%；县域不良贷款率为3.04%，比上年末上升0.02个百分点。
交通银行发布的研报认为，小微企业、产能过剩行业仍将是商业银行信用风险主要因素，大型企业债务违约和房地产市场深入分化风险正在发展。
工商银行公司金融业务部总经理崔勇透露，在工行整个融资盘子里，现在小微企业的融资余额达到20367亿，比去年同期增长8.2%，增加余额达到1500亿。“从这个数据来看，在整个工商银行内部小微企业占我们整个公司融资的比例已经达到了将近三分之一。”
建行信贷部一位人士告诉记者，“我们行出现不良贷款主要集中在小微企业上，大中型客户很少。”
不过，也有些大客户令银行头痛。
仅以天津滨海新区为例。2016年第三季度，新增3000万以上不良贷款大户10户，共9.48亿元。其中，中太建设集团股份有限公司在平安银行大港分行的一笔2.7亿元借款，因其国外建设项目出现大额索赔，加之资金链紧张，已无法归还银行贷款。
2017不良率见顶？
2017年全国银行业监督管理工作会议，用了六个“严”字来体现监管层对于风险的重视，“严控不良贷款风险，严盯流动性风险，严管交叉性金融风险，严防地方政府融资平台贷款风险，严治互联网金融风险，严处非法集资风险。”
东方证券分析师唐子佩分析，根据2017年全国银行业监督管理工作会议的部署，需要注意几个要点，首先，2017年工作任务突出供给侧结构性改革。其次，强调严控不良贷款风险，“预计银监会将加大不良贷款监管力度，推进不良贷款加快处置，这有助于增强银行账面不良贷款率的真实性”。
中金公司研究部分析员黄洁表示，“看好2017年银行不良周期反转，甚至不良率的绝对水平也有可能见顶。即使经济下滑，但只要不加速下滑，银行不良形成率回落依然有宏观上的支撑。”
黄洁认为，自下而上地分析，长三角是本轮不良周期的领先指标，领先全国约2年。长三角不良形成率2013年上半年见顶，而全国是2015年上半年。而长三角的不良率绝对水平已于2015年下半年见顶，以2年时滞推算，2017年下半年全国不良率或见顶。
不过，对于不良率的预判有不同看法。
“2017年要确保‘三去一降一补’取得实质性进展，中小微企业风险可能进一步暴露。”前述某商业银行研究院商业银行研究中心负责人预计，2017年银行贷款不良率可能继续提高。
一位国有大行负责公司业务人士告诉记者，“在经济换挡期，银行业能够维持这样的不良水平是很不容易的。”但他坦言，在这样的背景下，银行业的不良贷款压力还将持续数年。
传统处置方式饱和
目前银行主要通过清收和核销的方式处置不良贷款。
清收和核销，从财务角度看，要考虑利润、拨备和资本。
作为逆周期调控手段，拨备面临较大压力。自2009年开始引入“动态拨备制度”以来，商业银行前瞻性地在经济上行和利润较好时期多计提拔备，截至2012年末，商业银行拨备覆盖率为295.51%，达到历史最高点。
受银行盈利水平下降和核销不良资产因素影响，今年以来商业银行拨备覆盖率持续下降，12月末为175.5%，个别银行甚至一度低于150%的监管红线。
作为当前银行利用外部资源处置不良资产的主要途径，资产管理公司（AMC）在上一轮国有银行不良资产处置中发挥了关键的主导作用。目前中国已初步形成了“全国+省级+地市”的三级AMC体系，包括华融、信达、长城、东方等4家国有资产管理公司、28家省级资产管理公司和4家地市级资产管理公司。
不过，温彬认为，AMC处置不良资产的容量不能满足市场需要。按照监管规定，AMC资本充足率不得低于12.5%，也就是说AMC的杠杆率在8倍左右，照此测算，AMC大概还有1万多亿元的不良资产处置空间，处置能力相对有限。
中国工商银行信贷与投资管理部总经理魏学坤告诉记者，“目前工商银行董事会已经通过了设立资管公司的方案，正在和监管部门保持密切的沟通，按照监管要求推进报批工作。”
③ 信贷不良率
从2017年开始，如前我一直在整理上市国有银行和股份制银行近十年的财务数据，陆续发表了一些横向和纵向的对比文章。在这个过程中，我也学到了很多知识，加深了对银行的了解。最近一个月，因为被困在家里，我又对银行的财务报告做了一次深入的探索，有了很多新的发现，其中一些其实也解答了我自己的一些疑惑。这一系列的文章，大约9-10篇，将这些新的发现与前面提到的但经常被忽略的内容整合在一起。由于我的能力有限，我将不可避免地犯错误。请批评指正。但是，希望读者在发表意见之前，能够仔细阅读。我很感激！
初步计划的文章如下：
(一)与不良贷款有关的问题1
(2)与不良贷款有关的问题
(3)坏账投资。
(4)与净息差相关的问题1
(5)与净息差相关的问题2
(6)与净息差相关的问题3
(七)与非利息收入有关的问题1
(8)与非利息收入有关的问题2
(9)与成本相关的一些问题。
我希望知识可以一直学下去，不断更新，活到老学到老，让自己每天都更接近真理(因为真理只能无限接近)。
2015 -2016年供给侧改革后，上市银行不良贷款密集爆发。此后，大家一直试图通过银行的不良率或银行财报中的不良率来预测银行的不良贷款是否已经见顶，也就是寻找这一轮不良贷款的拐点。不幸的是，大多数可能的拐点最终都被证伪了。本文试图探讨这两个指标失真的原因，以更有效地反映当前的不良贷款水平。那么在下一篇文章中，我会根据本文的结论寻找一个可以判断银行不良贷款峰值的有效指标，即如何判断不良贷款的拐点。
很多人会把贷款的不良率作为判断不良贷款底部的重要依据。原因也很简单。不良贷款比例开始下降，自然会在图中形成拐点。难道不是见顶的信号吗？最有代表性的就是下图红线画的招行近十年不良率图。
图1-1招商银行不良相关数据趋势图
我们可以从图1-1的红线中清晰的看到一条倒V型的折线，这说明2016年是不良率最高的一年，这也说明其不良贷款在今年已经见顶，也就是不良贷款已经清理完毕。所以在2017年年报、中报甚至一季报公布的时候，我们可以看到这个趋势，从而预测未来的业绩走势，甚至股价的走势。2017年之后，招行股价的走势也恰好与这个数据完美吻合，如下图所示。
图1-1-1招商银行股价月k线图
注：因为我的不良贷款走势图是倒序排列的，不良贷款与股价负相关，所以走势图中高点左侧的部分(2016年之前的部分，红色折价)理论上应该与股价k线图的走势一致。
计算公式：不良贷款率=不良贷款余额贷款总额。
可惜这只是非常理想的情况，其他银行并没有体现。
接下来我们来看看兴业银行和中信银行的情况。
图1-2兴业银行不良相关数据趋势图
图1-3中信银行不良相关渣陵清数据趋势图
不良率失真的一个重要原因是，不良率代表了相应时点财务报告中汪禅不良贷款余额的比例。比如2017年年报中的不良率，指的是2017年12月31日年末的不良贷款余额占比，只是最后一天的快照，实际上并不能代表2017年全年的真实情况。想知道全年真实的不良情况，需要把当期核销的不良加回来，看核销的不良比例。
计算公式：不良贷款核销比例=不良贷款核销率=(不良贷款余额当期贷款核销额)贷款总额。
注：本文所有贷款核销额均指贷款的净核销额，即当期贷款减值损失-(贷款拨备期末余额-贷款拨备期初余额)
所以回到图1-2和图1-3，看看兴业和中信的不良贷款核销率，也就是两幅图中的蓝线，其走势偏离红线。兴业银行的蓝线虽然整体低于2016年的高点，但2018年再次转为向上，2019年依然高于2017年，这意味着兴业银行2018年的真实不良情况甚至高于2017年。中信2019年的实际不良水平也高于2018年。
与兴业银行真实不良水平(图1-2中蓝线)相对应的是下图股价的k线图。兴业银行股价从2017年到2020年在12元-18元的大盒子里波动，被称为“永远的18”。直到2020年底才突破这个大盒子，这大概和它真正的烂水平有关。但2019年兴业股价突破了2017年大盘蓝筹的高点，可能是因为兴业2019年的真实不良水平(图1-2蓝线)比2018年有所改善，也明显好于2016年。(图1-2和图2中蓝线的高点
016年左侧的部分，和股价的K线图走势接近）
图1-2-1兴业银行股价月K线图
再看中信银行下图中的K线图，在2017年蓝筹行情的高点后，一直震荡下跌，在2019年的行情中也毫无表现，越走越低，这恐怕就是其真实不良水平（图1-3中蓝线）的的映射吧。（图1-3中蓝线2016年左侧的部分，和股价的K线图走势接近）
图1-3-1中信银行股价月K线图
实际上，银行的不良 核销的占比与贷款的不良生成率是高度相关的。
计算公式：不良生成率=(期末不良贷款余额-期初不良贷款余额 当期核销不良金额)÷期末贷款总额
那么，如果贷款的核销率或者不良的生成率大幅下降了，是不是不良贷款见顶的明确信号呢？遗憾的是，答案也是否定的。
回到图1-2，再看下兴业银行的不良生成率（黄线）和不良核销率（绿线），在2017年较2016年大幅下降，但之后几年都比2017年要高，直到2021年才又低于2017年。那么，真的是其经营又出了问题导致不良生成也出现反弹吗？还是有别的原因呢？
兴业的趋势可能不太明显，我们再来考察下民生和浦发。
图1-4民生银行不良趋势图
图1-5浦发银行不良趋势图
民生和浦发的股价K线图我就不贴了，大家看图1-4和图1-5中的蓝线走势（2016年左侧部分）应该也能猜到其股价的走势情况了吧，二者大体上是匹配的（民生的月K线是单边下跌而浦发是横盘震荡）。
图1-4和图1-5中的黄线和绿线是两家银行的不良生成率和核销率，和兴业类似，2017年的民生银行和2018年的浦发银行，不良生成率和核销率都出现的了大幅的降低，看上去拐点出现了，不良要见顶了，如果不看后边的数据，我们真有可能会以此为依据猜测其之后的经营会大幅改善，并推测业绩和股价也会随之走高。但不幸的是，之后一年的数据又再次恶化，所以很显然生成率这个指标不能直接预判不良的拐点。
其实，贷款的核销率和不良生成率的降低，有两种可能的原因，一种当然就是不良已经出清，也就不需要核销那么多不良了，不良生成率自然也会下降。但是，还有另外一种可能，就是银行由于某种原因无法将应该核销的不良核销掉，只能减少核销，进而减少不良的确认，或者是给某些问题贷款展期（同时可以降低逾期率）。而无法足额核销的原因，常见的情况通常就是营收增长乏力，无法计提足够的不良贷款拨备。
所以说，银行贷款的不良生成率与核销率大幅下降除了不良拐点出现之外，还有可能是营收出了问题，导致被动减少贷款损失准备的计提，进而暂缓了不良贷款的核销处置。
注：关于银行在收入中增加计提和减少计提的矛盾与悖论，我曾经单独发文《一张图看懂如何选择银行股——银行隐藏不良的逻辑》论述过，这里不再重复。
总结一下，不良率的快照特性导致了其不能准确地反映出银行当期不良贷款的真实情况，而营收出现问题也会导致银行暂缓处置不良进而导致贷款不良生成率出现暂时的失真。
那么，是不是说我们就无法预测不良拐点了呢？其实还是有办法的，我们利用不良生成率失真的可能原因就可以找到不良拐点的预测方法。具体将在下篇文章中介绍。
④ 平安银行2017年不良贷款余额
平安银行困枝2017年不良贷款余额？2017年平安银行的不良贷款余额为289.97亿元，环比减少2.01亿元。值得注意的是，平安银行90天以上逾期贷款的比例为猜尺链69.94%，环比上升2.96%，且2017年末关注贷款率为3.49%，高于同期业内平均水平。因此，穗孙虽然存量不良正在持续出清，资产质量各项指标也趋势向好，但不良仍处于消化期。
⑤ 国家没有大数据的时候不良贷款没多少
是的，，，2020年年末银行业不良贷款率1.92% 较年初下降0.06个百分点
01-25 12:15
近日，银保监会公布了银行业保险业2020年运行及改革发展情况。相关数据显示，2020年，银行业共处置不良资产3.02万亿元。截至2020年年末，不良贷款余额3.5万亿元，较年初增加2816亿元；不良贷款率1.92%，较年初下降0.06个百分点；逾期90天以上贷款与不良贷款的比例为76%，较年初下降5.1个百分点。银行保险机构流动性总体保持平稳，商业银行流动性覆盖率146.5%，保险公司经营活动现金流同比增长106.5%。
数据还显示，银行业保险业资产负债及业务稳步增长。2020年年末，银行业金融机构总资产319.7万亿元，同比增长10.1%；总负债293.1万亿元，同比增长10.2%。保险公司总资产23.3万亿元，同比增长13.3%；原保险保费收入4.5万亿元，同比增长6.1%；保险资金运用余额21.7万亿元，同比增长17%。
与此同时，2020年，人民币贷款增加19.6万亿元，同比多增2.8万亿元。民营企业、制造业贷款分别增加5.7万亿元、2.2万亿元。普惠型小微企业贷款、科学研究和技术服务业贷款、信息技术服务业贷款同比分别增长30.9%、20.1%、14.9%。银行保险机构新增债券投资9.5万亿元。保险业提供保险金额8710万亿元，同比增长34.6%；赔付支出1.4万亿元，同比增长7.9%。
此外，2020年，通过发行优先股、永续债、二级资本债等工具补充了商业银行资本1.34万亿元，银行业新提取拨备1.9万亿元，同比多提取1139亿元。2020年年末，拨备覆盖率182.3%，贷款拨备率3.5%，均保持较高水平。初步统计，商业银行实现净利润2万亿元，同比下降1.8%。2020年年末，商业银行资本充足率14.7%。目前，保险公司综合偿付能力充足率242.5%，核心偿付能力充足率230.5%。
在银行业保险业改革开放方面，银保监会持之以恒推进完善银行保险机构公司治理，深化党的领导和公司治理有机融合，严格规范股权管理，强化董监高等治理主体履职监督。印发中小银行深化改革和补充资本工作方案，全面部署推进城商行、农信社改革化险工作。全面推进保险机制改革，发布车险综合改革指导意见，研究推动发展养老保险第三支柱，加快意外险和农业保险改革。稳步扩大金融对外开放。推动更多对外开放措施落地，积极审核外资机构市场准入申请。自2018年以来，共批准外资银行和保险公司来华设立近100家各类机构。
⑥ 数据查询篇24：工行、建行、农行和中行之不良贷款汇总篇
本文是关于国有四大银行的 利润、收入、存贷款、不良贷款 方面数据查询系列文章的最后一篇，前文已对四大银行的利润、收入、存贷款进行了统计分析，本文将对最后一项—“ 不良贷款数据”— 进行统计和分析。
关于“不良贷款”，分类组成如下：
不良贷款可分为： 公司类不良贷款 、 个人类不良贷款 、 票据贴现不良贷款 和 海外和子公司不良贷款 。
这些不良贷款数据可以从 公司年报 中查询到，年报的查询方式在之前的文章有介绍到，这里不再进行赘述。
下面介绍从年报中查询到的 不良贷款数据 进行统计分析。
1、先来看看国有四大银行在2017年的“ 不良贷款金额 ”和“ 不良贷款率 ”。
2017年，工行、建行、农行和中行的“不良存款金额”分别是2860.75亿元（占比为 34.4% ）、1922.91亿元（占比为 23.1% ）、1940.32亿元（占比为 23.4% ）和1584.69亿元（占比为 19.1% ），共计 8,308.67 亿元。
2017年，国有四大银行中， 不良贷款率最高的是工行 ，其不良贷款率为 2.01% ； 不良贷款率最低的是中行 ，其不良贷款率为 1.45% 。
2、再来看看国有四大银行在从2009年~2017年“ 不良贷款金额 ”和“ 不良贷款率 ”的变动情况。
从2009~2017年国有四大银行的“不良贷款金额”数据来看：
在2009年，国有四大银行的“不良贷款金额”相差不大，最高的农行为1,202亿元，最低的建行为722亿元。
从2009年~2017年， 增长最快的是工商银行 ，从885亿元增加到了2,861亿元， 增加了2.23倍 ；
从2009年~2017年，除工行外的三大银行不良贷款增长速度，建行从722亿元增加到了1,923亿元，增加了 1.66倍 ；农行从1,202亿元增加到了1,940亿元，增加了 0.61倍 ；中行从747亿元增加到了1,585亿元，增加了 1.12倍 。
从2009~2017年国有四大银行的“不良贷款率”数据来看：
四大行的不良贷款率在2009年~2017年间都经历了 先减少后增加 的过程；
其中， 工行和农行的变动最大 ，工行从2009年的1.54%，减少到2012年的0.85%，增加到最高点，即2015年的2.79%；农行从2009年的2.91%，减少到2013年的1.22%，再增加到2016年的2.37%。
建行和中行的变动最小 ，不良贷款率基本在 1%~1.5% 之间。
1、2017年不良贷款金额：共 8,308.67亿元 ，其中，工行占比为 34.4% ，建行占比为 23.1% ，农行占比为 23.4% ，中行占比为 19.1% ；
2、2017年不良贷款率：不良贷款率最高的是 工行 ，为2.01%；不良贷款率最低的是 中行 ，为1.45%；
3、2009~2017年不良贷款金额： 增长最快的是工商银行，增加了2.23倍 ，其次是建行，增加了1.66倍，再次是中行，增加了1.12倍，最慢的是农行，增加了0.61倍；
4、2009~2017年不良贷款率：变动都 先减少后增加 ，其中， 工行和农行 的变动最大， 建行和中行 的变动最小。
⑦ 银行加快不良资产处置
2020年银行业不良资产处置将超过3万亿，——。
不良资产处置有哪些新方式？
在本次不良资产网上推介会上，中国信达江苏分公司推出740笔不良资产，本金179.91亿元，主要分布在苏南、苏中、苏北三个地区。抵押物涵盖工业地产、酒店、商铺、房屋等多种类型，吸引了300多家行业组织参与。事实上，从去年开始，多家金融资产管理公司开始了不良资产数字化处置的新模式。
今年的《政府工作报告》提出要完善金融风险处置工作机制，压实各方责任，坚决守住不发生系统性风险的底线。2020年新冠肺炎疫情不仅给金融资产管理公司带来了重要机遇，也使其面临更加艰巨的化解金融和实物风险的责任。
“线上线下”或举融合处置
“疫情也对特殊资产行业的传统运营模式提出了新的挑战。线下的信息发布、招商引资、重组处置等都受到了一定程度的限制，而通过互联网、云撮合交易等方式进行信息发布已经成为一种趋势。”中心总经理周介绍，专项资产制度正式运行以来，没有出现争议，同时多项债权资产实现溢价交易，最高溢价率接近90%。
开放批量转移
需要注意的是，当前疫情的影响尚未完全消退，实体经济向金融领域传导的滞后效应逐渐显现。业内普遍预计，今年上半年不良资产压力将继续小幅上升，但仍在可控范围内。“总的来说，与过去几年相比，目前的不良资产结构有些不同。”曾刚表示，疫情造成的不良资产多存在于抗风险能力较弱的中小企业。从分类机构来看，中小银行不良率上升明显快于大型银行。
在2021年初国新办召开的2020年银行业保险业改革发展新闻发布会上，公布了这样一组数据：2020年银行业处置不良资产总额达到3.02万亿元。不良贷款余额3.5万亿元，比年初增加2816亿元；不良率1.92%，较年初下降0.06个百分点；逾期90天以上贷款占不良贷款的比例为76%，较年初下降5.1个百分点。“通过各种形式如催收、核销、转让等。处置了这么多不良资产，力度空前，金额历年来最高。”银监会相关负责人这样表示。
“在疫情冲击下，我国商业银行不良资产压力明显加大。未来货币政策直接向实体经济工具倾斜等政策将逐步退出，商业银行不良贷款将面临大幅反弹压力，需要充足的弹药抵御风险，前瞻性地化解不良资产。完善不良资产转让，有利于加快不良资产处置步伐，有利于银行优化信贷结构，提高服务实体经济的能力。中国银行业研究所高级研究员李说。
2021年1月12日，银监会办公厅发布《关于开展不良贷款转让试点工作的通知》，为不良资产批量转让扫清道路。“商业银行应该以此为契机，加快不良资产的处置。”在李看来，商业银行不仅要及早发现和识别风险，而且要迈出风险管理的第一步。同时，要收集处置，把态唤握好“抢”字，尽快开展解决工作。“资产清收处置时间越长，清收处置效果越差。”李培育说。
应对债券违约的创新思维
2021年1月
债券违约处置涉及的案例还有很多。2020年，在环保政策的影响下，宁夏某制药公司作为全国领先的兽用原料药企业，主体信用等级下降。由于实施停产管理和技术改造，现金流面临压力。下半年，随着国内债券市场信用环境的变化，企业在上交所公开发行的债券将于年底到期，债权持有人已明确到期不再续债，企业面临5亿元债券兑付压力。
法律分析：不良资产是一个泛概念，它是针对会计科目里的坏账科目来讲的，主要但不限于包括银行的不良资产，政府的不良资产，证券、保险、资金的不良资产，企业的不良资产。金融企业是不良资产的源头。银行的不良资产严格意义来讲也称为不良债权，其中最主要的是不良贷款，是指借款人不能按期、按量归还本息的贷款。
法律依据：《中华人民共和国民法典》
第五百二十二条 当事人约定由债务人向第三人履行债务,债务人未向第三帆团凯人履行债务或者履行债务不符合约定的,应当向债权人承担违约责任。
法律规定或者当事人约定第三人可以直接请求债务人向其履行债务,第三人未在合理期限内明确拒绝,债务人未向第三人履行债务或者履行债务不符合约定的,第三人可以请求债务人承担违约责任;债务人对债权人的抗辩,可以向第三人主张。
第五百二十三条 当事人约定由第三人向债权人履行债务,第三人不履行债务或者履行债务不符合约定的,债务人应当向债权人承担违约责任。
第五百二十四条 债务人不履行债务,第三人对履行该债务具有合法利益的,第三人有权向债权人代为履行;但是,根据债务性质、按照当事人约定或者依照法律规定只能由债务人履行的除外。
债权人接受第三人履行后,其对债务人的债权转让给第三人,但是债务人和第三人另有约定的除外。
⑧ 二季末银行不良贷款余额增至2.95万亿，这个数据能看出什么
这个数据非常明显的可以看出目前金融机构的一些坏账率非常的高，尤其是在网贷和信用卡这一方面的回收率非常的低。
⑨ 管窥银行半年报：谁的不良贷款率最高到哪里存款最有保障
8月底，各大银行半年报出炉。今年上半年，五大国有银行和两大股份制银行中， 工商银行 的扣非归母净利润最高， 浦发银行 的不良贷款率最高， 招商银行 的不良贷款率最低、拨备覆盖率最高、抗信用风险能力较好， 建设银行 的资本充足率最高。而银保监会数据显示，我国所有 商业银行的不良贷款率达1.94%，是近两年新高 。银保监会主席郭树清提出，要求银行采取多种方法补足资本，备足抵御风险“弹药”。
浦发不良贷款率最高，招行最低
综合国内7家银行半年报， 利润比去年同期平均下滑近10个百分点 ，招商银行下滑比率最小。 工商银行的扣非归母净利润最高 ，为148,164百万元，也就是1481亿元。
俗称坏账的不良贷款率，是指借款人的偿还能力存在问题的贷款，反映商业银行的信贷资产质量。坏账越少，银行资产质量越好。7家银行平均不良贷款率为1.54%。 不良贷款率中，浦发银行最高，为1.92%；招商银行最低，为1.14%。
银行为了未来可能发生的不良贷款，会拨备资金。假设银行贷款出去1000元，贷款拨备率为3%，拨备覆盖率为100%，准备金为30元，当拨备覆盖率为150%，准备金为45元。贷款拨备率和拨备覆盖率越高，意味着应对风险的资金更多，银行对抗信用风险的能力更强。7家银行平均贷款拨备率为3.39%，平均拨备覆盖率为232.19%。 贷款拨备率和拨备覆盖率最高的是招商银行， 分别为5.03%和440.81%，抗信用风险能力较好 。
资本充足率是银行资本对风险加权资产的比率，反映银行抗风险能力，一定范围内，资本充足率越高，存款人利益越有保障。7家银行平均资本充足率为15.22%，比上年末轻微下滑。 资本充足率中，建设银行最高，为16.62%；浦发银行最低，为12.63%。
图：我国金融机构总资产、总负债 源：银保监会统计数据
商业银行利润同比下降 9.4%
截至二季度末，我国银行金融机构总资产309.4万亿元，同比增长9.7%。总负债283.9万亿元，同比增长9.5%。负债增长小于资产增长，风险整体可控。 我国 商业银行累计实现净利润1万亿元，同比下降9.4%，增速较去年同期下降15.86个百分点 。
银保监会新闻发言人表示，银行业净利润下降主要有两方面原因，一是持续向实体经济让利，前7个月已向实体经济让利8700多亿元；二是不良处置和拨备计提力度加大，上半年银行业金融机构累计处置不良贷款1.1万亿元，同比多处置1689亿元。
图：我国商业银行不良贷款余额、不良贷款率 源：银保监会统计数据
商业银行不良贷款率新高
截止二季度末，我国商业银行不良贷款达2.73万亿元， 不良贷款率达1.94% ，是近两年新高。中国银保监会主席郭树清表示：“ 预计今年全年银行业将处置不良贷款3.4万亿元 ，比去年的2.3万亿元加大了力度，明年的处置力度会更大，因为很多贷款延期了，一些问题明年才会暴露出来。”
银保监会新闻发言人表示，目前的不良率水平，已接近原来设定的容忍限度。但是，考虑新冠疫情是世纪性灾难，经济完全恢复正常，仍需金融做出更大贡献。近期的金融风险成本上升，既是正常的也是必要的。 信用风险总体上完全可控 。
郭树清表示，突如其来的疫情影响之下，原本经营很好的企业销售中断、订单压缩，不良贷款的反弹是必然的。
郭树清提出应对 不良贷款的对策 。 一是做实资产质量分类 ，督促银行运用预期信用损失法评估贷款风险，真实反映企业经营变化。 二是备足抵御风险“弹药” ，要求银行采取多种方法补足资本，提前加大拨备提取，提高未来风险抵御能力。 三是加大不良贷款处置力度 ，在充分揭示风险的前提下，研究分阶段下调拨备覆盖率的监管要求，释放资源全部用于处置不良贷款。 四是严控增量风险 ，督促银行加强内部控制和风险管理，做好贷款“三查”，减少贷款损失。
“财政、金融、就业、产业各方面的政策要结合起来进行帮扶，多种手段把企业扶持起来，这样我们的经济大循环就会更正常、更容易一些。”郭树清说。
银保监会将坚定不移地履行开放承诺，在确保金融安全的前提下，继续稳步提升银行业保险业对外开放水平，不断改进完善监管方式方法，增强开放条件下金融管理能力和风险防控能力。
资料：各银行2020年半年度报告、中国银保监会统计数据、人民日报、中国新闻网等
作者：南都全媒体 助理研究员何芸莹 研究员管玉慧
⑩ 中国的银行有多少钱没有收回
您好，根据中国人民银行最新发布的数据，截至2020年唤激底，中国的银行未收回贷款总额约为14.2万亿元，其中，企业贷款约为9.3万亿元，个人贷款约为4.9万亿元。银行未收回贷款的原因有很多，其中最主要的原因是贷款人的还款能力不足，违约率和洞袜较高颤衫，贷款人无力偿还贷款。此外，由于经济形势变化，企业经营不善，贷款人无力偿还贷款，也是导致银行未收回贷款的一个重要原因。