单户贷款余额在1000万以下

A. 网商贷最高可申请1000万额度的页面代替了借款页面怎么办 本来有额度可以用的，现在看不到了

在前面一个章节我有讲过支付宝里面的借呗与网商贷的区别，这二者其本质上是资金用途不同，前者属于个人消费贷款，而后者属于个人经营类贷款，因此它们所针对的客户群体也是不一样的。

因网商贷是专门针对小微商户而推出的一款免抵押、免担保的信用借款产品，与借呗一样具有利息低、随借随还、秒申请秒放款等诸多优势。

而网商贷相较于借呗来说，它的授信额度上限更高，借呗的最高借款额度是30万，而网商贷的最高授信额度可达100万，因此网商贷的可操作空间更大。

由于网商贷的产品种类很多，因此在向你透露网商贷的开通及提额攻略之前，我想我们有必要先了解一下支付宝的网商贷到底包含哪些不同类型的产品，以便后续针对不同的产品提出有针对性的见解。

以下是网商贷所包含的7类产品：

1、信用贷款

2、订单贷款

3、提前收款

4、贷款支付

5、采购订货

6、多收多贷

7、房抵贷

下面我们对这7大产品一一讲解：

前面5类产品其实都是针对淘宝及天猫用户的信用借款产品

信用贷款：是专门针对淘宝、天猫用户推出的一款纯信用借款产品，只要你的淘宝、天猫店铺有正常运营，没有严重违规记录的情况下都是有机会获批一定额度的，当然具体获批额度还是要根据你店铺的综合经营情况而定。

订单贷款：故名思议就是根据你店铺每天的订单数量而开发的一款信用借款产品，你的订单数量越多越稳定，你获得贷款的几率就越大， 相应的授信额度也会越高。

提前收款：是支付宝为了缓解淘宝及天猫用户的资金压力，快速回笼店铺应收货款而推出的一款信用借款产品。

B. 有关规定中---小额信用贷款时，单户贷款余额不得超过500万。 这里的单户是指什么

首先，这个不是“规定”，我记得应该是一个小额贷款公司试点指导意见中的条款，“指导意见”的严厉程度不及“规定”。
另外，“单户”就是只同一借款人，包括自然人和法人！
希望采纳。

C. 银行呆账核销必需经财政部门同意吗

小企业贷款自主核销金额由500万元上调至1000万元

允许对500万元以下的个人经营贷款自主核销

金融行业对于呆账核销政策放松的呼吁，终于得到了财政部门的回应。

财政部日前下发了《金融企业呆账核销管理办法2013年修订版》。与2010年的核销办法相比，金融机构今后将拥有更为宽松的自主核销权限。

监管政策大幅放宽

对比新旧版本，记者发现，金融企业对单户贷款余额在1000万元及以下的，经追索1年以上，仍无法收回的中小企业贷款和涉农贷款，可按照账销案存原则自主核销。

而此前，金融企业对这两类贷款的自主核销权限为单笔贷款500万元。

同时，新办法还首次允许金融企业对单户贷款余额在500万元及以下的个人经营贷款进行自主核销。

另外，在多类贷款的追索时间上，也较此前有所缩短，大部分由原来的需要追索2年，减少至1年。

D. 现在的银行存款准备金率是多少如果银行收纳了1000万元,银行最多能产生多少金额的贷款

有几个角度可以解释这个问题，不知道你是/
1,从金融角度说，贷款给个人或者企业，一般不会是现金，一般直接是存入个人或企业在银行的账户，人们从事交易还是通过银行进行，个人支付给他人的资金就形成了他人的存款啊~~
2,从宏观经济角度也可以这样考虑，贷款给经济单位，肯定会产生生产与消费，消费刺激生产，厂商生产必然带来就业，这样工人有了收入，当然不是完全消费掉，有一部分就形成了存款。
希望采纳

E. 营改增后商业银行税收优惠的变化

营改增后商业银行税收优惠的变化
税收优惠
（1）金融机构向农户小额贷款（单笔且该农户贷款余额总额在10万元以下）而取得利息收入，按90%计入应纳税所得额。
（2）金融机构对涉农贷款和中小企业贷款进行风险分类后，按照以下比例计提的贷款损失准备金，在计算应纳税所得额时准予扣除：
a.关注类——计提比例2%
b.次级类——计提比例25%
c.可疑类——计提比例50%
d.损失类——计提比例100%
（3）金融企业涉农和中小企业贷款损失税前扣除：
a.单户贷款余额不超过300万（含300万）的，应依据向借款人和担保人的有关原始追索记录（司法追索、电话追索、信件追索、上门追索，具备一项即可，并由经办人和负责人共同签章确认），计算确认损失进行税前扣除；
b.单户贷款余额超过300万，但不超过1000万（含1000万）的，应依据有关原始追索记录（司法追索，并有经办人和负责人共同签章确认），计算确认损失进行税前扣除；
c.单户贷款余额超过1000万的，仍按《国家税务总局关于发布〈企业资产损失所得税税前扣除管理办法〉的公告》的有关规定，计算确认损失进行税前扣除。
（4）国债利息收入
因持有国债而取得的利息收入，属于企业所得税免税收入；但是转让国债而取得的收入，要按财产转让收入，在扣除为取得该国债而发生的成本之后，计入应纳税所得额。
（5）依法收取并纳入财政管理的行政事业性收费、政府性基金，属于不征税收入。

F. 贷款程序有哪些步骤

第一步：建立信贷关系

要申请银行贷款，首先要申请建立信贷关系时企业须提交《建立信贷关系申请书》一式两份。银行在接到企业提交的申请书后，要指派信贷员进行调查。

调查内容主要包括：

①企业经营的合法性。企业是否具有法人资格必需的有关条件。对具有法人资格的企业应检查营业执照批准的营业范围与实际经营范围是否相符。

②企业经营的独立性。企业是否实行独立经济核算，单独计算盈亏，有独立的财务计划、会计报表。

③企业及其生产的主要产品是否属于国家产业政策发展序列。

④企业经营的效益性。企业会计决算是否准确，符合有关规定;财务成果的现状及趋势。

⑤企业资金使用的合理性。企业流动资金、固定资金是否分口管理;流动资金占用水平及结构是否合理，有无被挤占、挪用。

⑥新建扩建企业。扩大能力部分所需流动资金30%是否已筹足。如暂时不足，是否已制定在短期内补足的计划。

信贷员对上述情况调查了解后，要写出书面报告，并签署是否建立信贷关系的意见，提交科(股)长、行长(主任)逐级审查批准。经行长(主任)同意与企业建立信贷关系后，银企双方应签订《建立信贷关系契约》。

第二步：提出贷款申请

已建立信贷关系的企业，可根据其生产经营过程中合理的流动资金所需来申请银行贷款。〔以工业生产企业为例〕申请贷款时必须提交《工业生产企业流动资金借款申请书》。

银行依据国家产业政策、信贷政策及有关制度，并结合上级行批准的信贷规模计划和信贷资金来源对企业借款申请进行认真审查。

第三步：贷款审查

贷款审查的主要内容有：

① 贷款的直接用途。符合工业企业流动资金贷款支持范围的直接用途有：

<1>合理进货支付货款;

<2>承付应付票据;

<3>经银行批准的预付货款;

<4>各专项贷款按规定的用途使用;

<5>其他符合规定的用途。

②企业经营状况。主要包括物资购、耗、存及产品供、产、销状况，流动资金占用水平及结构状况;信誉状况;经济效益状况等。

③企业挖潜计划、流动资金周转加速计划、流动资金补充计划的执行情况。

④企业发展前景。主要指企业所属行业的发展前景，企业发展方向，上要产品结构、寿命周期和新产品开发能力，主要领导人实际工作能力，经营决策水平及开拓、创新能力。

⑤企业负债能力。主要指企业自有流动资金实有额及流动资产负债状况，一般可用自有流动资金占全部流动资金比例和企业流动资产负债率两项指标分析。

第四步：签定借款合同

借款合同是贷款人将一定数量的货币交付给借款人按约定的用途使用，借款人到期还本付息的协议，是一种经济合同。借款合同有自己的特征，合同标的是货币，贷款方一般是国家银行或其它金融组织，贷款利息由国家规定，当事人不能随意商定。

当事人双方依法就借款合同的主要条款经过协商，达成协议。由借款方提出申请，经贷款方审查认可后，即可签定借款合同。

借款合同应具备下列条款：

借款种类;借款用途;借款金额;借款利率;借款期限;还款资金来源及还款方式;保证条款;违约责任;当事人双方商定的其它条款。

借款合同必须由当事人双方的代表或凭法定代表授权证明的经办人签章，并加盖公章。

第五步：发放银行贷款

企业申请贷款经审查批准后，应由银企双方根据贷款种类签定相关种类的借款合同。签定合同时应注意项目填写准确，文字清楚工整，不能涂改;借、贷、保三方公章及法人代表签章齐全无误。借款方立借据。

借款借据是书面借款凭证，可与借款合同同时签定，也可在合同规定的额度和有效时间内，一次或分次订立。银行经办人员应认真审查核对借款申请书的各项内容是否无误，是否与借款合同相符。

借款申请书审查无误后，填制放款放出通知单，由信货员，科(股)长”两签”或行长(主任)”三签” 送银行会计部门办理贷款拨入借款方帐户的手续。借款申请书及放款放出通知单经会计部门入帐后，最后一联返回信贷部门作为登记贷款台帐凭证。

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贷款注意事项

1、向银行提供资料要真实，提供本人住址、联系方式要准确，变更时要及时通知银行；

2、贷款用途要合法合规，交易背景要真实；

3、根据自己的还款能力和未来收入预期，选择适合自己的还款方式；

4、申请贷款额度要量力而行，通常月还款额不宜超过家庭总收入的50%；

5、认真阅读合同条款，了解自己的权利义务；

6、要按时还款，避免产生不良信用记录；

7、不要遗失借款合同和借据，对于抵押类贷款，还清贷款后不要忘记撤销抵押登记；

8、提前还款必须要提前一个月与银行沟通才可以办理。

9、外地人办理商业贷款一般银行要求借款人在本地有稳定的收入外，还要到户口所在地开据户籍证明(有的银行还要求办公证);而房屋置业担保公司对外地人的要求要在本地有收入外再办理个暂住证即可。

小微企业贷款的政策

（一）对金融机构向小型企业、微型企业和个体工商户发放的，利率水平不高于人民银行同期贷款基准利率150%（含本数）的单笔小额贷款取得的利息收入，免征增值税；高于人民银行同期贷款基准利率150%的单笔小额贷款取得的利息收入，按照现行政策规定缴纳增值税。

（二）对金融机构向小型企业、微型企业和个体工商户发放单笔小额贷款取得的利息收入中，不高于该笔贷款按照人民银行同期贷款基准利率150%（含本数）计算的利息收入部分，免征增值税；超过部分按照现行政策规定缴纳增值税。

金融机构可按会计年度在以上两种方法之间选定其一作为该年的免税适用方法，一经选定，该会计年度内不得变更。

金融机构，是指经人民银行、银保监会批准成立的已通过监管部门上一年度“两增两控”考核的机构（2018年通过考核的机构名单以2018年上半年实现“两增两控”目标为准），以及经人民银行、银保监会、证监会批准成立的开发银行及政策性银行、外资银行和非银行业金融机构。

“两增两控”是指单户授信总额1000万元以下（含）小微企业贷款同比增速不低于各项贷款同比增速，有贷款余额的户数不低于上年同期水平，

合理控制小微企业贷款资产质量水平和贷款综合成本（包括利率和贷款相关的银行服务收费）水平。金融机构完成“两增两控”情况，以银保监会及其派出机构考核结果为准。

小型企业、微型企业，是指符合《中小企业划型标准规定》（工信部联企业〔2011〕300号）的小型企业和微型企业。其中，资产总额和从业人员指标均以贷款发放时的实际状态确定；营业收入指标以贷款发放前12个自然月的累计数确定，不满12个自然月的，按照以下公式计算：

营业收入（年）=企业实际存续期间营业收入/企业实际存续月数×12

小额贷款，是指单户授信小于1000万元（含本数）的小型企业、微型企业或个体工商户贷款；没有授信额度的，是指单户贷款合同金额且贷款余额在1000万元（含本数）以下的贷款。

金融机构应将相关免税证明材料留存备查，单独核算符合免税条件的小额贷款利息收入，按现行规定向主管税务机构办理纳税申报；未单独核算的，不得免征增值税。

金融机构应依法依规享受增值税优惠政策，一经发现存在虚报或造假骗取本项税收优惠情形的，停止享受本通知有关增值税优惠政策。

金融机构应持续跟踪贷款投向，确保贷款资金真正流向小型企业、微型企业和个体工商户，贷款的实际使用主体与申请主体一致。

银保监会按年组织开展免税政策执行情况督察，并将督察结果及时通报财税主管部门。鼓励金融机构发放小微企业信用贷款，减少抵押担保的中间环节，切实有效降低小微企业综合融资成本。

各地税务部门要加强免税政策执行情况后续管理，对金融机构开展小微金融免税政策专项检查，发现问题的，按照现行税收法律法规进行处理，并将有关情况逐级上报国家税务总局（货物和劳务税司）。

财政部驻各地财政监察专员办要组织开展免税政策执行情况专项检查。

金融机构向小型企业、微型企业及个体工商户发放单户授信小于100万元（含本数），或者没有授信额度，单户贷款合同金额且贷款余额在100万元（含本数）以下的贷款取得的利息收入。

G. 客户授信功能

第二条 本办法所称法人客户是指依法设立并与农信社建立信贷关系的公司客户、非公司制企业法人客户，学校、医疗、交通等事业法人客户及其他具备法人资格的经济组织。
本办法所称自然人客户是指农村信用社辖区内的具有固定户口的自然人，户主年龄男55岁以下，女50岁以下的具有民事行为能力的公民。
第三条 本办法所称客户评级指农信社或外部评级机构根据《宁夏农村信用社企业客户信用等级评定指引（试行）》确定的信用评级要素、标识及含义，运用统一的评价方法，对客户一定经营期间内的偿债能力和意愿，进行定量和定性分析，从而对客户的信用等级作出真实、客观、公正的综合评判。
第四条 本办法所称授信是指农信社通过核定客户最高综合授信额度，统一控制对客户融资风险总量的管理制度。
授信包括表内授信和表外授信。表内授信包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购等；表外授信包括贷款承诺、保证、信用证、银行承兑汇票等。
本办法授信的范围为贷款五级分类中的正常、关注类贷款客户及有信用需求的新客户，对次级以下的存量贷款客户不予以授信。对没有法人资格的分公司以及法人机构内设部门不得授信。
第五条 本办法所称最高综合授信额度,即内部授信额度,是指对客户的资信情况及融资风险进行综合分析与评价的基础上，对两个以上业务品种核定的客户最高融资风险限额。在最高综合授信额度项下可根据风险控制需要分列专项授信额度，用于办理专项融资业务。
本办法所称客户综合授信额度,即公开授信额度,是指农信社承诺在一定期限内、一定条件下和一定知悉范围可向客户提供的授信额度，其折算的融资风险总量不得超过最高综合授信额度。农信社核定客户公开授信额度后，应与客户签订授信协议。
本办法所称循环授信额度，是指农信社根据客户需求、管理能力、担保价值等，在一定时期内，客户可循环周转使用的授信额度，循环授信额度不得超过客户公开授信额度。
本办法所称特别授信额度，是指农信社根据业务发展需要，对不符合综合授信条件或需要突破最高综合授信额度的客户给予的授信额度。
本办法所称低风险授信是指以足值的存单、国债、银行承兑汇票、全额保证金及省联社认可的其他低风险有价单证作质押的授信业务。
第六条 本办法所称用信是指客户按照授信协议约定的程序和条件使用信用额度的行为。
第二章 基本原则

第七条 客户的信用等级评定实行内部评级和外部评级相结合、委托评级和直接认同相结合的原则。
内部评级是指农信社根据本办法规定对客户的信用状况进行评定，确定其信用等级。
外部评级是指农信社以外的评级机构对客户的信用状况进行评定，确定其信用等级。
委托评级是指由农信社委托社会中介评级机构对客户的信用状况进行评定，确定其信用等级。
直接认同是指对社会普遍认可的评级机构评定的客户信用等级直接引用。
第八条 客户的授信管理应当遵循先评级、后授信、再用信的原则。
客户信用等级是农信社确定客户信用风险系数，计算客户授信额度的依据，对客户进行授信是农信社办理信贷融资业务的前提。
第九条 客户授信在中卫市联社范围内，实行授信主体、对象、额度相统一的原则。
授信主体的统一是指对同一客户，农信社只能由一个网点按规定程序和审批权限核定最高综合授信额度和公开授信额度；
授信对象的统一是指所有与农信社系统建立融资关系的客户都必须纳入授信管理范围。
授信额度的统一是指农信社网点对同一客户提供的各种融资。
第十条 客户授信采取定性分析与定量计算相结合、常规授信和特别授信相结合的原则。
定性分析是指对客户财务因素和非财务信息进行综合分析与评价。定量计算是指依本办法规定的方法测算客户的授信额度。
常规授信是指按本办法规定的条件和程序核定客户的授信额度。
特别授信是指对符合本办法特别授信条件的客户核定特别授信额度，办理信贷融资业务。
第十一条 客户授信额度一经确定，应保持相对稳定，非特殊情况不得调整。
法人客户评级授信期限原则上为一年，每年调整一次。在授信有效期内的用信不受授信期限的约束，但用信额度必须控制在授信额度之内，若年度授信额度调低后，用信额度超过授信额度的，应及时收回超额的用信。
自然人客户授信实行分类核定的办法，自然人客户划分为自然人一般农户贷款和自然人其他贷款两种类型。对自然人类客户，原则上以客户家庭为授信单位，每个家庭应确定一名家庭成员作为借款人。如客户需要以夫妻双方、父（母）与未婚子（女）名义同时申请借款，则对客户家庭成员的合计授信额最高不能超过市联社对该家庭核定的授信总量。
1、自然人一般农户贷款（不进行授信，以实际需求按条件发放）；
传统农业户：即以家庭农田耕作为主，耕作土地面积在10亩以内；
种养户：即以种植某一种粮食、经济作物或养殖某一种水产品、禽畜为主；
2、自然人其他贷款:即经营规模种养业、农村个体工商业、农产品加工、销售、运输服务等2个以上主营业务，且年收入在3万元以上。
作为同一授信对象的成员，夫妻之间、父（母）与未婚子（女）之间、个人及个人投资或实际控制的企业之间不能相互提供第三方保证。但以房产、土地、有价证券等资产提供抵（质）押的除外。

第三章 客户信用等级评定
第十二条 客户信用等级评定的对象指农信社已经或可能为之提供信贷服务的自然人、法人或其他经济组织客户。
第十三条 客户信用等级分三等九级，即AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C。
1、AAA级：客户的市场竞争力很强，管理水平很高，有很可靠、可预见的净现金流量，短期和长期偿债能力均具有最大保障，不确定因素对经营与发展的影响最小，对农信社的业务发展很有价值，信誉状况很好。
2、AA级：客户的市场竞争力强，管理水平较高，净现金流量较好，短期和长期偿债能力很强，不确定因素对经营与发展的影响很小，对农信社的业务发展有价值，信誉状况较好。
3、A级：客户的市场竞争力强，管理水平高，净现金流量好，短期和长期偿债能力较强，未来经营与发展易受外部不确定因素的影响，盈利能力和偿债能力会产生波动，对农信社的业务发展有一定价值，信誉状况好。
4、BBB级：客户的市场竞争力一般，管理水平一般，净现金流量一般，短期和长期偿债能力一般，未来经营与发展受外部不确定因素的影响，盈利能力和偿债能力会有较大波动，约定的条件可能不足以保障本息的安全。
5、BB级：客户的市场竞争力较差，管理水平较差，净现金流量较差，短期和长期偿债能力较弱，经营与发展状况不佳，支付能力不稳定，有一定风险。
6、B级：客户的市场竞争力差，管理水平差，净现金流量差，短期和长期偿债能力较差，企业经营困难，支付能力具有较大不确定性，风险较大。
7、CCC级：客户的市场竞争力很差，管理水平很差，净现金流量很差，短期和长期偿债能力很差，企业经营困难，支付能力很困难，风险很大。
8、CC级：客户的市场竞争力很差，管理水平很差，短期和长期偿债能力严重不足，企业经营状况很差，促使企业经营好转的内外部因素很少，风险极大。
9、C级：短期债务支付困难，长期偿债能力极差，企业经营一直不好，基本处于恶性循环状态，促使企业经营好转的内外部因素极少，企业濒临破产。
每个信用等级可用“+”、“-”符号进行微调，表示略高于或略低于本等级，但不包括“AAA+”。
第十四条 客户信用等级与农信社业务裙带关系。
AAA级客户：积极营销，可以发放信用贷款；
AA级客户：积极支持；
A级客户： 还款意愿强，还款能力有保障的，可以支持；
BBB级客户：不能新建立信贷关系。以存量维护为主，伺机退出；
BB级以下客户：制定退出预案，坚决退出。
第十五条 内部评级。
（一）、企业客户信用等级评定是信用社对企业客户授信的依据。在评定中应遵循“统一标准、程序评定、适时调整、客观真实”的原则。
中型以上企业，是指资产总额1000万元以上（不含）或年销售收入3000万元以上（不含）、或在信用社单户贷款余额在500万元以上（不含）的企（事）业法人和其他经济组织、个体工商户等。
小企业，是指资产总额1000万元以下（含）或年销售收入3000万元以下（含）、或在信用社单户贷款余额低于500万元（含）的企业法人和其他经济组织、个体工商户等。
中型以上企业客户信用等级评定指标分为市场竞争力、财务指标、企业管理三部分共16项指标（具体指标及测算方法见附件4）。
小企业客户信用等级评定指标分为管理状况、财务状况、经营状况三部分共36项指标（具体指标及测算方法见附件5）。
（二）、自然人客户等级划分为优秀(一级信用户)、较好(二级信用户)、一般三个等级，从个人品质、经营条件、经营能力、偿债能力四个方面评定（具体指标及测算方法见附件6）。
内部评级的操作程序：
1、组织初评。经办社组织客户经理深入客户调查。搜集生产经营情况、技术装备状况、领导者素质等相关资料，核实财务信息的可靠性和真实性。然后按照本办法规定的评级指标和标准进行计算、评定，写出初评报告，提交经办社主任初审。
2、经办社初审。经办社主任对客户经理提交的初评报告进行初审，拟定等级，确定意见，并将所有资料报市联社评审。
3、市联社评审。按照大额贷款审查程序执行，先经信贷管理部审查，再经贷款审批委员会（以下简称贷审会）审定。
第十六条 委托评级。对中小型企业的评级也可由农信社委托社会中介机构进行，委托评级的操作程序如下：
（一）发布公告。由市联社通过媒体向社会发布公告，征集愿意与农信社合作的评级机构。
（二）接受报名。愿意与农信社合作的评级机构应向所在地市联社报名，中介机构并提供下列材料：
1、工商行政管理部门核发的《企业法人营业执照》和税务管理部门核发的《税务登记证》原件和复印件；
2、公司章程；
3、注册资本验资报告原件及复印件；
4、信用评级工作制度和内部管理制度；
5、最近三年的财务报表；
6、经物价部门核定或备案的收费标准；
7、办公场所及组织机构的设置情况；
8、法定代表人及其高级管理人员（指副总经理以上人员）的身份证明复印件、简历及有关资料；
9、与农信社合作的工作方案
（三）对评级机构的调查、审查。市联社应从以下方面调查、审查：
1、评级机构的信用评级流程是否合理；
2、评级机构的信用评级方法是否科学；
3、评级机构的专业评估人员是否具备相应资质；
4、评级机构是否建立实地调查、跟踪评级、复评、回避、保密、公示及评审委员会议事规则等制度；
5、与农信社合作的工作方案是否可行。
（四）确定合作评级机构。
（五）签订合作协议。
（六）委托评级。评级机构与企业签订评级协议书，支付评估费用，评级机构根据评级协议，按评级工作流程组织评定。
评级机构对客户进行信用等级评定后，应向客户和农信社出具评级报告。
（七）信用等级认定。农信社对评级机构评定的客户信用等级进行审查认定，认为评级不准或与实际不符的，应责成进行信用等级调整。
第十七条 评级机构的管理。信用评级机构及其评估人员有下列行为之一的，农信社应取消其合作资格：
1、向农信社及征信主管部门报送有虚假陈述或者重大遗漏的文件、资料；
2、对本机构的股东及有利益关系者进行评级；
3、同被评对象合谋篡改评级资料从而歪曲评级结果；
4、以承诺、分享投资收益或者分担投资损失、承诺高等级、压价竞争、诋毁同行等不正当竞争手段招揽业务，进行恶性竞争；
5、未经被评对象的同意将有关评级资料和信息向社会公布或泄露他人，但国家法律和行政法规另有规定的除外；
6、为委托人提供担保；
7、高级管理人员从事与信用评级业务有利益冲突的兼职业务；
8、国家法律、行政法规及中国人民银行规定的其他禁止行为。
第十八条 直接认同。对已经有评级结果的法人客户，为简化评级程序，按以下范围和程序进行信用等级认定、引用工作。
（一）对评级结果直接认同的机构范围
1、国有商业银行、政策性银行、全国性股份制商业银行的省级以上机构；
2、经区联社或同级联社认可的信誉好、社会认知度高的境内外专业评级机构；
3、与区联社或同级联社签订评级结果相互承认的其他金融机构。
（二）对评级结果直接认同的客户范围
1、评定为AA级（含）以上的客户；
2、评定为A级，但具有较强的市场竞争力，对农信社业务发展很有价值的客户。
（三）直接认同的审批程序
1、《信用等级证书》是否在有效期内；
2、申请与农信社建立信贷关系时的经营状况与评级时的状况是否发生了不利于维持现有信用等级的变化；
3、在金融机构的履约记录。
第十九条 信用等级的调整。客户有下列情况之一的，是内部评级的，应及时进行信用等级调整；是外部评级的，应书面提请原评级机构进行信用等级调整，外部机构没有调整的，农信社进行虚拟调整，并按虚拟调整后的信用等级调整授信额度。
（一）贷款利息清偿超过三个月的客户，信用等级调降为BBB级（含）以下；
贷款利息清偿是指在评级时点企业应付未付经办社的全部贷款利息，即积欠农信社的利息总额，但不包括政策性挂帐的欠息；
（二）或有负债超过净资产50%（含）以上的客户，其信用等级不得超过AA级；或有负债超过净资产100%（含）以上的客户，其信用等级不得超过A级；
（三）提供虚假财务报表的客户，一经认定，信用等级调降为BBB级（含）以下；
（四）对会计师事务所出具否定意见的企业，直接认定为C级；会计师事务所拒绝发表意见或出具保留意见的企业，信用等级不得超过BBB级；会计师事务所出具带说明的无保留意见的企业，信用等级不得超过A级；
（五）如果客户在评级时，在农信社或其他金融机构有呆滞、呆帐、可疑或损失类贷款，信用等级不得超过B级（含）；
（六）有不良记录或被人民银行征信登记系统记录为不良信用客户的，信用等级调降为B级（含）以下；
（七）因客户生产经营不正常而无法提供评级所需报表、资料，且不能按期归还贷款本息以及列入信贷退出计划的客户，信用等级不得超过CCC级。
（八）对现金流较为充分，效益状况较好，规模较大，并且市场占有率较高、具有一定垄断性的客户，可适当调高其信用等级。但最多只能上调二级。其中，（一）、（四）、（五）、（六）不能上调信用等级。
信用等级的调整原则上由原等级审定机构调整，但上调等级超过其审批权限的，应报有权审批部门审定。
第二十条 对一段时间内在两个（含）以上网点交替有融资业务关系的客户，原则上由其基本账户所在网点负责评级工作；客户基本账户不在信用社或与基本账户开户网点没有信贷关系的，原则上由最后发生业务的网点负责；也可由市联社指定一个网点负责。评级时，各相关网点应充分协调，对同一个客户只能有一个评级结果。

H. 单户500万元以下贷款余额占比偏低的原因

对最大十户借款客户贷款比例＝对最大十户借款客户贷款余额÷资本总额×100％ ； （标准：不得超过1.5倍）
资本总额＝实收资本＋股本金＋资本公积＋盈余公积+利润调配（贷方余额）
贷款余额指至某一节点日期为止，借款人尚未归还放款人的贷款总额。