小额贷款政府贴息资金审计

⑴ 政府大学生个人创业贷款

一、申请条件：
1、大学专科以上毕业生；
2、毕业后6个月以上未就业，并在当地劳动保障部门办理了失业登记。
二、贷款期限：
国家为大学毕业生提供的小额创业贷款是政府贴息贷款，其期限为1～2年，2年之后不再享受财政贴息。
三、贷款方式：
大学毕业生自主创业的小额贷款方式为担保、抵（质）押贷款。
四、有关说明
具体操作办法可向当地劳动和社会保障局咨询。此外，针对大学生自主创业还有其他优惠政策，例如从事个
体经营的，1年内免交工商登记类和管理类行政事业性收费；自主创业，自谋职业者还可将户口档案托管在市大中专毕业生就业指导服务中心。对于大学毕业生自主创业的各项具体政策应向各相关部门咨询。
五。申请材料
在申请此类贷款时，有三点比较重要：
第一，贷款申请者必须有固定的住所或营业场所。第二，营业执照及经营许可证，稳定的收入和还本付息的能力；第三也是最重要的一点，就是创业者所投资项目已有一定的自有资金。
具备以上条件的方能向银行申请，申请时需要提供的资料主要包括：婚姻状况证明、个人或家庭收入及财产状况等还款能力证明文件；贷款用途中的相关协议、合同；担保材料，涉及抵押品或质押品的权属凭证和清单，银行认可的评估部门出具的抵(质)押物估价报告。
除了书面材料以外就是要有抵押物。抵押方式较多，可以是动产、不动产抵押，定期存单质押、有价证券质押、流通性较强的动产质押，符合要求的担保人担保。发放额度就根据具体担保方式决定。
金额要求
创业贷款金额要求一般：最高不超过借款人正常生产经营活动所需流动资金、购置(安装或修理)小型设备(机具)以及特许连锁经营所需资金总额的 70%；
期限一般为 2年，最长不超过3年，其中生产经营性流动资金贷款期限最长为1年；
个人创业贷款执行中国人民银行颁布的期限贷款利率，可在规定的幅度范围内上下浮动。
贷款偿还方式
1、贷款期限在一年(含一年)以内的个人创业贷款，实行到期一次还本付息，利随本清；
2、贷款期限在一年以上的个人创业贷款，贷款本息偿还方式可采用等额本息还款法或等额本金还款法，也可按双方商定的其他方式偿还。
相关优待政策就要看你们当地政府的了

每年的3月份，都是大学应届毕业生选择职业发展方向的关键时期，就业？考研？出国？还是自主创业？不管干什么，都要作出抉择。最近几年，就业形势日趋严峻，越来越多的大学生尝试走创业之路。国家、社会、高校对此都大力支持，也有不少大学生创业企业脱颖而出，但由于经验、意识、能力等的欠缺，大学生创业依然面临着重重困难，部分人甚至不知从何入手。为此，本报记者走访了一些创业专家和创业者，推出“大学生创业完全手册”，为2005届大学毕业生寻找创业“指南针”。

□创业提醒

“眼看工作没着落，与其苦苦寻觅给别人打工的机会，不如主动出击，自主创业。”近一段时间许多包括大学生在内的求职者在接受记者采访时表达了这样的想法。然而，对于自主创业者将能享受到哪些政策扶持，许多人却并不清楚。为帮助那些有创业愿望者了解更多的政策信息，记者特此将部分相关政策进行整理，供读者参考。

▲小额担保贷款政策

⒈哪些人员可以申请小额担保贷款？

本市登记失业人员、军队退役人员、被征地农民、残疾人、随军家属、高校毕业生、返乡农民工自谋职业、自主创业以及境外就业的，可申请小额担保贷款。

⒉小额贷款额度、期限、利率和还款方式

⑴上述人员从事个体经营或境外就业的，可申请5万元以内（含5万元）的小额担保贷款，贷款期限不超过2年。贷款利率可在中国人民银行公布的贷款基准利率的基础上上浮3%。采取按月付息、到期还本方式还款。

⑵上述人员创办企业的，贷款额度控制在10~20万元。其中对吸纳失业人员5人以下的，贷款额度最高不超过10万元（含10万元）；对吸纳失业人员5人（含5人）以上的，贷款额度最高不超过20万元（含20万元）。吸纳失业人员数量以企业签订一年以上（含一年）劳动合同，并缴纳各项社会保险费的人数为准。贷款利率可在中国人民银行公布的贷款基准利率的基础上上浮3%。贷款期限不超过2年。采取前12个月按月付息，后12个月按月还本付息方式还款，其中：一年期以内贷款可以采取按月付息，到期一次性还款的方式。

⑶对贷款期限不足两年的，按期还本付息后，可申请给予剩余期限的再次贷款。有逾期还款记录者，取消再次小额担保贷款资格。

⒊如何申请小额担保贷款贷款贴息？

本市登记失业人员、军队退役人员、被征地农民、残疾人、随军家属、高校毕业生、返乡农民工自谋职业、自主创业人员申请小额担保贷款从事微利项目的，由财政给予全额贴息（展期不贴息），贴息期限累计最长不超过两年。微利项目是指除国家限制行业（包括建筑业、娱乐业以及广告业、桑拿、按摩、网吧、氧吧）以外的商贸、服务、生产加工、种养殖等各类经营项目。

⒋申请小额担保贷款提供反担保的方式

申请小额担保贷款的借款人依法提供反担保，反担保可采用房屋抵押、保证人担保等。其中，抵押房屋要求产权清晰、征得房屋产权人以及同住人同意；保证人担保可以由具有稳定收入的公务员、事业单位事业编制职工提供担保。贷款金额在10万元以下的（含10万元），需1人担保；贷款金额在10万元以上20万元以下的需2人担保。担保人之间为无限连带责任。提供担保时，担保人应在保证合同上签字。

⒌申请小额担保贷款需提报哪些材料？

从事个体经营申请人需提报材料：

⑴申请人本人资料：①贷款申请人及配偶户口簿、身份证原件及复印件；②失业人员需提供失业证（或在人力资源“一卡通”系统中确认是自谋职业状态）；③军队退役人员需提供军人退出现役有效证件原件及复印件；④高校毕业生需持毕业证书原件及复印件；⑤残疾人需提供残联部门核发的伤残人证明原件及复印件；⑥随军家属应提供本人及配偶身份证及有关部门出具的随军证明原件及复印件。⑵工商部门登记注册的营业执照或其他部门颁发的许可证明原件及复印件；⑶反担保证明；

⑷贷款银行要求提供的其他材料。境外就业申请人需提报材料：

①贷款申请人户口簿、身份证原件及复印件；②反担保证明；③与境外就业中介机构和境外雇主签订的就业方面的有关协议和合同；④贷款银行要求提供的其他材料。

以上材料需用A4纸一式复印4份，提供原件，递交复印件（身份证需复印正反两面；户口本需复印首页、索引、卡片），房产证需复印完整，原件审核后当场退还本人。

创办企业申请人需提报材料：

⑴申请人本人资料：①贷款申请人户口簿、身份证原件及复印件；②军队退役人员需提供军人退出现役有效证件原件及复印件；③高校毕业生需持毕业证书原件及复印件；④残疾人需提供残联部门核发的伤残人证明原件及复印件；⑤随军家属应提供本人及配偶身份证及有关部门出具的随军证明原件及复印件。⑵企业营业执照副本原件及营业执照正本复印件(加盖本企业公章)；⑶《招用人员就业备案、劳动合同备案花名册》、《山东省社会保险费专用收款票据》和《青岛市参加社会保险人员基本信息及增减变化表》（贷款申请人必须在本单位缴纳社会保险费）；⑷项目可行性分析及还贷能力报告；⑸对创业1年以上的企业，需提交前一年度的财务报表和会计师事务所出具的审计报告；⑹反担保证明；⑺验资报告；⑻贷款经办银行要求提供的其他材料。

以上材料需用A4纸一式复印四份，提供原件，递交复印件（营业执照需加盖单位公章），身份证需复印正反两面，户口本需复印首页、索引、卡片。房产证需复印完整。原件核对后当场退还本人。

⒍如何申请小额担保贷款？

从事个体经营或境外就业的市内四区贷款申请人，向户口所在地街道劳动保障服务中心提出申请；创办企业的市内四区贷款申请人持相关材料直接到所在区就业服务中心提出申请。

▲自谋职业扶持金政策

⒈申领范围和条件

具有本市户籍的登记失业人员、派遣期内的高校毕业生和返乡农民工，于2009年1月1日后办理了个体工商营业执照或持有相关部门出具的有效资质证明，有固定营业场所，并正常经营3个月以上，可申领自谋职业扶持金（不含已享受过自谋职业扶持金或自谋职业经营场所租金补贴人员）。其中，营业执照或资质证明的有效期限在1年以上，从事个体经营的返乡农民工的营业执照开业时间须在外出务工回乡之后。

⒉自谋职业扶持金拨付标准及管理

对符合申领条件的人员，市内四区按每人4000元的标准一次性拨付，两年内纳入自谋职业就业管理。对申领时距法定退休年龄不足两年的人员，申领期限最长计算至法定退休年龄月份；对两年内中止自谋职业、注销工商营业执照或持有相关部门发放的有效资质证明失效的人员，按剩余扶持期限的月数退回自谋职业扶持金后，可到本人户口所在街道劳动保障中心重新办理失业登记；对办理提前退休的人员，应按实际退休时间与扶持金发放期限的剩余月数按比例退回扶持金。

⒊如何申领自谋职业扶持金？

申领自谋职业扶持金的人员，可到本人户口所在街道劳动保障服务中心提出书面申请，填写《自谋职业扶持金申请表》，并提供以下材料：⑴个体工商营业执照或其他有效资质证明原件及复印件；⑵经营场所的房屋产权证明或房屋租赁合同原件及复印件；⑶本人身份证原件及复印件；⑷失业人员的失业证原件及复印件；⑸高校毕业生的毕业证、派遣证原件及复印件。

大学生创业优惠政策

大学生创业完全手册政策关注大学生创业优惠政策近年来，为支持大学生创业，国家各级政府出台了许多优惠政策，涉及融资、开业、税收、创业培训、创业指导等诸多方面。对打算创业的大学生来说，了解这些政策，才能走好创业的第一步。根据国家和上海市政府的有关规定，上海地区应届大学毕业生创业可享受免费风险评估、免费政策培训、无偿贷款担保及部分税费减免四项优惠政策，具体包括：

■高校毕业生（含大学专科、大学本科、研究生）从事个体经营的，自批准经营日起，1年内免交个体户登记注册费、个体户管理费、经济合同示范文本工本费等。此外，如果成立非正规企业，只需到所在区县街道进行登记，即可免税3年。

■自主创业的大学生，向银行申请开业贷款担保额度最高可为7万元，并享受贷款贴息。

■上海市设立了专门针对应届大学毕业生的创业教育培训中心，免费为大学生提供项目风险评估和指导，帮助大学生更好地把握市场机会。

大学生创业必备硬件

专家分析

大学生创业必备硬件有：

大学生有创业热情，但由于经验欠缺、能力不足、意识偏差等原因，导致创业成功率明显偏低。对此，大学生创业指导专家、上海市创业教育培训中心校长徐本亮分析认为，大学生创业必须具备以下硬件：

硬件一：经验

大学生长期呆在校园里，对社会缺乏了解，特别在市场开拓、企业运营上，很容易陷入眼高手低、纸上谈兵的误区。因此，大学生创业前要做好充分的准备，一方面，去企业打工或实习积累相关的管理和营销经验；另一方面，积极参加创业培训，积累创业知识，接受专业指导，提高创业成功率。

硬件二：资金

一项调查显示，有四成大学生认为“资金是创业的最大困难”。的确，巧妇难为无米之炊，没有资金，再好的创意也难以转化为现实的生产力。因此，资金是大学生创业要翻越的一座山，大学生要开拓思路，多渠道融资，除了银行贷款、自筹资金、民间借贷等传统途径外，还可充分利用风险投资、天使投资、创业基金等融资渠道。

硬件三：技术

用智力换资本，这是大学生创业的特色之路。一些风险投资家往往就因为看中大学生所掌握的先进技术，而愿意对其创业计划进行资助。因此，打算在高科技领域创业的大学生，一定要注意技术创新，开发具有自己独立知识产权的产品，吸引投资商。

硬件四：能力

大学生由于长期接受应试教育，不熟悉经营“游戏规则”，技术上出类拔萃，理财、营销、沟通、管理方面的能力普遍不足。要想创业获得成功，创业者必须技术、经营两手抓。建议可从合伙创业、家庭创业或低成本的虚拟店铺开始，锻炼创业能力。
大学生创业四大方向

虽然，如今创业市场商机无限，但对资金、能力、经验都有限的大学生创业者来说，并非“遍地黄金”。在这种情况下，大学生创业只有根据自身特点，找准“落脚点”，才能闯出一片真正适合自己的新天地。

方向一：高科技领域
身处高新科技前沿阵地的大学生，在这一领域创业有着近水楼台先得月的优势，“易得方舟”、“视美乐”等大学生创业企业的成功，就是得益于创业者的技术优势。但并非所有的大学生都适合在高科技领域创业，一般来说，技术功底深厚、学科成绩优秀的大学生才有成功的把握。有意在这一领域创业的大学生，可积极参加各类创业大赛，获得脱颖而出的机会，同时吸引风险投资。

推荐商机：软件开发、网页制作、网络服务、手机游戏开发等。

方向二：智力服务领域

智力是大学生创业的资本，在智力服务领域创业，大学生游刃有余。例如，家教领域就非常适合大学生创业，一方面，这是大学生勤工俭学的传统渠道，积累了丰富的经验；另一方面，大学生能够充分利用高校教育资源，更容易赚到“第一桶金”。此类智力服务创业项目成本较低，一张桌子、一部电话就可开业。

推荐商机：家教、家教中介、设计工作室、翻译事务所等。

方向三：连锁加盟领域

统计数据显示，在相同的经营领域，个人创业的成功率低于20%，而加盟创业的则高达80%。对创业资源十分有限的大学生来说，借助连锁加盟的品牌、技术、营销、设备优势，可以较少的投资、较低的门槛实现自主创业。但连锁加盟并非“零风险”，在市场鱼龙混杂的现状下，大学生涉世不深，在选择加盟项目时更应注意规避风险。一般来说，大学生创业者资金实力较弱，适合选择启动资金不多、人手配备要求不高的加盟项目，从小本经营开始为宜；此外，最好选择运营时间在5年以上、拥有10家以上加盟店的成熟品牌。

推荐商机：快餐业、家政服务、校园小型超市、数码速印站等。

方向四：开店

大学生开店，一方面可充分利用高校的学生顾客资源；另一方面，由于熟悉同龄人的消费习惯，因此入门较为容易。正由于走“学生路线”，因此在要靠价廉物美来吸引顾客。此外，由于大学生资金有限，不可能选择热闹地段的店面，因此推广工作尤为重要，需要经常在校园里张贴广告或和社团联办活动，才能广为人知。

推荐商机：高校内部或周边地区的餐厅、咖啡屋、美发屋、文具店、书店等。

大学生创业避免三大雷区

创业家园”网站创始人吴明华，大学毕业后来上海创业，至今已3个年头了。期间，吴明华体验了创业的甜酸苦辣，接触了形形色色的大学生创业者，对大学生创业有着深刻的感受和认识。作为“过来人”，他提醒大学生创业者，注意规避以下雷区：

雷区一：眼高手低比尔·盖茨的神话，使IT业、高科技业成为大学生眼中的创业金矿，以至于不少学生不屑于从事服务业或技术含量较低的行业。其实，高科技创业项目往往需要一大笔启动资金，创业风险和压力都非常大，大学生如果对自身经验和能力认识不足，对创业的期望值又过高，一开始就起点较高，很容易失败。因此，大学生创业不妨放平心态，深刻了解市场和自己，然后从小做起，从实际做起，第一步走稳了再走第二步。

雷区二：纸上谈兵

缺乏经验是目前大学生创业中普遍存在的问题，不少大学生创业者不习惯对其产品或项目做市场调查，而是进行理想化的推断，例如：“如果有3亿人需要我们的产品，每件售价100元，我们就有300亿元的销售市常”这种推断方法是站不住脚的，而且常常起着误导作用。大学生在创业初期一定要做好市场调研，一些可行性研究也可委托专业机构进行，在了解市场的基础上创业，才能长久。

雷区三：单打独斗

在强调团队合作的今天，创业者想靠单打独斗获得成功的几率正大大降低。团队精神已成为不可或缺的创业素质，风险投资商在投资时更看重有合作能力的创业团队。如今大学生一般都有个性，自信心较强，在创业中常常自以为是、刚愎自用，这些都影响了创业的成功率。因此，对打算创业的大学生来说，强强合作，取长补短，要比单枪匹马更容易积聚创业实力。

大学生创业的建议与流程

不是全部激情是一种催化剂，它能调动创业的综合素质与各方面的潜能用于创业。但面对大学生而言，激情过多表现为创业的信誓旦旦与对创业前途持过于乐观的态度，这种创业心态主要表现为对创业项目可行性分析不够或不全面、不严谨，只从事物的一方面评价创业项目。这其中有很大部分大学生创业者都仅仅只是有一个想法，而没有实现这个想法可行性高的实施方案作为保证。由于大学生基本没有工作经验，其在创业准备期决策所依的基本上都是个人通过书本与各种媒体所学的知识与信息，因为大学生在未进入社会参加工作之前，在其内心还没有建立一套个人经验判别体系，故在考察商机与项目时，往往只能停留在理论分析上，是故无法从各方面了解项目，在此情况下，我认为大学生朋友还是少喊口号为好，应该以冷静理性的心态面对创业机会与项目。

二、只见冰山一角

创业是一个系统工程，它要求创业者在企业定位、战略策划、产权关系、市场营销、生产组织、团队组建、财务体系等一系列领域有一定的知识积累，大学生有了好的项目或想法，只是代表“创业的长征路”刚跨出了一步，而在我们的大学生创业者中，认为凭一个好的想法与创意就代表一定能创业成功观念的人也不少，而在创业准备时对可能遇到的问题准备不充分或根本就没有思考对策与设计好退出机制，对来自各方面的反面因素浑然不知，而导致一开始便遇到各种各样的难题，使创业者还没有走出多远，即以失败告终。所以创业者不是全才，但要着眼于全才。

三、工作的核心是什么

按现代企业制度组建的公司是一个以盈利为目的的组织。这是公司的定义，但可能很多人不以为然，以为现代公司是以客户为中心、是以社会价值为中心、是以产品质量为中心如此等等，这都是错误或有偏见的观念，因为一个企业如果能盈利，也就表明了它存在的价值（除了非守法的公司外）。所以我们可以说，创业者的工作核心就是盈利，也就是增加收入，减少支出，这是创业者工作中的最高原则，是一个创业型企业生存与发展的基矗但我发现在很多大学生企业里，明显存在着因在公司核心原则上认识不足或不深刻，而导致的创业工作效率不高。有的创业者很辛苦在工作，也的确是很执着，但因为他的工作与公司盈利有偏差而导致公司陷入困境。可以说在合法的经营范围内，“能否赚到钱”是衡量创业者工作的唯一标准。

四、团队组建与协作精神

团队精神----这四个字也许是最平常最易懂的管理概念了，但由于大学生这一特定创业群体，一般为年龄在25岁以下的大学生，他们的社会与人生经验都不足，而且处于热血沸腾的感情阶段，个性化、自信力等都较强，所以在团队组建、团队分工、团队规则制度等诸多体现“人与人合作”的工作中，大学生创业者往往会出现“一人是龙、二人是虫”的情形。纵观当前时代发展趋势，社会分工越来越细，越来越专业化，任何创业者想依靠单打独斗而胜利的可能性已降得很低。在实际工作中，大学生常常会出现以已为主、刚愎自用等不利于合作创业的情形。

五、犯错与改正

一次营销决策失误、一次小型财务危机抑或是一次上门推销失败，都有可能成为大学生创业路途中的绊脚石，都会在一定程序上打击没有打创业持久战的大学生创业者，让他们在心理上元气大伤。其实大学生要正确看待创业过程中遇到的问题与麻烦，这是十分正常不过的现象，我们只要在犯错后迅速改正，或多多请教别人的意见与建议，一定会吃一堑长一智，要善于在交了犯错误的“成本”后，我们要善于分析与总结，要学会从失败中找到自己的弱点与不足，并加以改正。很难想像没有错误的创业会成功。

六、坚持就是胜利

再充分的创业准备都是不完善的、再周密的商业计划书也难免有没有顾及的地方、再团结的创业伙伴也会发会摩擦、再厚实的资金有的周转不灵的时候----这些都说明在瞬息万变的创业环境中，能影响我们创业的不定因素太多了，谁都不法保障，在下一个路口我们能选对方向，所以创业过程中会遇到挫折与失败是再正常不过的事情了。也许有时候会觉得前途一片茫然，有时候会觉得自己很无助，有时候又觉得创业太过辛苦，无法再继续。但如果子夜到了黎明就不会远一样，胜利的曙光就在你最困难时刻的前面。坚持就是胜利。

建议创业准备流程：

1、理清思路，明确定位：即我是什么，我能做什么，我要做什么

2、自我检查：即按标准商业计划书进行编写本项目商业计划书，将企业人财物供产销所有要素都规划进行

3、找人挑刺：即对你想做的行业较熟悉且能为你保持商业秘密的人对你的方案进行可行性论证。

4、组建团队、合作伙伴确定合作原则。

5、制订企业经营计划与实施计划

创业指导：创业如何申请小额担保贷款

http://www.hbdxs.com 2007-9-28 20:49:23 来源：新文化报 点击 847

中新吉林网9月27日 连日来，本报接到很多读者打来的电话，咨询小额担保贷款方面的问题，为此，本报特意请12333劳动保障的专家进行了解答。另外，如果市民对一些劳动保障的政策还有疑问，可以拨打“12333”详细了解。

关键词：申请小额贷款

问：请问哪些人可以申请小额担保贷款？

答：持《再就业优惠证》人员，城镇复员转业退役军人，应届大中专毕业生，境外就业人员，城镇登记失业人员，经创业培训结业人员，进入城市自谋职业、自主创业的农村劳动者，以及符合贷款条件人员组织起来就业、合伙经营办企业和能够吸纳规定比例的下岗失业人员、复员转业退役军人的劳动密集型小企业，可以申请小额担保贷款扶持。

问：我是个体经营者，想申请小额担保贷款，请问需要准备哪些材料？

答：符合贷款条件的人员需提交以下材料(一式两份)：

1.《营业执照》正、副本及复印件；

2.贷款申请人合法有效身份证明及复印件；

3.证明符合贷款条件人员的有效证件(《再就业优惠证》、城镇复员转业退役军人的有效证件、大中专技工学校毕业证书、《失业就业登录证》、《暂住证》)及复印件；

4.反担保人合法有效身份证明及复印件；

5.贷款申请人和反担保人近期二寸免冠彩色照片各2张；

6.经营场所房屋产权证书或房屋租赁合同及复印件；

7.经营场所正、侧面(照片中要有贷款申请人和门脸)及店内照片各2张；

8.贷款申请人如经营特种行业的需提交《特种行业经营许可证》及复印件；

9.贷款申请人名章；

10.担保机构和经办银行认为需要提供的其他材料。

⑵ 政府贴息贷款申请流程

一、服务事项
促进就业小额担保贷款
二、负责单位
就业处再就业指导科
三、办事权限
促进就业小额担保贷款分为二级管理，区级劳动就业管理机构对自主创业及处自谋职业的贷款贴息资格审批、市劳动就业管理处对合伙经营及组织起来就业和劳动密集型小企业的贷款贴息资格审批。
四、办事依据
1、《湖南省人民政府办公厅关于转发劳动保障厅等部门湖南省就业失业登记管理试行办法等9个文件的通知》（湘政办发[2009]34号）；
2、《关于贯彻实施湖南省促进就业小额担保贷款有关操作细则的通知》（湘劳社工字[2009]105号）；
3、《关于完善小额担保贷款财政贴息政策推动妇女创业就业工作的通知》（株财社[2009]26号）。
4、《转发财政部人力资源和社会保障部中国人民银行关于加强小额担保贷款贴息资金管理的通知》（湘财金[2014]8号）。
五、办理对象
（一）在法定劳动年龄以内，具备一定创业能力和具有创业愿望，符合下列条件之一，自谋职业、自主创业或合伙经营与组织起来就业的，其自筹资金不足的部分，在贷款担保李旁咐机构承诺担保的前提下，可以向商业银行申请小额担保贷款：
1、持《就业失业登记证》人员；
2、城镇军队退役人员；
3、大中专毕业生；
4、失地农民和创业的农村妇女。
（二）符合贷款条件的劳动密集型小企业（除广告业、桑拿、按摩、网吧以及其他国家产业政策不予鼓励的企业外，下同），当年新招用符合小额担保贷款申请条件的人员达到企业现有在职职工总数30%（超过100人的企业达15%）以上的，可以向商业银行申请小额担保贷款。
（三）申请贷款对象必须同时具备以下条件：
l、经工商部门登记注册；
2、有固定的经营场地和一定的自有资本金；
3、从事的经营项目必须符合国家有关法律、法规、政策规定；
4、自筹资金不低于项目所需资金的40％；
5、无不良记录、信用良好；
6、原则上应通过创业培训，取得《创业培训合格证》。
（四）申请小额担保贷款的劳动密集型哪纯小企业必须符合以下条件：
l、经工商、税务部门登记注册；
2、有固定的经营场地和一定的自有资本金；
3、从事的经营项目必须符合国家有关法律、法规、政策规定；
4、具备还贷能力；
5、与当年新招用符合小额担保贷款申请条件的人员签定1年以上期限劳动合同，并为其缴纳了基本养老保险、基本医疗保险、生育保险、工伤保险和失业保险费。
（五）小额担保贷款只能用于符合贷款条件的人员自谋职业、自主创业或其合伙经营实体及劳动密集型小企业的开办经费和流动资金。
六、提供材料
1、申请人的身份证；
2、《就业失业登记证》或军队退役人员证件或《高等院校学生毕业证》或失地证明或由乡镇（街道）劳动保障服务站出具的返乡创业证明；
3、营业执照副本；
4、就业再就业项目计划和贷款申请书，主要审查经营项目的可行性及投资效益分析；
5、自筹资金证明；
6、街道（乡镇）办事处推荐情况和推荐证明，包括对申请人的信用情况证明；
7、需要提供的其他材料。
（二）符合条件的劳动密集型小企业申请小额担保贷款的资格审查。就业服务机构根据企业的申请，对贷款申请人进行资格审查，并报同级财政部门复审。资格审查的内容是：
l、营业执照启碰副本；
2、税务登记证副本；
3、贷款申请书；
4、当年新招用的符合小额担保贷款申请条件人员的有效证件；
5、职工花名册（企业盖章）；
6、企业与新招用的符合小额担保贷款申请条件人员签订的劳动合同（副本）；
7、企业为职工缴纳社会保险的记录（社会保险经办机构盖章）：
8、企业工资支付凭证（工资表）（企业盖章）；
9、需要提供的其他材料。
七、办事程序和时限
（一）审查资料
凡申请小额担保贷款的个人，持人力资源和社会保障部门核发的《就业失业登记证》或部队核发的军队退役人员证件或《高等院校学生毕业证》或失地证明或由乡镇（街道）劳动保障服务站出具的返乡创业证明，向本人户籍所在地的社区劳动保障服务中心或乡镇劳动保障服务站提出申请，并填写《促进就业小额担保贷款申请审批表》（一式叁份），经街道（乡镇）劳动保障服务站初审。县（市）区人力资源和社会保障部门认定后，向专门的小额担保贷款担保机构推荐。
凡申请小额担保贷款的劳动密集型小企业，应填写《劳动密集型小企业小额担保贷款申请审批表》（一式叁份），向市劳动就业服务机构提出申请。
（二）实地调查
1、核对借款人和反担保人所提供各种资料的真实性；
2、了解借款人的家庭基本情况和资产情况；
3、了解借款人项目经营情况，包括年收入、支出、利润等情况。
（三）贷款推荐
根据实地调查结果，对借款人的贷款申请作出是否同意推荐贷款的决定。
（四）担保
符合条件的贷款由丰源投资担保公司办理担保承诺，对不符合反担保条件的及时向个人反馈信息并退回相关资料。
资格审查与担保的办理时限分别为十个工作日。
八、投诉处理
市劳动就业管理处再就业指导科负责对全市的促进就业小额担保贷款工作进行指导，目标任务完成情况进行检查。
投诉电话：28681564
以上是与湖南政府担保贷款申请的有关内容。
如果其他问题，欢迎前来详细咨询。
很荣幸能帮到您。

⑶ 小额贷款公司审计常见问题及依据

小额贷款公司审计常见问题及依据

小额贷款公司审计常见问题有哪些你知道吗?下面是我为大家带来的小额贷款公司审计常见问题及依据，欢迎阅读。

一、业务方面

(一)未达“支农支小”考核指标，或是应对考核拆分资金。

表现形式：“支农支小”季度平均贷款余额占比低于70%或是15(含)天内向同一客户或其关联方发放贷款，实际用于同一用途。

定性依据：《浙江政府办公厅关于深入推进小额贷款公司改革发展的若干意见》(浙政办发“2011”119号)第四点“单户100万元以下的小额贷款以及种植业、养殖业等纯农业贷款余额占比不得低于70%”。

考核参考：《关于要求做好小额贷款公司2012年度与2013年度考核评价工作的通知》(浙金融办[2012]88号)“各季末小额贷款占比未达70%的相应扣分，总分9分;拆分贷款每发现一起扣0.5分，扣完为止，总共3分”。

(二)向股东及其关联方发放贷款。

表现形式：向股东关联方发放贷款。股东关联方指小额贷款公司自然人股东的直系亲属、小额贷款公司法人股东的母、子公司、股东、高管。

定性依据：《浙江省小额贷款公司试点暂行管理办法》(浙金融办“2008”21号)第二十五条“小额贷款公司不得向股东发放贷款”。

考核参考：《关于要求做好小额贷款公司2012年度与2013年度考核评价工作的通知》(浙金融办[2012]88号)“向股东直接发放贷款的，分值为0。向股东关联方发放贷款，贷款余额合计超过资本金5%，经确认后不予改正的，分值为0;发放贷款额度低于资本金5%的每笔扣1分。总共3分”。

(三) 跨区域经营。

表现形式：向限定区域以外的企业、个人发放贷款。

定性依据：《浙江省小额贷款公司试点暂行管理办法》(浙金融办“2008”21号)第二十五条“小额贷款公司不得跨区域经营业务”。

考核参考：《关于要求做好小额贷款公司2012年度与2013年度考核评价工作的通知》(浙金融办[2012]88号)“严格按照规定在限定区域内开展对小企业、个人、小型商业活动的服务，未经批准的区域外贷款每笔扣0.1分，扣完为止。总共3分”。

(四)贷款集中度过高。

表现形式：单户贷款余额超资本净额的5%。

定性依据：《浙江政府办公厅关于促进小额贷款公司健康发展的若干意见》(浙政办发[2009]71号)“单户贷款余额最高不超过资本净额的5%”。

考核参考：关于要求做好小额贷款公司2012年度与2013年度考核评价工作的通知》(浙金融办[2012]88号)“发生一笔超过5%的，分值为0。总共4分”。

(五) 贷款流向不符合规定。

表现形式：贷款流向国家限制性行业或民间借贷市场。

定性依据：《浙江政府办公厅关于深入推进小额贷款公司改革发展的若干意见》(浙政办发“2011”119号)第四点“严禁贷款资金流向泡沫产业和民间借贷市场”

考核参考：关于要求做好小额贷款公司2012年度与2013年度考核评价工作的通知》(浙金融办[2012]88号)“向国家限制性行业领域发放贷款，余额超过资本净额的5%或单户超过1000万元，得0分。贷款给资金掮客等民间借贷市场的，得0分。因以上原因导致该贷款逾期等风险的'，倒扣1分。总共4分”。

(六)在贷款利息外收取手续费、咨询费等。

表现形式：向客户收取手续费等其他费用。

定性依据：《浙江政府办公厅关于深入推进小额贷款公司改革发展的若干意见》(浙政办发“2011”119号)第四点“对贷款客户不得在贷款利息之外以任何名义收取手续费、咨询费”

考核参考：《关于要求做好小额贷款公司2012年度与2013年度考核评价工作的通知》(浙金融办[2012]88号)“凡发生对贷款客户收取或变相收取手续费、咨询费，不得分。总共2分”。

(七)股东擅自转让股份。

表现形式：未经当地政府同意报省金融办审核，股东擅自转让股份比例超5%，或是比例不超过5%主发起人发生变化;或是股东比例不超过5%，主发起人也没发生变化，但股权发生转让，而没经工商登记。

定性依据：《浙江省小额贷款公司试点暂行管理办法》“浙金融办“2008”21号”第二十条：“小额贷款公司原有股东之间股份转让，主发起人发生变化的、股份转让比例超过5%的，经当地政府同意后报省金融办审核”。

《公司登记管理条例》第二十三条“公司变更登记事项，应当向原公司登记机关申请变更登记。未经核准变更登记，公司不得擅自改变登记事项”。

(八)定向借入资金不合规，且超出规定借款利率。

表现形式：向法人股东关联方融资，融资利率超过规定。

定性依据：《浙江政府办公厅关于深入推进小额贷款公司改革发展的若干意见》(浙政办发“2011”119号)第三项“经市小额贷款公司管理部门同意后向主要法人股东定向借款，…借款利率一般不超过同期银行融资利率”。 《关于扩大小额贷款保证保险试点工作意见》(浙政办发“2011”95号)“(四)融资成本与期限…银行贷款利率最高不超过同期基准利率上浮30%的水平”。

(九)非法吸收公众存款、非法集资。

表现形式：公司非法吸收公众存款或变相吸收公众存款;违反法律、法规，通过不正当的渠道，向社会公众或者集体募集资金。

定性依据和处理处罚：《刑法》第一百七十六条【非法吸收公共存款罪定义、量刑】非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金;数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。第一百九十二条【集资诈骗罪定义、量刑】以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金;数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金;数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。

考核参考：《关于要求做好小额贷款公司2012年度与2013年度考核评价工作的通知》(浙金融办[2012]88号)特别处罚条款“小额贷款公司非法吸收公众资金、账外经营、暴力催贷、通过咨询费或手续费等额外收费且综合收息率超过央行基准利率4倍的，一律考核为‘不合格’”。

二、财务方面

(一)未按规定计提资产损失准备充足率或风险拨备率。

表现形式：未对信贷资产分类管理，资产损失准备充足率或风险拨备率未达规定。

定性依据：关于小额贷款公司试点的指导意见(银监发“2008”23 号)“小额贷款公司应按照有关规定，建立审慎规范的资产分类制度和拨备制度，准确进行资产分类，充分计提呆账准备金，确保资产损失准备充足率始终保持在100%以上，全面覆盖风险”。

《浙江省小额贷款公司监督管理暂行办法》(浙政办发“2012”119号)第十一条第五款“资产损失准备充足率始终保持100%以上(或年末风险拨备覆盖率达到150%以上)”。

考核参考：《关于要求做好小额贷款公司2012年度与2013年度考核评价工作的通知》(浙金融办[2012]88号)“风险拨备覆盖率达到150%的得6分，在100%-150%之间的得3分，低于100%的得0分”。

(二)违规开立账户或坐支现金。

表现形式：以个人名义在银行开立储蓄账户，用于日常发放贷款、回收贷款和收息;大量以现金方式回收贷款和利息，并大额坐支现金进行贷款发放。

定性依据：《中华人民共和国公司法》第一百七十二条：“公司除法定的会计账簿外，不得另立会计账簿。对公司资产，不得以任何个人名义开立账户存储”。 《中华人民共和国现金管理暂行条例》第十一条：“开户单位支付现金，可以从本单位库存现金限额中支付或者从开户银行提取，不得从本单位的现金收入中直接支付(即坐支)”。

考核参考：立即清理账户，规范公司账户及现金使用。

《关于要求做好小额贷款公司2012年度与2013年度考核评价工作的通知》(浙金融办[2012]88号)“制定现金管理办法并严格执行，不存在放款、收款、收息等现金结算现象，且单日现金余额不超过人民币2万元(含)，得3分，不符情况相应扣分”。

(三)使用虚假的发票报销费用或虚构支出项目列支费用 。

表现形式：公司利用假的发票或者其他各种票据以办公费、差旅费、住宿费等名义入账报销费用，套取现金用于发放公司高管及员工年终绩效奖励，偷漏企业所得税和个人所得税。

定性依据：《中华人民共和国会计法》第九条“各单位必须根据实际发生的经济业务事项进行会计核算……。任何单位不得以虚假的经济业务事项或者资料进行会计核算”和《中华人民共和国个人所得税法》第二条“下列各项个人所得，应纳个人所得税：一、工资、薪金所得”的规定。

处理处罚：根据《中华人民共和国税收征收管理法》第四条“……纳税人、扣缴义务人必须依照法律、行政法规的规定缴纳税款、代扣代缴、代收代缴”的规定，员工薪酬所得应当依法补缴个人所得税。

(四)未按规定缴纳营业税、企业所得税和个人所得税等税费。

表现形式：违规将单户余额超过5万元的农户贷款利息纳入税收优惠范围、超标准在税前列支补充养老保险金等。

(五)会计核算不规范。

表现形式：未按规定进行会计科目核算，存在长期挂账科目未作处理。

(六)资产管理不规范 。

表现形式：固定资产未按规定入账，部分抵债资产未入账，抵债资产处置不及时。

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⑷ 什么是贷款贴息政策

贷款贴息政策是指国家为扶持某行业，对该行业的贷款实行利息补贴，此类贷款称为贴息贷款。

贷款贴息指用于从事微利项目的小额担保贷款由财政据实全额或者部分贴息，借款人本人贷款期内不支付利息，贴息最长不超过两年，展期不贴息。 财政贴息贷款由政府来主持，一般目的在于激活经济的活力，促进经济发展，是财政补贴的一种形式。
国家对某些企业的某些项目贷款利息，在一定时期按一定比例给予的补贴。
运用财政贴息的好处是：
①用较少的财政资金可以吸引大量的社会资金，以保证国家重点建设资金的需要。
②由于财政贴息首先用于国家重点建设项目，因而有利于调整投资结构，实现产业结构合理化。
③有利于降低企业产品成本，增加企业盈利，从而也有利于增加财政收入。
④对不同行业实行不同的利率，有利于建立合理的利率体系，有利于间接调节生产和消费。

⑸ 青岛地区大学生创业贷款的申请问题

青岛市登记失业人员、军队退役人员、被征地农民、残疾人、随军家属、高校毕业生、返乡农民工自谋职业、自主创业以及境外就业的，可申请小额担保贷款。一）上述人员从事个体经营或境外就业的，可申请5万元以内（含5万元）的小额担保贷款，贷款期限不超过2年。贷款利率可在中国人民银行公布的贷款基准利率的基础上上浮3%。采取按月付息、到期还本方式还款。

（二）上述人员创办企业的，贷款额度控制在10—20万元。其中对吸纳失业人员5人以下的，贷款额度最高不超过10万元（含10万元）；对吸纳失业人员5人（含5人）以上的，贷款额度最高不超过20万元（含20万元）。吸纳失业人员数量以企业签订一年以上（含一年）劳动合同，并缴纳各项社会保险费的人数为准。贷款利率可在中国人民银行公布的贷款基准利率的基础上上浮3%。贷款期限不超过2年。采取前12个月按月付息，后12个月按月还本付息方式还款，其中：一年期以内贷款可以采取按月付息，到期一次性还款的方式。

（三）对贷款期限不足两年的，按期还本付息后，可申请给予剩余期限的再次贷款。有逾期还款记录者，取消再次小额担保贷款资格。

四、贷款贴息

本市登记失业人员、军队退役人员、被征地农民、残疾人、随军家属、高校毕业生、返乡农民工自谋职业、自主创业人员申请小额担保贷款从事微利项目的，由财政给予全额贴息（展期不贴息），贴息期限累计最长不超过两年。微利项目是指除国家限制行业（包括建筑业、娱乐业以及广告业、桑拿、按摩、网吧、氧吧）以外的商贸、服务、生产加工、种养殖等各类经营项目。

市内四区小额担保贷款贴息资金从市促进就业专项资金列支；五市三区小额担保贷款贴息资金从本级促进就业专项资金列支。

五、激励机制

为提高小额担保贷款回收率，按照贷款回收情况，对各级就业服务机构给予奖励。其中对市内四区小额担保贷款回收率达到95%-97%的(含95%),按当年贷款回收额的2%奖励；对贷款回收率达到97%以上(含97%)的，按当年贷款回收额的3%奖励。奖励资金从市促进就业专项资金中列支。五市三区小额担保贷款奖励标准自行制定，资金从本级促进就业专项资金列支。对贷款回收率低，担保基金代偿达到贷款发放额20%的区或街道，停止办理贷款业务，督促追还代偿贷款，贷款回收率达到80%以上方可恢复贷款发放。

六、反担保方式

申请小额担保贷款的借款人依法提供反担保，反担保可采用房屋抵押、保证人担保等。其中，抵押房屋要求产权清晰、征得房屋产权人以及同住人同意；保证人担保可以由具有稳定收入的公务员、事业单位事业编制职工提供担保。贷款金额在10万元以下的（含10万元），需1人担保；贷款金额在10万元以上20万元以下的需2人担保。担保人之间为无限连带责任。提供担保时，担保人应在保证合同上签字。

七、贷款提报材料及审批程序

（一）提报材料

1、从事个体经营申请人需提报材料：

⑴申请人本人资料：

①贷款申请人户口簿、身份证原件及复印件；

②失业人员需提供失业证（或在人力资源“一卡通”系统中确认是自谋职业状态）；

③军队退役人员需提供军人退出现役有效证件原件及复印件；

④高校毕业生需持毕业证书原件及复印件；

⑤残疾人需提供残联部门核发的伤残人证明原件及复印件；

⑥随军家属应提供本人及配偶身份证及有关部门出具的随军证明原件及复印件。

⑵工商部门登记注册的营业执照或其他部门颁发的许可证明原件及复印件；

⑶反担保证明；

⑷贷款银行要求提供的其他材料。

2、境外就业申请人需提报材料：

⑴贷款申请人户口簿、身份证原件及复印件；

⑵反担保证明；

⑶与境外就业中介机构和境外雇主签订的就业方面的有关协议和合同；

⑷贷款银行要求提供的其他材料。

3、创办企业申请人需提报材料：

⑴申请人本人资料：

①贷款申请人户口簿、身份证原件及复印件；

②军队退役人员需提供军人退出现役有效证件原件及复印件；③高校毕业生需持毕业证书原件及复印件；

④残疾人需提供残联部门核发的伤残人证明原件及复印件；

⑤随军家属应提供本人及配偶身份证及有关部门出具的随军证明原件及复印件。

⑵企业营业执照副本原件及营业执照正本复印件(加盖本企业公章)；

⑶《招用人员就业备案、劳动合同备案花名册》、《山东省社会保险费专用收款票据》和《青岛市参加社会保险人员基本信息及增减变化表》（贷款申请人必须在本单位缴纳社会保险费）。

⑷项目可行性分析及还贷能力报告；

⑸对创业1年以上的企业，需提交前一年度的财务报表和会计师事务所出具的审计报告；

⑹反担保证明；

⑺验资报告；

⑻贷款经办银行要求提供的其他材料。

（二）审批程序

1、对从事个体经营的市内四区贷款申请人，审批程序如下：

⑴申请。贷款申请人持相关材料，向户口所在地街道劳动保障服务中心提出申请，填写《小额担保贷款申请表（个体经营用表）》（附表1）。

⑵初审。街道劳动保障服务中心对申请人提报的材料进行资格审查，通过人力资源网络系统确认其是否已办理自谋职业手续，现场考察经营项目、核实抵押物和保证人，于5个工作日内签署贷款和微利项目审查意见，报所在区就业服务中心进行复核。

⑶复核。区就业服务中心于3个工作日内，完成对街道劳动保障服务中心报送材料复核，复核无误后报市失业人员小额贷款担保中心。

⑷审核。市失业人员小额贷款担保中心于5个工作日，完成对区就业服务中心提报材料的审核和抽查工作，并对微利项目进行认定。

2、对创办企业的市内四区贷款申请人，审批程序如下：

⑴申请。申请人持相关材料直接到所在区就业服务中心提出申请，填写《小额担保贷款申请表（企业用表-保证人）》（附表2）或《小额担保贷款申请表（企业用表-房屋抵押）》（附表3）。

⑵审查。由区就业服务中心于8个工作日内，对申请企业进行资格审查，现场考察经营项目、核实抵押物和保证人，审查无误后，签署贷款和微利项目审查意见，并将有关资料报市失业人员小额贷款担保中心。

⑶审核。市失业人员小额贷款担保中心于5个工作日，完成对区就业服务中心提报材料的审核和抽查工作，并对微利项目进行认定。

3、对经审核同意担保的贷款，由市失业人员小额贷款担保中心提供贷款担保并与贷款申请人、保证人办理反担保手续。

4、经办银行根据有关规定，对申请人的贷款资格、贷款用途、还贷能力等进行审查，于5个工作日内签署审核意见。经办银行审核通过的，对申请人作自谋职业管理，申请人和经办银行办理贷款手续。未通过审核的，经办银行应向申请人说明理由，并向市失业人员小额贷款担保中心反馈办理情况。

以上小额担保贷款提报材料及审批程序适用市内四区。五市三区小额担保贷款提报材料及审批程序，由各区市根据当地情况制定具体实施细则，并报市劳动保障部门备案。

八、贷款贴息程序

（一）经办银行按照国家财务会计制度和中国人民银行规定的贷款利率，计算小额担保贷款应贴息金额，计算贴息的时间按照经办贷款的结息时间确定。

（二）经办银行于每季结息后5个工作日内，填写《小额担保贷款微利项目贴息资金审批表》（附表4），报市失业人员小额贷款担保中心，提出贴息申请，并附《小额担保贷款贴息明细表》（附表5）。明细表应包括每笔贷款的借款人姓名、贷款金额、贷款期限、放款日期、到期日期、还款日期、贷款利率、贴息比率、应计息天数、贴息金额等内容。

（三）市失业人员小额贷款担保中心对其提报的材料审核无误后，5个工作日内填写《单位支出拨款申请表》，并携带相关资料，汇总报市劳动保障行政部门审批后，到市财政部门办理资金核拨手续。

以上贷款贴息程序适用市内四区，五市三区可根据当地实际制定具体办法，并报市劳动保障部门备案。

九、奖励资金申领程序

（一）市内四区公共就业服务机构应于每年1月20日前，填写《小额担保贷款奖励资金审批表》（附表6），报市失业人员小额贷款担保中心，根据截至上年度末累计到期贷款金额和累计已回收上年度末到期贷款金额，计算贷款回收率和累计应奖励资金，扣除已领取奖励补贴资金的余额进行奖励。并附《小额担保贷款回收明细表》（附表7），明细表应包括每笔贷款的借款人姓名、贷款金额、贷款期限、放款日期、到期日期、还款日期、贷款利率、个人负担利息、贴息金额等内容。

（二）市失业人员小额贷款担保中心对相关资料和数据核实后，5个工作日内签署意见并汇总报市劳动保障部门审核、市财政部门审批。

（三）对经财政部门审批同意的奖励资金，由市财政部门拨付到市就业服务中心。市就业服务中心应在5个工作日内将资金拨付有关申请单位，作为经费补助。

五市三区贷款奖励资金申领程序，由五市三区根据当地情况制定具体实施细则，并报市劳动保障部门备案。

十、相关部门职责

各级财政、劳动保障、经办银行要按照各自职责分工，认真履行责任和义务，落实小额担保贷款政策，稳步推进建立“小额担保贷款＋创业培训＋信用社区建设”的有机联动机制，努力提高小额担保贷款拉动就业的倍增效应。

（一）人民银行责任：

指导承贷银行按规定开展小额担保贷款工作，督促落实小额担保贷款政策，监督承贷银行按照担保基金余额5倍发放贷款。

（二）承贷金融机构的责任：

按规定对借款人申请进行审查，严格按照担保基金1:5比例放贷，并按照贷款管理程序做好贷款催收工作。月后5日前向人民银行报送《青岛市小额担保贷款情况月报表》（附表8），及时向劳动保障部门、人民银行报告小额担保贷款的发放、回收和管理工作情况。

（三）财政部门责任：

负责落实小额担保贷款担保基金，小额贷款贴息资金的审核拨付，对小额担保贷款工作程序进行监管。

（四）劳动保障部门责任：

市劳动保障行政部门委托市就业服务中心具体负责小额担保贷款工作。市就业服务中心对市内四区报送的申请材料进行审查，其中对申请人从事个体经营的抽查不低于40%，对申请人创办企业逐一核实反担保；对小额担保贷款贴息金额进行审核并负责担保基金代偿借款的起诉追缴工作。

市内四区就业服务中心负责辖区内个体经营、合伙经营实体或吸纳失业人员的小企业的资格、项目和反担保的审查工作，对街道劳动保障服务中心提报的个人小额担保贷款申请进行核实，做好贷款催收工作，按规定报送相关报表。

市内四区街道劳动保障服务中心负责受理辖区内借款人的贷款申请，指导填报申请表和相关材料，考察贷款项目、核实反担保，对符合条件的报送区就业服务中心审核，不符合条件的，向申请人说明原因。做好小额担保贷款的跟踪服务，定期走访了解借款人的经营、生活情况，积极进行贷款催收工作。

五市三区财政部门、劳动保障部门和经办银行的职责分工，可参照市内四区的规定由各区市自行确定。

⑹ 贴息贷款申请流程，有以下四步

1、自愿申请:申请人向户口或经营所在地的基层就业平台，有的可直接向当地人社部门或小额贷款担保机构，提交申请;
2、审查推荐:人力资源和社会保障部门进行审核，经审核合格的推荐给小额贷款担保机构，担保机构是指根据有关规定受托运作小额贷款担保基金的担保机构;
3、承诺担保:担保机构按照有关规定对申请人进行项目审查，对符合条件的办理承诺担保手续;
4、发放贷款:对担保机构承诺担保的借款申请人，经办银行按照弯携有关规定审批后签订合同、发放贷款。
以上就是贴息贷款申请流程相关内容。
财政贴息贷款者此申请材料有哪些1、企业提供的材料有正式贷款申请;
2、担保人情况和近3年财务报表，企业经审计合格的近3年财务报表;
首闹迅3、申请贷款企业资格证明，其中包括企业情况介绍、营业执照、公司章程等，项目可行性报告也是需要提供的;
4、如果是与外国合作伙伴商务合同需要提供合资合同和章程、合作伙伴的资信情况介绍等。
贴息贷款的坏处1、申请流程复杂:与传统的贷款不同，贴息贷款并不是直接在银行办理业务，而是需要通过层层申请、层层审批，比如退伍军人贴息贷款，需要在人社局申请，等待审批后再由承办贷款的银行联系借款人，然后再走贷款流程;
2、固定申请时间:每个城市的贷款政策不同，一般而言，政府创业贴息贷款时间通常为每年2-3月份，其他贷款申请时间也有规定，其他时间比较难办理;
3、申请门槛高:贴息贷款并不是说有创业想法或者属于国家贴息行业就可以办理，而是要满足各种条件才可以申请，比如退伍军人创业贴息贷款，想经营个体生意的话，不能做国家限制行业，还要准备就业失业登记证、营业执照、介绍书等，比较难办下来。
本文主要写的是贴息贷款申请流程有关知识点。

⑺ 审计小额贷款公司，应收账款和应收利息一正一负有余额，但不在财报里面体现余额，审计要如何处理

首先当然是查找出现正负都有数据的原因，然后再分析是否可能导致错报；客户账面数如果有正有负没什么关系，只要最后报告数字是正确的就行。

⑻ 什么是政府贴息款

贴息贷款，是指借款人从商业银行获得贷款的利息由政府有关机构或民间组织全额或部分负担，借款人只需要按照协议归还本金或少部分的利息。这种方式实质上就是政府或民间组织对借款人的鼓励或支持。

贴息贷款的申请方法：
符合小额担保贷款条件的个人，申请贷款的一般流程包括自愿申请、审查推荐、承诺担保和发放贷款四个步骤。
1、自愿申请。符合条件的申请人，向户口或经营所在地的基层就业平台(有的可直接向当地人力资源社会保障部门或小额贷款担保机构)提出书面申请，并提交相关资料、证件或有关证明。
2、审查推荐。人力资源和社会保障部门进行资格审查，经审查合格的推荐给小额贷款担保机构。担保机构是指根据有关规定受托运作小额贷款担保基金的担保机构。
3、承诺担保。担保机构按照有关规定对申请人进行项目审查，对符合条件的办理承诺担保手续。
4、发放贷款。对担保机构承诺担保的借款申请人，经办银行按照有关规定审批后签订合同、发放贷款。经办银行是指与小额贷款担保机构签订合作协议开展小额担保贷款业务的各级各类金融机构。

中国企业申请政府间贴息优惠贷款必须具备如下基本条件：
1、项目所在国与中国签订有政府间贴息优惠贷款框架协议，企业在探讨项目的开始阶段或在项目运作过程中，须及时向中华人民共和国商务部对外援助司了解所操作的项目是否符合优惠贷款的使用方向；
2、项目所在国政治局势相对稳定，经济建设状况比较良好；
3、项目符合中国政府和所在国政府的有关政策，并且得到所在国政府同意；
4、借款人和担保人资信良好，具有偿还能力和代偿能力；所选投资项目为生产性，当地资源丰富，产品具有广阔市场，项目经济效益良好，能够促进所在国经济发展；
5、所选投资项目属基础设施或设备引进，所在国政府需要具备良好信誉和偿债能力；
6、项目申请、实施单位具有较强的经济技术实力和国际经营管理能力；
7、项目借贷金额一般不低于100万美元，项目所需设备、技术和服务应最大限度地从中国采购或引进；项目的配套资金、设备等条件得到落实。

申请程序为：
（一）符合上述条件的项目，企业可向商务部援外司提出申请，并提交有关资料。商务部初审合格后，向中国进出口银行推荐。
（二）中国进出口银行接到商务部正式推荐函件后，开始对项目进行可行性评估，但需要企业提供的材料有正式贷款申请；项目可行性报告；申请贷款企业资格证明（包括企业情况介绍、营业执照、公司章程等）；企业经审计合格的近3年财务报表；担保人情况和近3年财务报表；与非洲合作伙伴商务合同（如果是合资项目，应当提供合资合同和章程、对方合作伙伴的资信情况介绍等）；有关非洲国家政府批准或支持该项目的有效书面文件；中国进出口银行所需要的其它有关文件。中国进出口银行经过评估，认为项目可行，将与借款人商签贷款协议，与担保人签订担保合同。

⑼ 西安哪家银行给予小额贷款(可以拿房产证做抵押的)

基本所有的商业银行都有现房抵押这种业务

你如果嫌费事的话,可以直接找个中介来办理

银行会根据评估机构给你的房子做评估，评估机构根据现在的行情评估出房子现在的市场价，然后最多按评估价的70%贷款给你，如果觉不够的话你可以叫评估机构在合理的情况下适当给你评估高些，在一般情况下银行是会同意的，其实你最好是直接到当地银行贷款中心去咨询，他们都会详细的给你介绍，而且还可以根据你的贷款额度给你计算出需要支付多少手续费多少利息以及如何还款，那样你会更心里有数了

西安市下岗失业人员小额担保贷款实施办法
第一条 为了认真贯彻落实《中共中央、国务院关于进一步做好下岗失业人员再就业工作的通知》精神，做好下岗失业人员小额担保贷款工作，根据《中国人民银行、财政部、国家经贸委、劳动和社会保障部关于印发<下岗失业人员小额担保贷款管理办法>的通知》（银发[2003]394号）和《财政部、劳动和社会保障部关于促进下岗失业人员再就业资金管理有关问题的通知》（财社[2002]107号）和《中国人民银行西安分行、陕西省财政厅、陕西省劳动和社会保障厅关于印发<陕西省下岗失业人员小额担保贷款实施办法>的通知》（西银发[2003]98号），结合西安市实际，制定本办法。
第二条 下岗失业人员小额担保贷款是指下岗失业人员自谋职业、自主创业或合伙经营与组织起来就业，由担保机构承诺担保而向商业银行申请的贷款。

第二章 贷款管理
第三条 下岗失业人员小额担保贷款（以下减称贷款）属商业性贷款，纳入商业银行正常的贷款管理。
第四条 贷款对象：本人户口所在地在西安市辖区内、年龄小于60岁、诚实守信、具备一定劳动技能和创业能力的下岗失业人员（以下减称借款人）。
第五条 贷款用途：借款人自主创业或合伙经营所需的开办经费或流动资金。
第六条 借款人申请小额贷款应符合下列条件：
1、 持有劳动保障部门核发的《再就业优惠证》；
2、 有一定的自有资金（自有资金不应低于经营项目所需资金的30%）
3、 有贷款项目及可行性分析和实施计划；
4、 参加过创业培训并有与实施项目相应的经营能力；
5、 个人信誉良好、无不良信用记录或其他违法行为；
6、 有固定的经营场所。
第七条 贷款方式：采用担保方式，实行借款人申请，担保机构担保，一次发放的方式。
第八条 贷款额度和期限：额度一般为2万元，期限最长不超过2年，到期确需继续使用的，借款人应提前提出展期申请，在担保机构同意继续提供担保后，商业银行可按规定展期一次，展期期限不得超过一年。
第九条 贷款利率：按照中国人民银行利率政策规定，根据同期限、同档次贷款利率水平确定，不得向上浮动。对保本微利项目，可申请中央财政贴息。小额贷款展期不再贴息。
第十条 还款方式；采用灵活方式，可利随本清，或分次偿还，也可提前还贷。具体方式由贷款银行和借款人商定并载入合同。贷款本息提前归还的，提前归还的部分按合同约定利率的实际使用时间计收利息；小额贷款本息不能按期归还的，贷款银行可按规定计收罚息。
第十一条 借款人获得贷款后应履行以下义务：
1、 诚实守信，严格履行约定的义务，自觉接受贷款银行和担保机构的贷后管理及财务监督，保证贷款用途合理：
2、 运用贷款发展经营所增加的就业岗位，应当优先吸纳本地的下岗失业人员：
3、 根据与贷款银行签订的还款计划，及时还本付息，取得良好的信用记录。
第十二条 贷款银行与担保机构对贷款的回收承担共同责任。贷款银行与担保银行要按照贷款管理办法清收到期贷款本息，保证小额贷款的安全回收。各放贷银行小额担保贷款不良率达到20%时，应停止发放新的贷款，担保基金代位清偿降低贷款不良率后，可恢复受理贷款申请。对按照贷款有关规定操作规程发放和催收后出现的确实无法收回的呆坏帐，贷款银行应及时汇总并向担保机构移送相关手续，贷款到期不能归还至担保机构履行代位清偿责任之间的期限，最长不得超过三个月，这期限间小额担保贷款质量考评情况不纳入商业银行不良贷款考评体系。担保机构代位清偿后作为债权人有权追索代位清偿的债务，小额贷款银行应积极给予协助和配合。
各商业银行要确定专人负责本行下岗失业人员小额担保贷款的统计及有关部门的对帐工作，并及时向关部门反馈贷款情况。

第三章 贷款程序
第十三条 贷款的程序：借款人申请、乡镇街道劳动保障事务所推荐、劳动保障部门审查、贷款担保机构审核并承诺担保、指定商业银行核贷。
第十四条 借款人申请贷款应提供下列材料：
1、 《西安市下岗失业人员小额担保贷款申请审核表》（以下简称申请表，见附表1）一式4份；
2、 《西安市下岗失业人员小额贷款申请人基本情况登记表》（以下简称登记表，见附表2）一式3份；
3、 参加创业培训取得的结业证书原件及复印件；
4、 借款人身份证及复印件；
5、 借款人《再就业优惠》原件及复印件；
6、 经营场所的产权证或租赁合同原件及复印件；
7、 项目的可行性分析和实施计划书。
第十五条 借款人申请小额贷款须经户口所在地街道乡镇劳动保障事务所初步核实情况并在〈申请表〉上签署意见后，由借款人向市就业中心申报。所在地未设立乡镇街道劳动保障事务所的，由所在地县（区）劳动保障部门负责初步核实情况并签署意见。
街道乡镇劳动保障事务所或县（区）劳动保障部门接到借款人申请后应当在3个工作日内完成对借款人信用情况、自有资金等基本情况的初步核实工作。并给予借款人明确答复。对不同意的，应说明情况。
第十六条 借款人的贷款申请统一由市级劳动保障部门负责审批。市就业服务中心接到贷款申请后，应及时核实情况，并于5个工作日内对借款人的小额贷款申请做出同意与否的明确答复和是否属于微利项目的认定。对不同意的，应说明情况；对同意切认定为微利项目的，应当在《申请表》上相应栏内签注意见，报市劳动和社会保障局审批。
借款人在市劳动和社会保障局审批签署意见同意后，及时将申请资料报送西安市经济技术投资担保有限公司（以下简称西投保公司）审核。
第十七条 西投保公司接到借款人的申请资料后，应当在10个工作日内完成对小额贷款项目的考察评估，并向借款人做出是否予以承诺担保的答复。对不符合担保条件的，应及时将申请材料退回借款人并说明情况；对符合条件的，应及时与借款人签订担保协议，协议的具体内容由西投保公司拟定。借款人本人持担保机构签注承诺担保意见的《申请表》到开办贷款的商业银行办理贷款手续。担保机构签注承诺意见的《申请表》作为担保银行向贷款经办银行出具承诺担保的凭证。
第十八条 商业银行接到贷款申请资料后，应在15个工作日内完成对申请小额贷款项目的考察、审核，并在《申请表》的银行审核意见栏内填写意见，对符合条件的，应与借款人签订借款合同并及时放贷，商业银行须在5个工作日内将申请表及放贷情况反馈给西投保公司和市就业服务中心。

第四章 担保机构与贴息资金
第十九条 西安市下岗失业人员小额贷款担保业务，由西安市经济技术投资担保有限公司具体实施。
第二十条 西投保公司当接受财政和劳动保障部门对小额担保贷款担保基金使用方向的监督检查，接受审计部门的审计和社会各界的监督。
第二十一条 市财政局向西投保公司按贷款本金的1%支付担保费。担保费每季度结算一次，作为贷款担保机构的工作经费。对中央、省属企业下岗职工担保的担保费由西投保公司统计后上报市财政局，市财政局审核后上报省财政，由中央和省财政负担。
第二十二条 商业银行申请小额贷款贴息的程序按照《财政部、劳动保障部关于促进下岗失业人员再就业资金管理有关问题的通知》（财社[2002]107号）的规定执行。

第五章 担保基金的管理
第二十三条 西安市下岗失业人员小额担保贷款担保基金，是指根据再就业工作需要，又市、区（县）两级财政筹集，封闭运行，专项用于下岗失业人员向商业银行借贷小额贷款的担保基金，实行统一管理，专款专用，不得挤占或调剂使用，委托西安市经济技术投资担保公司运作。
第二十四条 西投保公司负责对小额贷款担保基金的管理，其担保贷款的责任余额不得超过基金余额的5倍。担保基金的拨付，按照专款专用的原则，仅限于清偿下岗失业人员逾期贷款的本息。
担保基金节余的，应全部接转下年度继续使用，不得改变用途。
第二十五条 西投保公司与贷款银行应建立经常性的对帐制度，定期核对贷款金额，及时向市财政局汇报代偿情况。

第六章 附则
第二十六条 各经办银行要对下岗失业人员小额担保贷款单列科目，单独统计并按季向人民银行填报统计《下岗失业人员小额担保贷款统计表》（见附表3）。对借款人按期或提前还本付息的，贷款银行应另附清单，并及时书面通知西投保公司和市就业服务中心，以便西投保公司及时注销担保。人民银行、财政和劳动保障部门将按季对此项业务进行考核，对工作积极和认真管理贷款的商业银行经办行和经办人员给予表彰。
第二十七条 西投保公司要按照会计报表制度的要求，及时编制月、季、年度报表，并报送同级财政和劳动保障部门及上级担保机构。
第二十八条 本办法由中国人民银行西安分行营业管理部、市财政局、市劳动和社会保障局负责解释。
第二十九条 本办法自2003年6月1日起执行。