广西小额担保贷款实施管理办法

『壹』 个体工商户营业执照经营范围无法明确辨别的项目，如何申请小额担保贷款财政贴息

答：个体工商户营业执照经营范围无法按《国民经济行业分类（GB/T4754-2002）》等明确辨别项目的，由所在区县财政局与区县劳动和社会保障局共同研究提出意见，对审定为财政贴息的由所在区县财政局会同区县劳动和社会保障局共同出具贴息意见书，作为该项小额担保贷款财政贴息项目附件。
个体工商户从事既不属于本补充规定的财政贴息项目，也不属于国家限制的经营项目，但属于能够挖掘就业岗位安排较多失业人员就业的项目，由所在区县财政局和区县劳动和社会保障局提出财政贴息项目意见，报市财政局、市劳动和社会保障局、人民银行营业管理部备案，对符合条件的，由市财政按中国人民银行公布的贷款基准利率的50%给予贴息。
政策依据（以上问题依据下列文件）：
1.《关于调整促进高失业率地区失业人员就业政策有关问题的通知》（2008年7月9日京劳社就发〔2008〕134号）
2.《关于继续执行各项促进就业政策的通知》（2008年12月4日京劳社就发〔2008〕195号）
3.《关于做好北京市境外就业管理职能划转工作的通知》（2008年12月12日京劳社就发〔2008〕202号）
4.《关于印发〈北京市失业人员从事微利项目小额担保贷款财政贴息管理办法补充规定〉的通知》（2008年9月8日京财金融〔2008〕1987号）

『贰』 如何申请小额贷款担保如何申请小额贷款担保流程有什么

1、 小额贷款申请书（一式叁份）2、 户口本复印件（一式叁份）3、 身份证复印件（一式叁份）4、 租房协议或自有房产证明复印件（一式叁份）5、 工商执照副本、卫生许可证、生产许可证复印件（一式叁份）6、 税务登记副本复印件（一式叁份）7、 再就业优惠证复印件（1-2页 一式叁份）8、 贷款银行要求提供的其它材料以上复印件必须用A4复印纸，同时需出具原件。

办理流程：
①受理。经办人员向客户介绍银行个人消费额度贷款的申请条件、期限、利率、担保、还款方式、办理程序、违约处理及需要借款人承担的各项费用等情况，对借款人的借款条件、资格和申请材料进行初审。
②调查。调查人员根据有关规定，采取合理的手段对客户提交材料的内容真实性进行调查，评价申请人的还款能力和还款意愿。
③审批。由有权审批人根据客户的信用等级、抵押情况、质押情况和保证情况，最终审批确定客户的综合授信额度和额度有效期。
④发放。在落实了放款条件后。客户根据用款需求，随时向银行申请支用额度。
⑤贷后管理。贷款行应按照贷款管理的有关规定对借款人及保证人的收入状况、贷款的使用情况、抵（质）押物价值变化及性能状况等进行监督检查，检查结果要有书面记录，并归档保存。实行保证或信用方式的应对保证人或借款人的信用和代偿能力进行监督，并要求借款人和保证人提供协助。
⑥贷款回收。贷款行根据借贷双方在合同约定的还款计划、还款日期，从约定的还款账户中扣收。借款人也可以到贷款行营业网点偿还贷款。

『叁』 《广西壮族自治区扶贫小额信贷风险 补偿金管理办法（修订）》政策有哪些内容

为更好地理解和执行《广西壮族自治区扶贫小额信贷风险补偿金管理办法（修订）》（以下简称《办法》），现将相关政策解读如下：

一、《办法》出台的背景

（一）广西扶贫小额信贷进入集中还款期，对风险补偿金的启用已提上日程。

2019年，我区到期的扶贫小额信贷余额168.93亿元，占贷款余额总量（232.74亿元）的82.75%，尤其是第三、四季度，到期扶贫小额信贷33.59万户、152.79亿元，占全年到期贷款的90.44%。部分扶贫小额信贷出现逾期，亟待明确风险补偿金的补偿标准和启用程序。

（二）2018年国家脱贫攻坚成效考核反馈广西问题指出广西扶贫小额信贷风险补偿制度不健全。审计发现，某县未按规定制定扶贫小额信贷风险补偿金管理办法。

《自治区扶贫开发领导小组关于印发2018年国家脱贫攻坚成效考核反馈广西问题整改落实工作方案的通知》（桂扶领发〔2019〕7号）要求广西银保监局和自治区财政厅牵头完善自治区层面的扶贫小额信贷风险补偿金管理办法，指导县级完善风险补偿制度。

（三）市县及金融机构多次提出调整意见。

随着扶贫小额信贷工作形势的变化，市县和放贷银行多次要求对原来的《广西壮族自治区扶贫小额信贷风险补偿资金管理办法》（桂财农〔2017〕58号）进行修改，以合理确定风险补偿比例，并明确风险补偿金的启用程序、损失认定标准等事项。

二、修订的目的

本次修订的目的，是为了鼓励、督促相关部门和放贷银行依法依规、扎扎实实做好扶贫小额信贷的回收工作，尽最大可能减少国有资产损失。

受上级政策和历史因素的影响，广西扶贫小额信贷在准入时未能严格审核，贷后管理也不如同类商业贷款严格，如果在最后的回收阶段还不能妥善做好问题授信的清收追偿工作，那必然会造成国有资产的巨大损失。

因此，通过本次修订，要充分发挥财政资金的政策导向作用，督促各级各单位严格贯彻落实自治区领导在2019年全区扶贫小额信贷电视电话会议上的讲话精神，“层层压实责任，倒逼工作落实”；督促放贷银行“切实负起扶贫小额信贷管理的主体责任，按照规定严格做好贷款的审核、发放、回收等工作”；督促相关部门用好用足政策、在法律法规允许范围内给予放贷银行最大限度的支持，共同做好扶贫小额信贷风险防控和回收处置工作。

三、政策依据

（一）《关于促进扶贫小额信贷健康发展的通知》（银监发〔2017〕42号）

（二）《中国银保监会 财政部 中国人民银行 国务院扶贫办关于进一步规范和完善扶贫小额信贷管理的通知》（银保监发〔2019〕24号）

（三）《关于创新发展扶贫小额信贷的指导意见》（国开办发〔2014〕78号）

（四）《关于全面做好扶贫开发金融服务工作的指导意见》（银发〔2014〕65号）

（五）《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）

（六）《国务院办公厅关于印发地方政府性债务风险应急处置预案的通知》（国办函〔2016〕88号）

（七）《财政部关于印发〈财政部驻各地财政监察专员办事处实施地方政府债务监督暂行办法〉的通知》（财预〔2016〕175号）

（八）《财政部 发展改革委 司法部 人民银行 银监会 证监会关于进一步规范地方政府举债融资行为的通知》（财预〔2017〕50号）

（九）《金融企业财务规则》（财政部令第42号）

（十）《财政部 国家税务总局关于专项用途财政性资金企业所得税处理问题的通知》（财税〔2011〕70号）

（十一）《关于进一步推进扶贫小额信贷工作的通知》（桂开办发〔2016〕70号）

（十二）《关于稳步推进扶贫小额信贷工作的补充通知》（桂开办发〔2016〕177号）

四、《办法》的主要内容

《办法》分为八章，共三十六条。第一章为总则，说明了《办法》制定的背景依据，明确了风险补偿金发放的对象和范围；第二章为风险补偿金管理委员会，明确了县级风险补偿金管理机构、议事规则和各单位职责；第三章为风险补偿金的来源和补充，明确了风险补偿金的来源、补充机制和拨付程序；第四章为风险补偿金的日常管理，明确了日常管理的责任部门、三方共管机制、月报制度和补偿比例；第五章为风险补偿金的启用，明确了损失认定标准、负面清单制度、风险补偿金启用程序和退回机制、业务所需材料等；第六章为风险补偿金绩效考核，明确了考核要求和缓冲机制；第七章为保障和监督，明确了监督机制和问责依据；第八章为附则，明确了文件解释机构以及其他附加条款。

五、需要说明的重点问题

（一）风险补偿金的补偿比例。

从外省的情况看，全国扶贫小额信贷工作开展情况较好的湖南省郴州市宜章县扶贫小额信贷累计投放4.3亿元（其中户贷企用2.24亿元），对户贷户用资金补偿比例90%，对户贷企用扶贫小额信贷不予补偿。截至6月13日，该县4300多万元的风险补偿金仅启用45万余元。从我区的情况看，自治区扶贫办、金融监管局等相关部门均提出应将风险补偿比例设定为70%，而各市对风险补偿比例的意见不一，百色、河池、梧州、崇左、桂林、来宾、玉林、钦州、防城港等9个市同意风险补偿比例为70%，柳州、贺州两市建议按50%—70%执行，南宁、贵港、北海等3个市建议按50%执行。

为达到既合理分担信贷损失、确保不出现系统性风险，又压实放贷银行清收责任、尽量提高贷款回收率的政策目的，综合考虑各方意见以及我区扶贫小额信贷风险情况，本办法将风险补偿比例由原来的50%调整到70%，并保留风险补偿金不实行限额管理的规定。

（二）明确风险补偿金和担保金的区别。

中央各部委相关文件多次强调，不得将风险补偿金混同为担保金使用。风险补偿金来源于财政性资金，是政府为了鼓励相关主体向政策鼓励发展的领域投入资源、从事经营活动、完成特定任务而给予的一种补偿资金。而担保金则是在债务人不按约履行还款责任时需承担偿还义务的资金。两者的性质和会计处理方式均有本质不同。按照上述规定，风险补偿资金不能混同于担保金、不能直接代偿贫困户的逾期贷款。否则，将违反中央文件规定，并会触及地方政府隐性债务的政策红线。因此，在本办法的相关条款中，明确风险补偿金只是对放贷银行的合理损失进行补偿，并确认为银行的收入。

（三）对扶贫小额信贷的合理损失进行补偿。

本办法所称合理损失是指符合扶贫小额信贷经营活动常规情形，剔除了异常因素所致损失之后的贷款损失。政府建立风险补偿机制，其本意是对金融机构因放宽授信条件而多承担的风险进行补偿。但是，部分放贷银行在放宽授信条件的同时，也放松了贷后管理的力度，导致扶贫小额信贷风险步步累加，直至出现不良。因此，对扶贫小额信贷所形成的损失，在考虑进政府力推所带来的准入风险之外，还要考虑放贷银行贷后管理松懈、清收不力的影响和个别搭乘扶贫小额信贷便车违规发放的情形。这部分扶贫小额信贷损失即为不合理损失，由县里根据产生原因和责任划分，自行协调解决。另外，本办法制订了缓冲机制，采取全区各县扶贫小额信贷损失率横向对比和阈值相结合的方式，对扶贫小额信贷损失率超过10%且高于全区扶贫小额信贷平均损失率的县，其新发生的扶贫小额信贷损失暂不纳入风险补偿范围。

（四）风险补偿金的启用时间。

风险补偿金是减少放贷银行损失的最后一道关口，以呆账认定金额为基础来计算补偿金额。为鼓励、督促各方加快清收进度、加大清收力度，尽最大可能减少国有资产损失，风险补偿金的启用以完成呆账认定为前提。如果县级清收工作开展顺利，在较短时间内收集整理出完整的证明材料，即可按照财政部印发的《金融企业呆账核销管理办法（2017年版）》（财金〔2017〕90号）的相关规定进行呆账认定，并申请风险补偿金。此项制度设计主要是为了防止出现部分单位消极怠工、放慢清收工作、直接拖延至风险补偿金启动时间的现象。

（五）穷尽追索的要求。

根据国家有关政策法规精神，放贷银行应在各相关部门的协助下，查清贷款贫困户或企业名下财产，按照相关法律法规的规定申请查封、扣押、冻结，并积极跟进诉讼程序，尽快执行相关财产。上述财产包括但不限于：贷款贫困户或企业名下所有银行账户的存款（法律不允许扣划的除外），土地（林地）使用权、相关资源承包权、房产、钢结构厂房、机器设备、车辆、股权、其他流动资产和固定资产等。

（六）怠于行使代位追索权。

根据《中华人民共和国合同法》第七十三条，因债务人怠于行使其到期债权，对债权人造成损害的，债权人可以向人民法院请求以自己的名义代位行使债务人的债权。针对户贷企用扶贫小额信贷而言，贫困户未使用贷款且不具偿还能力，企业从贫困户处获得资金而对贫困户负有债务，且二者之间的权利义务关系不属于专属债权。这一情形，符合代位权诉讼的条件。放贷银行可依此项规定直接向法院起诉企业，并将贫困户列为证人或第三人。如果放贷银行怠于行使代位权进行追索，错失清收时机，致使企业转移财产，造成贷款损失的，不纳入补偿范围。

（七）用扶贫小额信贷承接问题授信。

用扶贫小额信贷承接问题授信是指扶贫小额信贷发放时，企业存在资不抵债、征信逾期，或是企业原来的贷款因违法违规被要求收回等情形。这种情况属于非正常发放的户贷企用扶贫小额信贷，风险补偿金不予补偿，由县级协调解决。

（八）对风险补偿金不予补偿部分的解决途径。

本办法明确规定，由县政府协调相关部门和放贷银行对因不正常、不合理发放而造成风险补偿金不予补偿的扶贫小额信贷进行成因分析、责任划定和组织协调，以确定政银分担比例。这部分扶贫小额信贷的补偿不受本办法约束，不得使用风险补偿金，由县级在充分尊重历史事实、保障各方合理诉求、维护脱贫攻坚大局的基础上，依法依规制定补偿方案。

（九）其他相关问题。

1.本办法第四条所提“符合条件”指的是发放了扶贫小额信贷且不存在违法违规发放的情形，侧重点在于不存在违法违规发放的问题。

2.本办法第二十五条所提市场化方式处置不良贷款，是指放贷银行依照相关规定将进行债权转让，以降低不良贷款比率的做法，包括但不限于单户债权转让、批量不良转让、不良资产证券化、基金方式进行不良贷款转让等方式。市场化方式进行不良贷款处置后，放贷银行即可依据《金融企业呆账核销管理办法（2017年版）》（财金〔2017〕90号）进行呆账认定，并完成风险补偿和呆账核销等工作。

3.本办法第二十五条所提金融资产管理公司，需在与县里首次开展合作前，以正式文向自治区财政厅申请准入。自治区财政厅在对金融资产管理公司的资质进行审查后，决定是否列入准入名单。自治区财政厅将定期向社会公告准入名单，并根据金融资产管理公司的管理水平，对清单进行动态调整。

（来源：广西壮族自治区扶贫开发办公室网站）

『肆』 关于进一步改进小额担保贷款管理积极推动创业促就业的通知的四、完善联动工作机制

（一）各地要积极依托社区劳动保障平台，进一步做好创业信息储备、创业培训、完善个人资信、加强小额担保贷款贷后跟踪管理等工作，促进“小额担保贷款+信用社区建设+创业培训”的有机联动。对经信用社区推荐、参加创业培训取得合格证书、完成创业计划书并经专家论证通过、符合小额担保贷款条件的借款人，要细化管理，积极推进降低反担保门槛并逐步取消反担保。
（二）认真落实《中国人民银行 财政部 劳动和社会保障部关于改进和完善小额担保贷款政策的通知》（银发〔2006〕[2006]5号）的有关规定，进一步细化和严格信用社区标准和认定办法，加强对信用社区的考核管理工作，及时总结信用社区创建工作好经验、好做法，逐步建立和完善有效的激励奖惩机制。具体考核指标和考核办法由各省级财政部门牵头制定。
（三）各地人力资源社会保障、财政部门和中国人民银行分支机构要进一步密切协作，充分利用当地就业工作联席会议制度，建立信用社区建设联动工作机制，积极健全和完善“人力资源和社会保障部门组织创业培训—信用社区综合个人信用评级—信用社区推荐—经办金融机构发放贷款—信用社区定期回访”的小额担保贷款绿色通道。
除本通知外，中国人民银行、财政部、原劳动和社会保障部等部门已经发布的有关小额担保贷款的相关规定继续执行。与本通知政策规定不一致的，以本通知为准。
请中国人民银行各分支机构联合当地财政、人力资源社会保障部门将本通知速转发至辖区内相关金融机构。
中国人民银行 财政部人力资源和社会保障部
二〇〇八年八月四日

『伍』 小额担保贷款财政贴息资金管理办法的第七章 监督管理和责任

第十八条 经办银行应认真履行以下职责：
（一）对贷款项目是否属于贴息项目进行审核；
（二）对贴息贷款的使用方向进行监督，确保贴息贷款用于微利项目和符合要求的小企业；
（三）单独设置贴息贷款业务台账，妥善保管贷款合同及相关业务凭证，配合有关部门检查；
（四）认真做好贷款贴息的审核、申报工作；
（五）根据有关规定需要履行的其他职责。
第十九条 担保机构应积极做好对借款人的担保服务工作，对担保的贷款项目、贷款金额、发放时间、期限、利率等进行认真核对和确认。
第二十条 财政部门应认真履行以下职责：
（一）指导辖区内贷款贴息的申请、审核工作；
（二）做好与有关部门及经办银行的协调、配合工作；
（三）按有关规定认真审核贴息申请，及时拨付贴息资金，提高贴息资金使用效率；
（四）加强对贴息资金的监督与管理，保证贴息资金专款专用。定期或不定期检查贴息资金使用情况，及时处理和反映工作中存在的问题，确保贴息政策落到实处；
（五）加强对担保基金风险补偿资金和贷款奖励性补助资金的管理；
（六）根据规定需要履行的其他职责。
第二十一条 专员办负责对当地贴息资金拨付和使用情况的监督管理，不定期的开展检查。
第二十二条 借款人和小企业提供虚假证明材料，劳动保障部门和经办银行等有关机构未能认真履行审核职责，导致骗取财政贴息资金的，由劳动保障部门和经办银行等机构按各自的职责承担责任，并共同负责追回贴息资金，登记借款人和小企业的不良信用记录。
第二十三条 对经办银行虚报材料，骗取财政贴息资金的，财政部门应追回贴息资金，同时按国家有关规定进行处罚，并通过媒体予以曝光。
第二十四条 各级财政部门和担保机构未认真履行职责，或虚报材料、骗取挪用财政贴息资金的，财政部将采取责令纠正、追回已贴息资金等措施，并按国家有关规定进行处罚。

『陆』 在广西,大学生创业自主都有哪些补贴政策。

免收从事个体经营符合条件的大中专和技校毕业生行政事业性收费；安置自主择业的军队转业干部占企业总人数60%以上（含60%）的新开办企业免3年营业税；返乡农民工从事个体经营，如果达不到营业税起征点，不征营业税及随营业税征收的城市维护建设税、教育费附加。近日，自治区政府出台一系列优惠政策，鼓励高校毕业生、农民工、复员军人、留学人员进行自主创业。

大中专毕业生

从事个体经营免收行政事业费

据了解，今年，自治区政府从中央转移就业资金中安排一定比例用于扶持大学生创业和就业。对大中专和技校毕业生以及城乡新增劳动力从事个体经营符合条件的，免收行政事业性收费；符合享受社会保险补贴条件的，按规定给予不超过3年的社会保险补贴。自主创业的大中专和技校毕业生申请小额担保贷款从事当地政府规定的微利项目，可由财政给予50%的贴息；符合《中国人民银行南宁中心支行、自治区财政厅、自治区劳动保障厅关于印发〈广西就业小额担保贷款实施管理办法〉的通知》（以下简称《通知》）规定的，可由财政据实全额贴息。

留学人员

来桂创办企业注册资本金有优惠

留学人员来广西创办企业的，可以凭中华人民共和国护照或广西壮族自治区居住证直接注册登记，注册资本金可按有关最低标准执行。此外，留学人员开展科研活动，可向自治区政府相关部门申请留学人员科研项目资助。获得国家有关部门审核批准资助的留学人员科研项目，同级财政将给予不低于1∶1的经费匹配。 来源：http://www.dzzcy.com原文地址：http://www.dzzcy.com/html/chuangyezhengce/2009/0813/918.html

『柒』 小额担保贷款的工作方法

(一)将小额担保贷款与创业培训和信用社区建设进行有机结合
(二)简化贷款审批手续，开通办理小额担保贷款的 “绿色通道”。
(三)完善贷款管理办法。
(四)建立信息共享制度与信息反馈机制，以促进支持创业促就业长效机制的建立。
(五)多渠道筹集小额担保贷款担保资金
(六)进一步完善小额担保贷款反担保方式
(七)大力扶持劳动密集型小企业
(八)进一步完善激励机制，充分调动各承办机构的积极性

『捌』 下岗失业人员小额担保贷款管理办法的简介

中国人民银行、财政部、国家经贸委劳动和社会保障部关于印发《下岗失业人员小额担保贷款管理办法》的通知
银发〔2002〕394号
为贯彻落实《中共中央、国务院关于进一步做好下岗失业人员再就业工作的通知》(中发〔2002〕12号)精神，中国人民银行会同财政部、国家经贸委、劳动和社会保障部共同起草了《下岗失业人员小额担保贷款管理办法》。经国务院同意，现印发给你们，请遵照执行。
人民银行
财政部
国家经贸委
劳动保障部
二○○二年十二月二十四日

『玖』 哪些经营项目可享受小额担保贷款政策规定的全额贴息

答：从事下列经营项目的由市财政按小额担保贷款政策规定的实际利率据实全额贴息：
（1）零售业。零售业是指为方便城乡居民，开办的小型综合零售商店、小超市形式开办的便利店、售货摊等主要面向居民等最终消费者的销售活动，包括以互联网、邮政、电话方式的销售活动，也包括在同一地点后面加工生产前面销售的店铺（如面包房）的活动，（谷物、种子、饲料、牲畜、矿产品、生产用原料、化工原料、农用化工产品、机械设备等生产资料的销售除外，大型综合百货商店、大型超级市场、主营酒类、烟草制品、医药、医疗器材、汽车、摩托车、燃料、汽车摩托车零配件、钟表、眼镜、化妆品、珠宝首饰、古玩、字画、邮币卡零售除外）。
（2）住宿和餐饮业。①住宿业是指有偿为顾客提供临时住宿的服务活动（出租房屋、公寓等长期提供住宿场所的活动除外，按照国家规定评定的星级宾馆、饭店、酒店除外，招待所、会议中心、培训中心、休疗养所除外）；②餐饮业是指在一定场所，对食物进行现场烹饪、调制，并出售给顾客主要供现场消费的服务活动（宾馆、饭店、酒店、火车、轮船内设的非独立餐饮服务除外，各类茶馆、酒吧、酒馆、咖啡厅、咖啡屋、咖啡馆等除外）。
（3）工艺美术品制造业。工艺美术品制造业是指以美术技巧加工制造各种与实用相结合并有欣赏价值的工艺品，分为日用工艺品，即经过装饰加工的生活实用品，和陈设工艺品，即专供欣赏的陈设品，〔以贵金属（金、铂、银）及其合金以及钻石、宝石、翡翠、珍珠等为原料的珠宝首饰及有关物品制造除外〕。
（4）搬家、配送等服务业。
（5）递送服务业。递送服务业是指国家邮政系统以外的单位提供包裹、小件物品的收集、运输、发送服务，以及为顾客提供快速、便捷、灵活的商务快送服务。
（6）居民服务业。居民服务业是指在社区内主要为社区居民提供服务和方便的活动。包括：
①家庭服务指为居民家庭提供保姆、家庭护理、厨师、洗衣工、病床护理等家庭服务的活动（介绍家庭服务相关劳务人员的中介服务除外）；
②洗染服务指专营的洗衣店、干洗店、洗染店；
③理发及美容保健服务指专业理发、美容和保健服务（保健按摩、足底按摩及泡脚、健美健身、医疗护理、整容服务除外）；
④摄影扩印服务包括摄影服务、照相馆服务、图片社服务、照片冲扩印服务、利用计算机进行照片加工处理服务以及其他摄影扩印服务。
（7）办公服务业。办公服务业是指为商务、公务及个人提供的各种办公服务，包括：翻译、电脑打字、排版、打印、装订服务，复印、传真、电话服务，名片印制、刻章服务，喷绘、晒图服务，标志标牌、铜牌、奖杯、奖牌、奖章、锦旗设计制作服务，以及其他办公服务，（石、玉、象牙等艺术篆刻、印刷厂的批量印刷活动除外）。
（8）其他服务业。其他服务业是指为社区居民以及企事业单位的办公设备、家用电器以及其他日用品的修理服务，对建筑物、办公用品、家庭用品的清洁和消毒服务（汽车、摩托车维护与保养，零售和维修一体的门市部，卫生防疫站，劳务派遣企业除外）。