远期支票抵押贷款

『壹』 民间借贷的国内外现状

国外民间借贷发展情况
1 境外民间借贷发展及实践
1.1 美国民间借贷实践
美国作为世界经济大国， 其金融业发展程度很高， 拥有非常完善的金融体系，但这仍不能满足国内所有个人和企业的融资需求。据统计，在美国有超过 0.75亿人、0.25 亿家庭没有银行账户，这部分人难以通过正规金融机构获得贷款，他们往往通过 ROSCAS、小额贷款公司等融资渠道解决。因此，美国政府决定共同发展正规金融和民间借贷， 并积极引其发展， 以满足社会各界的融资需求。目前美国主要的民间借贷组织形式主要有轮转储蓄和信贷协会、小额贷款组织、储蓄贷款协会和信用社。1988 年 Ivan and Michelle 发现，轮转储蓄和信贷协会普遍存在于美国的移民社区中，外国移民根据自身经济能力组织不同规模的轮转储蓄和信贷协会。 一般规模较大的轮转储蓄和信贷协会集中在较为富有的移民社区。在美国，小额贷款组织是一种常见的民间借贷组织形式。Severens andKays（1996）的调查结果显示，1995 年美国共有 325 个小额信贷组织，总共对171555 个客户发放了 1.26 亿元小额贷款， 其中借款客户主要为女性和有色人种。美国的储蓄贷款协会是从类似于轮转储蓄和信贷协会的机构演变而来的。储蓄贷款协会成员之间保持着较为密切的关系， 这样协会就可以通过各成员的资信程度来监督各成员行为，保障合约的执行。储蓄贷款协会分为互助性储蓄贷款协会 （即存款者为所有者）和股份制储蓄贷款协会 （即入股者为所有者） 两种类型。其中，互助性储蓄贷款协会不能通过招募外来股份吸收和增加资金。储蓄贷款协会必须注册登记，既可以在联邦政府注册，也可以在州政府注册；可以参加联邦存款保险或其他保险机构，甚至可以不参加任何存款保险安排。美国民间借贷组织的主要形式是合作性质的信用社。与我国的信用社不同，美国的信用社是一种不以盈利为目的的民间借贷组织。20 世纪 20 年代，美国社会中下层阶级很难从银行获得贷款资金。在政府的帮助下，在社区内成立了合作性质的信用社。二战结束后，全美信用社协会和州协会开始大力提倡信用社的发展，并在 1969 年达到了顶峰。1984 年，美国政府逐渐开始取消有关存款的“Q”条例的规定，在新形势下，美国信用社难以应对激烈的竞争，部分信用社纷纷破产倒闭。为了防止行业危机的进一步蔓延，美国政府先后通过了《竞争平等银行法》和《1989 年金融机构改革、复兴与加强法》，并为针对信用社建立了一套完整的金融监管体系。此外，美国针对信用社建立了完善的法律法规和监管制度。1934 年，美国国会通过了《联邦信用法》 ，对信用社的监管实施包括联邦政府监管和州政府监管在内的双重监管制度。1965 年，美国各州政府成立了各州信用社监督专员全国协会，用以各成员间的有效监管。此外，美国政府为了促进信用社的发展，通过了《美国联邦信用社法案》，并依法确立了信用社在税收、存款准备金和存款利率这三方面的优惠政策。
1.2 日本民间借贷实践
日本民间借贷市场发展程度很高，本部分主要介绍日本互助社的发展历程。在日本，互助社被称为 Mujin或 Ko，始于 Muromachi 时期（室町时代：国外民间借贷发展情况与经验借鉴观研天下（北京）信息咨询有限公司1338-1467） ，是带有经济互助性质的组织，为当地个人和中小企业提供了资金支持。互助社作为一种自发的民间组织，政府往往对其不加管理。1915 年，日本金融当局（the Ministry of Finance，MOF）和日本银行研究了互助社组织的利弊，国会出台了 Mujin Finance Law（《轮转储蓄和信贷协会金融法案》 ） ，该法案首次将互助社纳入法律监管范围内，并对其准入条件、资金额、业务范围、监管部门的检查权、处分权等相关法律责任做出了详细的规定。二战后，日本国内出现了被称为伪轮转储蓄和信贷协会的财务公司（或称产业促进公司）。这类公司不需要固定的成员，也不会使用抽签或竞价的方法使客户获得资金使用权。随着经济的快速发展，该法案的部分条款显现出了明显的局限性，在这种情形下，互助社协会要求政府起草一个新的法案，以促进互助社改造成为中小银行。日本于 1951 年通过了《互助银行法案》 ，该法案的实施促使了轮转储蓄和信贷协会向商业银行转变。截止 1956 年，大部分互助社都转变成为了互助银行。互助银行的业务范围包括：（1）接受定期的会金；（2）吸收存款和定期存款；（3）发放贷款，办理支票业务。在日本金融顾问研究委员的大力倡导下，到 1990 年，日本所有的互助银行完成了向商业银行的转变。目前，日本仍然存在许多的民间借贷组织，包括信用金库、信用协同组织、劳动金库、商工组合中央金库和农林中央金库。这些民间借贷组织具有很强的地方性和互助合作性质，其贷款对象主要为当地中小企业。当前日本的民间借贷组织和中小企业组成了相对稳定的融资网络体系。政府的积极引导和宽松的监管政策促使日本民间借贷得以大量存在和蓬勃发展， 民间借贷组织为中小企业提供了融资支持，同时也为我国民间借贷的发展提供了很好的借鉴。
1.3 台湾地区民间借贷实践
在台湾地区固有的民间借贷互助的历史背景和原有的经济二元性的影响下，台湾在经济如此发达的情况下依然保持着金融结构的二元性特征， 民间借贷发展异常活跃。台湾拥有以中小企业为主体的经济特征，民营企业在所有企业中的比重最高时达到了 98%。在台湾，民间借贷是企业最重要的融资渠道，民间借贷规模极为庞大。从1964-1974 年的统计数据来看，民间借贷所占的平均融资比重可达 36.62%，其中在 1964 年比重达到了最大值，为 48.11%，最低值也高达30.09%。台湾“中央银行”在 1991 年底对民间借贷规模进行统计，统计结果显示，民间借贷规模占国民生产总值的 55%，资金流量占正规金融机构的 30%，约达 0.6 万亿元，其规模十分庞大。同时，台湾地区的民间借贷活动组织形式多种多样。从 50、60 年代的当铺、民间互助会和地下钱庄等传统民间借贷，到 70 年代的抵押贷款、远期支票贴现、租赁公司、分期付款公司、企业职工集资等民间借贷活动。在 80 年代产生了地下投资公司，其发展迅猛，成为民间借贷的龙头。其中影响较大的主要有地下钱庄、民间互助会和地下投资公司。台湾政府在对待合会的态度和政策上均经历了曲折的变化。在日据初期，日本政府于 1902 年颁布了《合会取缔规则》 ，用以监管民间合会，避免其给金融市场和社会秩序造成影响，但其实施效果并不显著。1915 年台湾地区开始实施从日本引入的《无尽业法》 ，该法案规定合会业务必须采取公司组织形式的经营方式，并加强法律法规对其的引导作用。1945 年台湾光复后，由于合会的迅速扩张引发的一系列政治、经济问题，台湾政府加强了对合会的打击力度，并先后进行了多次的打击和取缔活动。1948 年，台湾政府公布了《台湾合会储蓄业管理条例》 ，并在台湾地区建立了合会储蓄公司体系，这为台湾地区合会储蓄业的发展奠定了基础。虽然民间合会经历了多次的打击， 在正规金融高速发展的同时，民间借贷活动仍然保持着严密的体系和高度的运作效率。在这种情况下，台湾当局转而放松对民间借贷活动的管制，在承认其合法性的基础上引导民间借贷向规范化和正规化演变。台湾政府在对待民间借贷活动上，采取了审慎管理的态度，无论是在政策还是法律上都为民间借贷提供了生存和发展的机会。在金融二元化格局下，台湾政府于 1964 年对合会组织进行了改制，并先后两次修订了《银行法》 ，承认民间借贷的合法性， 为经营状况良好的合会和地下钱庄转化为民营中小银行奠定了法律基础。1999 年，台湾“立法院”通过了《民法债编及其施行法修正案》 ，并将合会纳入现有的法律体系，依法对民间合会进行了界定，并对条款的内容、会首会员的任职条件、权利与义务、倒会处理方法等做了详细规范，这使合会契约正式成为了要式契约。自此， 台湾地区的合会逐渐在法律法规的引导下健康发展。国外民间借贷发展情况与经验借鉴观研天下（北京）信息咨询有限公司
2.我国目前民间借贷现状
近几年来，我国民间借贷无论像“合会”这样有组织的活动，还是互助性质的自由借贷，一直非常活跃，是广大农民借贷资金的主要来源。民间借贷的主要形式有三：一是中小企业发展迅猛，资金需求旺盛，在向金融机构融资出现困难的情况下，转而向民间筹措资进。由于相应的融资利率要比金融机构高得多，且期限较长，如发展下去有形成非法集资的趋势；二是发放高息借贷。资金相对比较富裕的个体户和中小企业主，在暂时没有新的资金投向的情况下，为了给闲置资金寻求新的“出路”，向一些资金匮乏且又急需资金的企业及个人提供高息借贷；三是村民及亲朋好友之间的借贷，这种情况最普遍。有关统计数字表明，至2003年底，中国农村“高利贷”高达8000亿～1.4万亿元，仅浙江省东南部地区就有3000多亿元。另据全国农村固定观察点对2万多农户的调查，2003年的农户借款中，银行信用社贷款占32.7%，私人借款占65.97%，其他占1.24%.可见，我国民间金融仍是今后相当长时期农户借贷资金的主要来源，但目前民间金融在法律法规上尚没有任何合法地位。

『贰』 承兑汇票是什么意思

承兑汇票指办理过承兑手续的汇票。即在交易活动中，收货人为了向购货人索取货款而签发汇票，并经付款人在票面上注明承认到期付款的“承兑”字样及签章。

根据《中华人民共和国票据法》第三十九条定日付款或者出票后定期付款的汇票，持票人应当在汇票到期日前向付款人提示承兑。提示承兑是指持票人向付款人出示汇票，并要求付款人承诺付款的行为。

第四十条见票后定期付款的汇票，持票人应当自出票日起一个月内向付款人提示承兑。汇票未按照规定期限提示承兑的，持票人丧失对其前手的追索权。见票即付的汇票无需提示承兑。

关于汇票的其他规定。

《中华人民共和国票据法》第四十二条付款人承兑汇票的，应当在汇票正面记载“承兑”字样和承兑日期并签章；见票后定期付款的汇票，应当在承兑时记载付款日期。汇票上未记载承兑日期的，以前条第一款规定期限的最后一日为承兑日期。

第四十三条付款人承兑汇票，不得附有条件；承兑附有条件的，视为拒绝承兑。

第四十四条付款人承兑汇票后，应当承担到期付款的责任。

以上内容参考中国人大网——中华人民共和国票据法

『叁』 什么是贴息款，贴息款由谁支付

支付未到期，或者远期支票或者银票的时候，按照付款日期到票据到期日的天数，按照市场贴息的价格计算的贴息款，公式：（天数+3）*市场贴息率/360*票据面额。贴息款由支付票据一方付。

『肆』 企业付款时为什么要开银行承兑汇票

选择承兑汇票付款现在非常流行，对于很多大企业来说，即便自己有现金直接付款也不会支付现金，而是选择承兑汇票付款，因为这样对于企业来说可以大大提高财务杠杆。

而承兑汇票之所以受到大家的欢迎，因为不论是从付款企业还是从银行来说他们都是双赢的，而吃亏的往往是那些接受承兑汇票的中小企业，下面我们就从三个方面去了解下承兑汇票对付款人、银行、以及收款人分别会有什么影响。

付款人（出票的企业）
现在很多大企业都喜欢搞承兑汇票，因为承兑汇票有6个月的期限，在这个期限之内，企业不用支付现金，只需要在银行存入一笔保证金（有的是50%有的是100%），并支付5/10000左右的手续费就可以让银行开出一个承兑汇票，然后这个企业拿这个承兑汇票去给供货商，这样就可以从供货商那边拿到货物。

而在承兑汇票有效期期间企业的保证金是可以获得利息的。另外如果企业条件比较优质，只需要支付30%或者50%的保证金就可以，这相当于这个企业至少可以节省70%或者50%的贷款利息 ，所以承兑汇票对大企业来说是非常有利的。
银行
银行的主要作用就是担保作用，一旦银行开出承兑汇票之后，付款人到期没能够按时付款，那银行就要承担起支付的责任。另外如果持票人提前现，那银行也需要承担起支付的责任。

不过在这一个过程当中银行可谓是两头获利，一方面可以从开票人那边收取一个手续费，还有开票人存入的保证金又可以给银行带来存款业绩，此外如果持票人提前贴现那银行还会收取一定的贴现利息，所以整个过程当中，银行获取的收益是比较丰厚的。
收款人（持票人）
对于收款人来说，其实大家都不喜欢收承兑汇票，但这却是迫不得已的事情。因为现在很多中小企业都是大企业的供货商，处于很被动的地位，如果想要跟这些大企业合作，那你只能接受这些大企业的付款条件，如果不接受承兑汇票那就有可能失去这笔业务。

但中小企业接受承兑汇票付款之后大部分中小企业一般都会提前贴现，而提前贴现就要支付一定的利息，这无形当中就会增加中小企业的成本。

所以对于从整体来说，出票人和银行都是获利的一方，而中小企业收款人则是被动的一方。

我是银行员工，我来回答。

我在的支行经办银行承兑业务，我又负责票据开立和验票业务。

敞口汇票 ：保证金不能覆盖汇票金额，即企业开立1000万银行承兑汇票就要在银行存500万（汇票金额的10％－50％）的汇票保证金。

非敞口汇票 ：保证金完全覆盖汇票金额，即企业开立1000万元银行承兑汇票就要在银行存1000万的汇票保证金。

银行角度 ：企业申请银行承兑汇票就要存入保证金，银行存款增加，存款任务好完成，银行存贷比上限75％，只有存款增加，才能放更多贷款，收更多利息。同时银程付款更能掌控贷款企业的资金流向，控制贷款用途，防范贷款风险。

出票人（企业）角度 ：银行承兑汇票有6个月的付款期，保证金存入银行，可以得到6个月的定期利息，比直接转账付款更划算。虽然有时候敞口银承需要支付更多的贷款利息，但是企业给银行带来存款，银行会给企业发放利率更加优惠的贷款，两者合作粘度增强，对企业更有利。

收款人角度 ：银行承兑汇票到期后无论付款人经济状况如何，银行必需要付款，所以收款企业接受银承付款可以有效避免应收账款回笼风险，在企业需要资金时还可以将银承拿到银行申请贴现。

银行承兑汇票是银行开具的承诺到期支付给持票人的一种支付工具，具有银行信用的支付工具和延期支付属性。银行承兑汇票流程主要分两块：开票、承兑付款。

开票：企业在银行缴纳保证金后，银行评估企业情况，给出相关授信额度，企业申请开票，银行从企业授信额度扣除开票的授信额度，企业拿到票据后使用票据支付给自己的供应商。

承兑付款：票据到期后，供应商拿着票据到票据的开户行要求承兑付款，银行通知企业付款，企业支付票据款项，供应商拿到款项。

从上面票据的流程中可知，票据开立后企业不需要立即付款，等票据到期后才需要付款，这样企业周转资金变多，应付账款可以延期支付。

在本地，企业开承兑汇票基本都是银行的贷款套餐，如果企业在银行有贷款业务，那么势必要做承兑汇票的，一年期贷款业务，要做两次。
既然是银行要求那么银行承兑对银行有什么好处呢？
一，全额承兑
全额承兑是企业预先玩缴存全部保证金的，20万的承兑就要存20万保证金，对于银行来说，这是低风险业务，为啥不做？另外，都知道今年6月24日央行宣布降准，就是降低存款准备金率，从原来的16%降低0.5个百分点。什么意思呢？就是储户存1000块钱，其中160块钱银行是要缴存到中央银行的，剩余的840块，银行一部分用于放贷，一部分用于兑付客户的取款业务。当然，为了应对风险，银行有一定的存贷比，贷款业务多了，必须增加一定数量的存款，要不然就有风险。而半年期的承兑保证金是稳稳的存款，所以，对银行来说是极其有利的。

对银行又什么好处呢
二，敞口承兑
敞口承兑意思就是企业缴存的保证金不是100%，可能存70%的保证金，也可能存50%的保证金，这样对于银行来说有一定的风险，但银行会要求企业找实力雄厚的企业做担保或者直接用实物抵押，风险也是可控的。就是敞口承兑，保证金也是可以充当银行存款业务的。

对于企业有什么好处呢？

一，即使是全额承兑，用有银行信用的承兑付款，经营业务，保证金的存款利息还是自己的。相当于占用上游客户半年的货款。

二，敞口承兑相当于又从银行争取了贷款，不过贷款是承兑的形式。

曾仕强说人永远有两个选择，人面前永远有两条路。所以对银行好出票企业好对受票企业来说酒未必好了。

一，收了承兑付不出去，对方不收。

这种现象是存在的，如果付不就去，只能等到期托收，相当于自己的货款却在别人账上。

二，既然是票据就有假的可能。

机打票是很容易造假的，手写的承兑假的可能性较小。

三，面额固定，不能找零。

承兑都是有面值的，如果需要支付小于承兑的货款，就会出现无法找零的现象。如果找民间贴票人还票，一是有假票风险，二是有不菲的手续费。

四，急用现金，忍痛贴现需要支付贴现费。

这种事最让人心痛的，不到期贴现损失的就是白花花的银子。相当于自己卖货，却给人打了八折。折扣还没给客户，给了外人，人情也没赚到。

所以，大企业，银行都是喜欢承兑汇票的，小企业对此是深恶痛绝，但是为了跟大企业做业务，又不得不收。企业做大了有点店大欺客的意思了。

银行承兑汇票简称银票>的概念我就不抄了，主要好处是利用银行信用 ，为交易双方提供了低成本结算手段。在这里为大家普及一下银行承兑汇票的优势:

一、银票的成本低

对于出票人来说，银票是一个延期付款的票据。出票人可以获得一个免息的账期，只需要一次性付出票面金额5%的开票手续费和一定比例保证金即可。如果换成贷款再全额汇出，那么出票人的成本会大大增加。因此出票人是很乐意使用银票的。

对于收款人来说，自然是希望付款人全额付款的，但是当付款人处于强势地位时，接受银票对其是最好的选择。如果不收银票，又给付款人账期的话，期间垫资也需要贷款，而银票的贴现利息远低于贷款利息，因此是划算的。再说，如果银票可以转让给下家，那么收款人几乎没有什么成本。

二、银票结算方便

首先，银票具有银行信用，拿到银票就等于拿到现金。对于交易中的双方，都是一种保证-----能开银票的，说明付款人资质较好；收到银票的，等于拿到现金，无需担心对方账期到了无力付款。其次，银票可以多手流转，这样可以减少交易各方的交易成本。最后，由于持票人可以对银票所有前手进行追索，因此也不必担心银票流转过程中会出现前手破产的情况。

三、银行强力推广

由于银票交易成本低，可记录和可追索，有利于减少现金流通，因此央行大力进行推广。现在在推广的电子承兑汇票，免去了纸质的介质，流通功能更加强大。

不可否认，对于银行来说，开银票也有很大的好处，所以也会全力推广。首先，银票有保证金存款，在存款日益重要的现在，保证金也是存款稳定的重要手段。其次，如果开票银行把银票封闭到本行贴现，也是很有赚头的。对于银行来说，开票就已经计提了资本占用，贴现时不用重复计算，这样银行贴现时几乎没有成本，这也是银行贴现利率低于贷款利率的原因。最后，银票属于表外业务，不受存款规模限制，因此可以迅速扩大业务量。

以上为本人对于银票优势的一些总结，希望对大家正确认识银票有所帮助。我是空谷寒潭，与您分享我的知识。

同样是票，但是效果却完全不一样。支票、本票、银行承兑汇票、商业承兑汇票，很多做会计的也没有搞清楚什么关系，更别说做业务的销售人员。

主要区别
转账，是你上一秒点击确认，下一秒钱就从公司的户头消失，实打实的现金流出。

银行承兑汇票其实是一种延期付款的手段，一般是企业拿着银行存款存入银行的监管户头作为一种担保，企业可以按照等额或是翻倍的金额，开具银行承兑汇票。银行承兑汇票有一定的期限，一般是6个月或是1年。

收到银行承兑汇票的企业，可以去银行提前换钱，不过如果未到期，银行要收取一定的利息。快要到期了，可以提前大概七天去银行提示付款，那样就不收利息。
现状
公司其实和人一样，有种东西叫信用，商业信用在企业间交易发挥着重要的作用。经常向小店买个东西还能赊个账，企业间往来更是如此。

信誉好的企业货款的结算，80%的情况下都是通过承兑汇票来结算，小企业拿到大公司的承兑汇票，也可以直接背书给上游供应商，来采购材料。

承兑汇票的不断流通行，搞活了行业发展，有点类似于存款准备金一样，银行吸收1万的存款，可以办理5万的贷款。同时，承兑汇票层层背书转让，无违约记录，也是对公司品牌的宣传，反过来增加了公司信誉价值。
防范风险
出票人没有什么大的财务风险情况下，银行见票都是会承兑的，而且现在承兑汇票很多企业实现了无纸化，电子承兑汇票，背书、承兑都可以直接在网上操作。

但是，有信用就有风险，如果出票人出现了重大财务问题，保证承兑的银行账户就会被债务人申请冻结，导致无法承兑。

所以在拿到票的时候，一定要查一查出票人有没有问题，打个电话问问承兑行是否可以兑付。不然就是个空头票，收下了再去找前手客户，多数客户是不予理会的。

为什么付款不直接使用电汇或者转账支票？因为这两者都要立马就支出现金的，等于没有账期拖欠，但是使用银行承兑汇票就有了一个欠款的账期，这对出票人而言，相当于多了一笔流动资金，试问哪个企业不想使用银行承兑汇票？

对于出票人而言（付款者） ：开立银行承兑汇票，货款可以延迟半年甚至一年支付（目前的银行承兑汇票期限普遍都是六个月或者一年期的），比如A企业现在向B企业采购一批货物，价值1000万元，如果使用电汇就等于马上要支付1000万元给B企业，但如果开出一张承兑汇票给B企业，则无需立马支付1000万元给B企业，而是可以拖到半年后或者一年后在支付。

对于银行而言（承兑的主体） ：银行承兑汇票故名思议是银行承诺兑付的，假设汇票到期的时候出票人A企业没有按时把钱汇入银行账户用于支付给B企业的货款，那么银行就必须要先行垫付给B企业，然后再自己向A追讨，这样看来银行吃亏了，那为什么银行还愿意这么做呢？主要有三个因素：（1）A要到银行开票，必须缴纳一笔保证金，一般为30%（即1000万，必须缴纳300万的保证金存入银行），这对银行而言是一笔存款；（2）A企业要到银行开票，必须要给银行一笔手续费，一般为票面金额的0.5%，最低一张200元起；（3）对于接受者B企业而言，假设票据还没到期又急需用钱，可以把票据拿到银行来贴现，但是银行要收取一笔贴现费，比如1000万元的票来贴，实际B企业只能拿到970万元，剩下的30万元就是贴现费。

对于收票人而言（收款者） ：收款者如案例中的B企业，当然不愿意接收银行承兑汇票了，毕竟这个相当于货款被压了半年甚至一年，但是并不是每家企业都有权拒绝的，除非你处于强势地位，否则要做这单生意，你只能忍了。其实相对于一直拖欠货款不结账的以及开立商业承兑汇票的，银行承兑汇票算是不错的一个产品了，毕竟到期可以准时拿到货款，要是B对于下游客户强势，还可以背书支付给下游。

银行承兑汇票是什么？
银行承兑汇票是商业汇票的一种。指由在承兑银行开立存款账户的存款人签发，向开户银行申请并经银行审查同意承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。对出票人签发的商业汇票进行承兑是银行基于对出票人资信的认可而给予的信用支持。银行承兑汇票折价销售。
企业付款时为什么要开银行承兑汇票？
因为可以利用远期付款，以有限的资本购买更多的货物，最大限度的减少对营运资金的占用，有利于扩大生产规模，相对于贷款融资可以明显降低财务费用。银行承兑汇票能够节省企业的财务费用，当时付款和几个月以后付款效果肯定是不一样的，至少差一个利息收入。
是所有企业都能开的吗？
当然不是，如果没有一定的信用背书，资产或者是名气，是没有办法开立银行承兑汇票的。即便收到，也可以继续贴现，来拿到现金。

我是欣奇理财师，这个问题我来回答。

首先，我们来了解下什么是银行承兑汇票，官方的定义是指由在承兑银行开立存款账户的存款人签发，向开户银行申请并经银行审查同意承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。 用大白话说，就是企业发给收款企业的“一张欠条”，到期了，收款企业可以拿这张欠条去指定的银行还钱，无需担心企业欠债不还。

那么，为什么企业愿意用银行承兑汇票进行付款呢？

对于那些大型优质的企业而言， 资金往往是比较紧缺的。通过银行承兑汇票的开立，一方面付清了账单，避免了信用受损。另一方面，账面资金的实际支付往往要半年以上，大大缓解了其本身的资金压力，以便于其更好的拓展经营。可以说，开立银行承兑汇票付款对于开票企业而言，百害而无一例。

对于银行而言，尽管资金承付的最终责任落在了银行方面，但与合作的企业往往是大型优质企业，违约的概率非常低。 同时，银行往往还会要求企业在该银行存入100%保证金。举个例子：企业要开立一张100万元的银行承兑汇票，那么银行会要求企业在账户内存入100万的保证金，并且这笔钱在承兑汇票到期之后不能支取，这就变相挽留了一笔大额资金从行内流出（银行对于存款的考核是非常严格的）。同时，一旦银行承兑汇票到期后企业无力支付，银行也可以拿这笔保证金去还款，大大降低了其自身风险。保证金存续期内，发票企业可以正常获取保证金的利息，比立马支付现金存获取的收益大。

对于收款企业来说，银行承兑汇票是一种“又爱又恨”的东西。 “恨”的下游企业一旦开立承兑汇票，意味着收款企业不能在第一时间获取现金，尽管承兑汇票可以进行贴现，但也要支付一定的贴现费，不利于资金回笼进行再生产，

但“爱”的是，银行承兑汇票是信用度最高的票据，银行承诺付款就意味这百分百能够获得这笔资金，目前企业间“欠债不还”、“以物抵债”等现象非常频繁，能按时收到银行承兑汇票总比一直拖着要好把！同时，这张承诺汇票还能够作为现金等价物背书给该收款企业的上游企业，相当于抵消了企业自身的债务，何乐而不为呢？

总的而言，银行承诺汇票是一直支付工具，其本质是为了“延期还现金”，但由于其银行百分百付款、流动性好、市场认可度高的特性，一经推出就收到了市场各方的欢迎。

开票企业延缓了付款时间，银行获得了中间业务收入，收款企业收到了百分百承诺付款的付款凭证，在一定程度上，可以说的“三赢了”！

对大多数人来说，电汇、转账支票、银行承兑汇票这几个词有点陌生。

先简单解释一下：

电汇 ，就是电报汇款、电传汇款。东北的老李急需10万元，找海南的老王解决，怎么办？老王找到海南当地银行，给银行10万元，海南的银行发电报给东北的银行，东北的银行立即支付10万元给老李，火速解决了这一问题。电汇的要求是，先得存入足够资金或账上本来就有足够资金，然后这两家银行（也可以是一家）得有汇兑的合作关系。电汇和现在的银行转账，尽管很多人巴拉巴拉说有这样那样的区别，但其实对用户来说，完全可以当成一类业务来理解。

转账支票， 由单位签发的，通知银行从其账户上支取款项的凭证。就是一张专门用于单位之间转账的通知单。转账支票也得账上有钱，不准签发空头支票和远期支票。

银行承兑汇票 ，是商业汇票的一种，由在承兑银行开户的存款人签发，向开户银行申请并经银行审查同意承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。对出票人签发的商业汇票进行承兑是银行基于对出票人资信的认可而给予的信用支持。这种票据实际上是一种推迟支付的欠条，只不过银行对欠条的兑付进行了背书。

学完三个名词，应该基本上有点谱了，企业付款时不用电汇或者转账支票付款而用银行承兑汇票，肯定是有利可图。
归纳起来有几点原因：
节约资金。 电汇付款或者转账支票付款的前提条件是，企业必须有足够支付以上款项的资金在银行存着，不然无法完成汇款或者转账。然而，很多企业看起来很大，账上的流动资金其实并不多，到处都在等米下锅，哪里有那么多闲在账上的资金呢。所以，还是先搞个汇票对付一下吧。

支付便利。 银行承兑汇票作为支付票据，其背后的信用是银行支撑，无特殊情况，银行会一般到期无条件支付到最后一个收款人账户，而且承兑期限最长可到1年，一般企业可以接受（尤其是话语权小的大企业下游供应商）。国家为了减少背书难度和纸质票据支付、流通中的瑕疵、克隆等问题，已经广泛应用电子银行承兑汇票，其安全性、便捷性大幅度提高。

降低成本。 目前银行在企业要求开立银行承兑时，一般要求存足承兑金额的30%-50%不等的保证金，这块保证金与银行谈判后，一般会达成年化3%左右的定期存款（主要是票据期限6个月到一年的），这块收益对大宗支付来讲，是比较可观的。另外，如果有足够的资金的话，在公开安全的票据市场上购进电子银承，目前，100万以上的6个月电期票银承一般可以做到1.5-1.7%的折点，可以节约不少钱。

价格优势。 开票差额银行承兑，保证金可以做到承兑金额30-50%，这也就是说，有30万-50万的资金可以搏击100万的生意。还有融入票据付款的收益，这些都可以体现产品销售价格上，通过降价可以获取更大的竞争优势。