应收账款可以作为贷款担保

1. 以应收账款做抵押向银行借入款项，这种借款算抵押借款吗还是质押借款

我理解是属于质押贷款。人民银行对应收账款的质押有详细的操作规定。，《应收账款质押登记办法》（中国人民银行令〔2007〕第4号及《中国人民银行征信中心应收账款质押登记操作规则的制定和颁布，使应收账款的质押登记具有可操作性。文中都将应收账款作为质押，而不是抵押。以下是摘编部分，供参考：
应收账款是指企业因销售商品、产品或提供服务而形成的债权。“应收账款建立在债务人商业信用的基础之上，因此从其本质上说，应收账款是一种信用债权”。可见，应收账款质押虽是一种权利质押，但应收账款这种担保的可靠性取决于应收账款本身的质量好坏，即很大程度上依赖于应收账款的债务人的资信状况；如果应收账款本身就有保障其清偿的抵押、质押或保证，应收账款的保障性就强。这就有必要在设立应收账款质押担保前，对应收账款的状况进行相应调查和评估。

在设立质押担保前对应收账款审查的内容一般应当包括：一是应对产生应收账款的相应合同的真实性进行调查和核实；二是应调查、评估产生应收账款的合同条款中是否存在影响追索权的条款或风险；三是应当对应收账款的账龄及是否存在超过诉讼时效的情形或风险进行分析和判断；四是调查和核实应收账款是否存在保障其清偿的担保权及其对应收账款的影响；五是尤其需要对应收账款的债务人的资信及其负债等情况进行调查和评估。

另一个特征就是：抵押不转移抵押物，一般是不动产（如建筑物、机器设备）。

原文可见 http://news.sohu.com/20081225/n261419943.shtml

2. 中小企业应收款能做为抵押贷款吗

先区分一个概念，应收账款作为担保物应为质押而不是抵押。
中小企业应收账款可作质押贷款。但是应提供证明真实交易的相关文件或单据，购销合同、发票、出货单等，而且交易对手信誉良好。不同的银行审查要点不同，具体请咨询银行。

3. 公司能否用应收账款抵押贷款

您好，我行企业贷款的前提是要在我行开立对公结算账户，需提供一定的抵押物，抵押物可以为法人代表或股东的房产，企业名下的厂房，设备等。我行部分分行有开展特色无抵押贷款业务，如有看到/接到类似宣传信息，详细情况需联系当地分行或支行客户经理咨询，公司名义贷款的额度一般在500万元以上，；如贷款需求在500万以下，可考虑个人经营性贷款，或小微企业贷款业务。

（如果还有其他问题，建议您可以咨询“客服在线”https://forum.cmbchina.com/cmu/icslogin.aspx?from=B&logincmu=0。感谢您的关注与支持！）

4. 工程应收款可以做抵押物么

应收账款一般是质押，但很少搞抵押，因为应收账款流动性很强。应收账款质押贷款是指企业将其合法拥有的应收帐款收款权向银行作还款保证，但银行不承继企业在该应收账款项下的任何债务的短期融资。贷款期间，打折后的质押应收账款不得低于贷款余额（贷款本金和利息合计）。当打折后的质押应收账款在贷款期间内不足贷款余额时，企业应按银行的要求以新的符合要求的应收账款进行补充、置换。
但有些银行不做这个业务，具体要咨询你的开户银行。

以上建议仅供参考！

5. 应收账款的抵押贷款问题

根据2007年10月，央行退出的应收帐款质押管理办法，可以将应收帐款质押进行登记，从而从法律关系上保障了质权人的利益，目前各家银行也开始操作。但是，应收帐款质押关键问题涉及两方面的信用，首先是贷款人信用，其次是应收帐款的债务人的信用，因而作为抵押物而言，应收帐款确实次于其他固定资产。不过，对于有较多应收帐款的企业而言，无疑多了一个选择。
其实，应收账款质押操作类似于应收账款保理业务。

6. 政府应收账款能用作抵押吗

正常情况下，如果该企业是政府大力扶持的龙头企业或新兴产业代表（即政府重视），企业可以向政府申请以政府的应收账款质押给银行作为担保为企业融资，南方国开行此类案例操作的很多的。

7. 应收账款可以申请抵押贷款吗

不能做抵押贷款，但是在一起金融公司可以做质押贷款。2016年10月1日开始实施的《物权法》为商业银行开办应收账款质押贷款提供了明确的法律依据。所以应收账款是可以办理质押贷款的。

8. 应收账款抵押与质押一样吗

应收账款质押与保理的根本区别在于是否转移债权，首先，质押是一种从属法律关系，质押成立的前提必然是存在一个其所担保的应由债务人向债权人偿还的主债务。

而在保理交易中，银行按一定的比率向被融资方支付交易对价以购买被融资方的应收账款，并通过直接收取应收账款的方式收回其支付的交易对价；

其次，在质押设立后，除非债务人偿还主债务发生违约，否则债权人不能通过执行质押而享有质押物的任何权益。但在保理交易中，银行有权立刻直接收取保理费用并获得所购应收账款项下的任何报酬。

(8)应收账款可以作为贷款担保扩展阅读：

特点：

利用应收账款作为抵押借款，一般是借款方与贷款机构先订立合同，以应收账款为担保品，在规定期限内借用资金，借款限额通常是应收账款的60%～90%，抵押有一般抵押和特别抵押之分。

一般抵押是指在抵押期内如有某项应收账款到期，可用新的应收账款来替换；特别抵押则指抵押的应收账款和借款是具体对应的。

抵押方式的特点：

(1)是一种循环的和自我清偿的贷款，在会计意义上是短期借款，但在财务概念中却可以是长期借款；

(2)抵押方继续保留应收账款的权益，要承担坏账的损失。

9. 应收账款能够作为担保出质给债权人吗

我国《物权法》第228条明确规定：“以应收账款出质的，当事人应当订立书面合同。质权自信贷征信机构办理出质登记时设立。应收账款出质后，不得转让，但经出质人与质权人协商同意的除外。出质人转让应收账款所得的价款，应当向质权人提前清偿债务或者提存。”据此可知，应收的账款是可以作为债务的担保出质给债权人的，当事人之间签订书面合同后再向信贷征信机构办理相应的出质手续后即可以享受各自的权利，除非双方协商同意的情况下，否则应收账款出质后是不能转让的。