不良贷款率计算公式是期末不良贷款余额

⑴ 不良贷款率计算公式

法律分析： 不良贷款生成率计算公式：不良贷款生产率=（期末不良贷款-期初不良贷款+核销的不良贷款）/期初贷款余额。

法律依据：《中华人民共和国商蔽物业银行法》 第七条 商业银行开展信贷业务，应当严格审查借款人的资信，实行担保，保障按期收回贷款。

商业银行依法向借款人收回到期贷款的本金和利息，受法律保护。

逾贷比就是逾期贷款率，是指本期贷款余额中逾段并迅期贷款余额所占比重。它通常反映银行所发放贷款没有按期收回的程度的指标。通常造成逾期贷款的主要原因有：拖延工期，停缓建，建成后不能使用，投产后经济效益低、无还款能力，非常损失和不同意归还等。

⑵ 什么是不良贷款生成率

1、不良贷款率指金融机构不良贷款占总贷款余额的比重。不良贷款是指在评估银行贷款质量时，把贷款按风险基础分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其中后三类合称为不2良贷款。
2、不良贷款的形成原因多种多样，不外乎来自于银行外部的原发性因素和银行内部管理的内生性因素。
银行外部原发性因素
(1)借款人的因素。借款人可能是内部经营不善、产品市场萎缩，也有可能是借款人借改制之机故意逃废银行债务，缺乏还款意识。(2)政策因素。由于宏观经济政策缺乏连续性，经济波动的频率高、幅度大，使信贷扩张和收缩的压力相当大，在宏观紧缩、经济调整时期，往往形成大量贷款沉淀。(3)行政干预因素。主要表现
银行外部因素引发不良贷款率
为地方政府压，地方财政挤，迫使银行发放大量指使性贷款、救济贷款，贷款行为行政化，信贷资金财政化，直接削弱了贷款产生经济效益的基础。
银行内部管理内生性因素
(1)决策失误。银行的高级管理人员对借款人的现状及市场形势的判断偏差或失误引起重大信贷决策上的失败导致不良贷款的形成。(2)信贷人员素质。部分人员素质不高，难以进行贷款的科学决策和有效管理，违规放贷时有发生；在执行信贷政策方面，有的信贷人员随意性很大，存在“人情代替制度”现象。(3)贷款结构不合理。贷款组合结构性失衡，如贷款投向不合理引起贷款过度集中等造成不良贷款的形成。(4)道德因素。信贷人员除了必须具备一定的金融理论、企业财务管理、法律制度等业务知识外，还必须具有诚实的品格和强烈的责任心。部分信贷员“在其位而不谋其职”工作主动性差，缺乏开拓创新精神，不能干好自己的本职工作。甚至蓄意营私舞弊、违规违纪、违法犯罪，引起不良贷款的形成。

⑶ 商业银行不良贷款率怎么计算公式

不良贷款率计算公式如下：不良贷款率=（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款×100%

=贷款拨备率/拨备覆盖率×100%

金融机构不良贷款率是评价金融机构信贷资产安全状况的重要指标之一。不良贷款率高，可能无法收回的贷款占总贷款的比例越大；不良贷款率低，说明金融机构不能收回贷款占总贷款的比例越小。

正常类贷款定义为借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。关注类贷款定义为尽管借款人有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。

次级类贷款定义为借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。可疑类贷款的定义为借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。

损失类贷款定义为在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。对各项贷款进行分类后，其后三类贷款合计为不良贷款。

各项贷款指银行业金融机构对借款人融出货币资金形成的资产。主要包括贷款、贸易融资、票据融资、融资租赁、从非金融机构买入返售资产、透支、各项垫款等。

(3)不良贷款率计算公式是期末不良贷款余额扩展阅读

危害性：

根据日本的经验，中国经济也象日本一样被不良贷款所拖累。越来越多的人看到了不良资产的危害性。

1、不良贷款率高，最大的危害是影响银行对经济的支持能力。中国的银行对贷款极其谨慎小心，就是因为不良贷款太多，影响了银行放款能力。

2、如果靠发行基础货币来解决不良贷款问题，容易引发通货膨胀。如果对之掉以轻心，不良贷款的大量发生还会诱发社会道德风险，如果加大处理不良贷款的力度又可能会引起企业连锁倒闭破产，增加财政风险和社会危机。

解决办法：

1、加强金融企业的业务监管，保证今后每一笔贷款的质量，防止新的不良贷款产生。

2、加大中国企业的体制改革，强化企业的经营和竞争机制。

3、适当采取扩张性货币政策，给一些能救活的企业输血，使之起死回生。

4、发行基础货币，冲淡不良贷款。

第3和第4种办法都是增加货币供给，通过适度通胀抵消不良贷款，从而活跃中国经济，使经济增加活力。

⑷ 商业银行不良资产率和不良贷款率

1. 计算公式为: 不良资产率=不良资产期末余额/总资产期末余额*100%
2. 不良资产是不能参与企业正常资金周转的资产,如债务单位长期拖欠的应收款项,企业购进或生产的呆滞积压物资以及，不良贷款率指银行的不良贷款占总贷款余额的比重。金融机构不良贷款率是评价金融机构信贷资产安全状况的重要指标之一，商业银行的不良贷款率一般不应高于5%。不良贷款率高，可能无法收回的贷款占总贷款的比例越大；不良贷款率低，说明金融机构不能收回贷款占总贷款的比例越小。

⑸ 稀释不良贷款率

稀释不良贷款率是指银行或金融机构在报告期内发放的新贷款中，不良贷款的比例。稀释不良贷款率是衡量银行或金融机构贷款质量的重要指标，它反映了银行或金融机构贷款管理水平的高低。稀释不良贷款率越低，说明银行或金融机构的贷款管理水平越高，贷款风险也越小。
稀释不良贷款率的计算方法是：稀释不良贷款率=（期末不良贷款余额+期末不良贷款准备金）/（期初不良贷款余额+期末不游汪良贷款准备金+期末新发放贷款余额）。

稀释不良贷款率的降低，有助于银行或金融机搭尘构提高贷款质量，降低贷款风险，提高贷款管理水平，保持良好的贷款状态，有神枝仔利于银行或金融机构的发展。因此，银行或金融机构应采取有效的措施，加强贷款管理，提高贷款审批标准，加强风险防范，积极控制不良贷款，有效降低稀释不良贷款率，提高贷款质量。

⑹ 关于银行不良贷款拨备覆盖率计算公式

详细理解不良贷款率计算公式

不良贷款率是衡量银行贷款风险的重要指标，它反映了银行贷款的质量，是衡量银行贷款风险的重要指标。本文将详细介绍不良贷款率的计算公式，以及如何准确计算不良贷款率。

什么是不良贷款率

ing Rate）是指银行贷款中，拖欠本息超过90天的贷款占总贷款余额的比例，也就是说，不良贷款率是指银行贷款中，拖欠本息超过90天的贷款占总贷款余额的比例。

不良贷款率的计算公式

不良贷款率的计算公式为：

不良贷款率=（不良贷款余额/总贷款余额）×100%

其中，不良贷款余额是指拖欠本息超过90天的贷款余额，总贷款余额是指所有贷款余额的总和。

如何准确计算不良贷款率

1. 了解不良贷款的定义。不良贷款是指拖欠本息超过90天的贷款，因此，在计算不良贷款率时，需要先确定哪些贷款属于不良贷款。

2. 确定不良贷款余额。在确定不良贷款余额时，需要将所有不良贷款的余额进行累加，以获得不良贷款余额。

3. 确定总贷款余额。在确定总贷款余额时，需要将所有贷款的余额进行累加，以获得总贷款余额。

4. 计算不良贷款率。根据不良贷款率的计算公式，将不良贷款余额和总贷款余额相除，再乘以100%，即可计算出不良贷款率。

不良贷款率的重要性

不良贷款率是衡量银行贷款风险的重要指标，它反映了银行贷款的质量，是衡量银行贷款风险的重要指标。如果不良贷款率过高，说明银行贷款的质量较差，风险较大，因此，银行应采取有效措施，降低不良贷款率，以确保银行贷款的安全性。

结论

不良贷款率是衡量银行贷款风险的重要指标，它反映了银行贷款的质量，是衡量银行贷款风险的重要指标。不良贷款率的计算公式为：不良贷款率=（不良贷款余额/总贷款余额）×100%，要准确计算不良贷款率，需要了解不良贷款的定义，确定不良贷款余额和总贷款余额，然后按照不良贷款率的计算公式计算出不良贷款率。不良贷款率的高低反映了银行贷款的质量，因此，银行应采取有效措施，降低不良贷款率，以确保银行贷款的安全性。

逾期60天以上贷款偏离度计算公式

逾期60天以上贷款偏离度=逾期60天以上贷款余额/不良贷款余额。凳改拍

贷款偏离度也叫贷款分类偏离度，是指贷款的账面分类和真实分类的偏差程度，是衡量贷款分类准确性的逆指标，即偏离度指标值越大，分类准确性越差；偏离度指标值越小，分类准确性越高。考核贷款分类偏离度有两个基本指标，不良贷款率的相对偏离度和绝对偏离度。

计算公式：

抽查样本的偏离度=抽查样本中新增的不良贷款金额÷抽查样本贷款规模

实际不良比率=（抽查样本的偏离度×全辖信贷规模+原有的不良贷款规模）÷全辖信贷规模

偏离度=实际不良比率-上报的不良比率

不良贷款偏离度是衡量贷款分类准确性的逆指标，即偏离度指标值越大，分类准确性越差；偏离度指标值越小，分类准确性越高。考核贷款分类偏离度有两个基本指标，不良贷款率的相对偏离度和绝对偏离度。

跟踪偏离度的计算公式是什么?

跟踪偏离度=证券组合的真实收益率-基准组合的收益率。

相关介绍：

偏离度是偏离数的绝对值之和，偏离数为三次产业的不变价产值比重与从业人员比重的差值。如果某一产业的产值份额与就业份额越接近，其偏离度就越小。

从多个国家的统计资料可以看出，某一产业的偏离度通常呈现出U 型的特征，即当某一产业处于发展初期，其偏离度较高，随着进一步发展偏离度下降并达到最低点。然后，这一产业的技术进步和劳动生产率提高，导致其产出份额增长快于就业份额增长，偏离度又逐步上升。

为了约束银行业金融机构拉存款“冲时点”行为，监管机构拟推出存款偏离度监管指标，以此来引导商业银行加强流动性和资产负债管理，做好各时点的流动性安排，合理安排资产负债总量和期限结构，提高流动性风险管理水平。

银监会一直在围绕存款“冲时点”的问题进行监测，也将存款从月末统计上升为存款的日均统计。整个存款偏离度机制已经基本有雏形了，这个监测体系已经建成了。下一步要确定一个合理的罚则，并尽快推出。

贷款偏离度，也叫贷款分类偏离度是指贷款的账面分类和真实分类的偏差程度，是衡量贷款分类准确性的逆指标，即偏离度指标值越大枣羡，分类准确性越差;偏离度指标值越小，分类准确性越高。考核贷款分类偏离度有两个基本指标，不良贷款率的相对偏离度和绝对偏离度。

贷款五级分类的偏离度该怎么算？

抽查样本的偏离度=抽查样本中新增的不良贷款金额÷抽查样本贷款规模

实际不良比率=（抽查样本的偏歼升离度×全辖信贷规模+原有的不良贷款规模）÷全辖信贷规模

偏离度=实际不良比率-上报的不良比率

假设抽样中共100户，5000万元贷款，其中99户为正常类，1户100万元为次级，不良率为2%，在实际检查中发现还应该有2户500万元应为次级或可疑，那么不良偏离度则为500（新增不良或不良贷款差异额合计数）/5000（样本总额）=10%，如果发现正常关注之间分类也存在问题则还需计算类别偏离度，计算方法同上。

同业负债依存度计算公式

同业负债依存度计算公式：负债依存度 = 核心负债 ÷ 总负债 × 100%。核心负债依存度反映了商业银行存款业务中资金来源的稳定性，该比率越大，商业银行的经营越稳健，核心负债依存度是核心负债点击总负债的比例。

一、银行压降同业规模哪些银行受影响?

根据江海证券首席经济学家屈庆测算，2018年底，全国性商业银行、城商行和农商行的平均同业投资与一级资本净额比值为145.49%，远低于监管要求。大部分上市银行达标轻松，而农商行的同业投资与一级资本净额平均比值为386.09%，多数农商行的评级相对较低，按照300%的监管指标，未来将面临较大的监管压力。从农商行同业资产的结构来看，同业存单占比超过50%，是未来压降的重点方向。“城商行虽然整体压力不大，但是具体到各个银行，还是存在不少银行有较大压力。”屈庆表示。

二、银行不良贷款偏离度怎样计算？

银行不良贷款偏离度的计算公式如下：抽查样本的偏离度=抽查样本中新增的不良贷款金额÷抽查样本贷款规模；实际不良比率=（抽查样本的偏离度×全辖信贷规模+原有的不良贷款规模）÷全辖信贷规模；偏离度=实际不良比率-上报的不良比率。不良贷款偏离度是衡量贷款分类准确性的逆指标，即偏离度指标值越大，分类准确性越差；偏离度指标值越小，分类准确性越高。考核贷款分类偏离度有两个基本指标，不良贷款率的相对偏离度和绝对偏离度。

借款人遭到重大自然灾害或意外事故，损失巨大且不能获得保险补偿，确实无力偿还的部分或全部贷款，或者以保险清偿后，未能还清的贷款；贷款人依法处置贷款抵押物、质物所得价款不足以补偿抵押、质押贷款的部分；经国务院专案批准核销的贷款。

⑺ 信贷不良率

从2017年开始，如前我一直在整理上市国有银行和股份制银行近十年的财务数据，陆续发表了一些横向和纵向的对比文章。在这个过程中，我也学到了很多知识，加深了对银行的了解。最近一个月，因为被困在家里，我又对银行的财务报告做了一次深入的探索，有了很多新的发现，其中一些其实也解答了我自己的一些疑惑。这一系列的文章，大约9-10篇，将这些新的发现与前面提到的但经常被忽略的内容整合在一起。由于我的能力有限，我将不可避免地犯错误。请批评指正。但是，希望读者在发表意见之前，能够仔细阅读。我很感激！

初步计划的文章如下：

(一)与不良贷款有关的问题1

(2)与不良贷款有关的问题

(3)坏账投资。

(4)与净息差相关的问题1

(5)与净息差相关的问题2

(6)与净息差相关的问题3

(七)与非利息收入有关的问题1

(8)与非利息收入有关的问题2

(9)与成本相关的一些问题。

我希望知识可以一直学下去，不断更新，活到老学到老，让自己每天都更接近真理(因为真理只能无限接近)。

2015 -2016年供给侧改革后，上市银行不良贷款密集爆发。此后，大家一直试图通过银行的不良率或银行财报中的不良率来预测银行的不良贷款是否已经见顶，也就是寻找这一轮不良贷款的拐点。不幸的是，大多数可能的拐点最终都被证伪了。本文试图探讨这两个指标失真的原因，以更有效地反映当前的不良贷款水平。那么在下一篇文章中，我会根据本文的结论寻找一个可以判断银行不良贷款峰值的有效指标，即如何判断不良贷款的拐点。

很多人会把贷款的不良率作为判断不良贷款底部的重要依据。原因也很简单。不良贷款比例开始下降，自然会在图中形成拐点。难道不是见顶的信号吗？最有代表性的就是下图红线画的招行近十年不良率图。

图1-1招商银行不良相关数据趋势图

我们可以从图1-1的红线中清晰的看到一条倒V型的折线，这说明2016年是不良率最高的一年，这也说明其不良贷款在今年已经见顶，也就是不良贷款已经清理完毕。所以在2017年年报、中报甚至一季报公布的时候，我们可以看到这个趋势，从而预测未来的业绩走势，甚至股价的走势。2017年之后，招行股价的走势也恰好与这个数据完美吻合，如下图所示。

图1-1-1招商银行股价月k线图

注：因为我的不良贷款走势图是倒序排列的，不良贷款与股价负相关，所以走势图中高点左侧的部分(2016年之前的部分，红色折价)理论上应该与股价k线图的走势一致。

计算公式：不良贷款率=不良贷款余额贷款总额。

可惜这只是非常理想的情况，其他银行并没有体现。

接下来我们来看看兴业银行和中信银行的情况。

图1-2兴业银行不良相关数据趋势图

图1-3中信银行不良相关渣陵清数据趋势图

不良率失真的一个重要原因是，不良率代表了相应时点财务报告中汪禅不良贷款余额的比例。比如2017年年报中的不良率，指的是2017年12月31日年末的不良贷款余额占比，只是最后一天的快照，实际上并不能代表2017年全年的真实情况。想知道全年真实的不良情况，需要把当期核销的不良加回来，看核销的不良比例。

计算公式：不良贷款核销比例=不良贷款核销率=(不良贷款余额当期贷款核销额)贷款总额。

注：本文所有贷款核销额均指贷款的净核销额，即当期贷款减值损失-(贷款拨备期末余额-贷款拨备期初余额)

所以回到图1-2和图1-3，看看兴业和中信的不良贷款核销率，也就是两幅图中的蓝线，其走势偏离红线。兴业银行的蓝线虽然整体低于2016年的高点，但2018年再次转为向上，2019年依然高于2017年，这意味着兴业银行2018年的真实不良情况甚至高于2017年。中信2019年的实际不良水平也高于2018年。

与兴业银行真实不良水平(图1-2中蓝线)相对应的是下图股价的k线图。兴业银行股价从2017年到2020年在12元-18元的大盒子里波动，被称为“永远的18”。直到2020年底才突破这个大盒子，这大概和它真正的烂水平有关。但2019年兴业股价突破了2017年大盘蓝筹的高点，可能是因为兴业2019年的真实不良水平(图1-2蓝线)比2018年有所改善，也明显好于2016年。(图1-2和图2中蓝线的高点

016年左侧的部分，和股价的K线图走势接近）

图1-2-1兴业银行股价月K线图

再看中信银行下图中的K线图，在2017年蓝筹行情的高点后，一直震荡下跌，在2019年的行情中也毫无表现，越走越低，这恐怕就是其真实不良水平（图1-3中蓝线）的的映射吧。（图1-3中蓝线2016年左侧的部分，和股价的K线图走势接近）

图1-3-1中信银行股价月K线图

实际上，银行的不良 核销的占比与贷款的不良生成率是高度相关的。

计算公式：不良生成率=(期末不良贷款余额-期初不良贷款余额 当期核销不良金额)÷期末贷款总额

那么，如果贷款的核销率或者不良的生成率大幅下降了，是不是不良贷款见顶的明确信号呢？遗憾的是，答案也是否定的。

回到图1-2，再看下兴业银行的不良生成率（黄线）和不良核销率（绿线），在2017年较2016年大幅下降，但之后几年都比2017年要高，直到2021年才又低于2017年。那么，真的是其经营又出了问题导致不良生成也出现反弹吗？还是有别的原因呢？

兴业的趋势可能不太明显，我们再来考察下民生和浦发。

图1-4民生银行不良趋势图

图1-5浦发银行不良趋势图

民生和浦发的股价K线图我就不贴了，大家看图1-4和图1-5中的蓝线走势（2016年左侧部分）应该也能猜到其股价的走势情况了吧，二者大体上是匹配的（民生的月K线是单边下跌而浦发是横盘震荡）。

图1-4和图1-5中的黄线和绿线是两家银行的不良生成率和核销率，和兴业类似，2017年的民生银行和2018年的浦发银行，不良生成率和核销率都出现的了大幅的降低，看上去拐点出现了，不良要见顶了，如果不看后边的数据，我们真有可能会以此为依据猜测其之后的经营会大幅改善，并推测业绩和股价也会随之走高。但不幸的是，之后一年的数据又再次恶化，所以很显然生成率这个指标不能直接预判不良的拐点。

其实，贷款的核销率和不良生成率的降低，有两种可能的原因，一种当然就是不良已经出清，也就不需要核销那么多不良了，不良生成率自然也会下降。但是，还有另外一种可能，就是银行由于某种原因无法将应该核销的不良核销掉，只能减少核销，进而减少不良的确认，或者是给某些问题贷款展期（同时可以降低逾期率）。而无法足额核销的原因，常见的情况通常就是营收增长乏力，无法计提足够的不良贷款拨备。

所以说，银行贷款的不良生成率与核销率大幅下降除了不良拐点出现之外，还有可能是营收出了问题，导致被动减少贷款损失准备的计提，进而暂缓了不良贷款的核销处置。

注：关于银行在收入中增加计提和减少计提的矛盾与悖论，我曾经单独发文《一张图看懂如何选择银行股——银行隐藏不良的逻辑》论述过，这里不再重复。

总结一下，不良率的快照特性导致了其不能准确地反映出银行当期不良贷款的真实情况，而营收出现问题也会导致银行暂缓处置不良进而导致贷款不良生成率出现暂时的失真。

那么，是不是说我们就无法预测不良拐点了呢？其实还是有办法的，我们利用不良生成率失真的可能原因就可以找到不良拐点的预测方法。具体将在下篇文章中介绍。

相关问答：

⑻ 不良贷款率

商业银行不良贷款率警戒线是2%，也就是说等于或超过2%，就触及到了警戒线。

根据预计，2019年商业银行平均不良贷款率在1.9%以内，猛并在部分领域仍旧存在较大的风险。不良贷款率如果能够稳定或者下降，那么对于商业银行碰祥的盈利是非常有帮助的。

银行要降低不良贷款率，主要是要加强自身的风控能力、审核力度等。

次级类贷款是指一些贷款机构向信用程度较差和收入不高的借款人提供的贷款。

可疑类贷款的定义为借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。

损失类贷款定义为在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。对各项贷款进行分类后，其后三类贷款合计为不良贷款。

金融机构不良贷款率是评价金融机构信贷资产安全状况的重要指标之一。不良贷款率高，说明金融机构收回贷款的风险大;不良贷款率低，说明金融机构收回贷款的风险小。